2025年05月世紀證券（廣東）博士后創新實踐基地招考博士后研究員筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.A.要約可以撤銷和撤回B.要約撤回通知與要約同時到達受要約人，不能撤回要約C.撤銷通知應當在受要約人發出承諾之前到達受要約人方才有效D.撤回要約通知比要約先到達受要約人，要約可以撤回答案：B本題解析：B撤回是指要約人在發出要約以后，未達到受要約人之前，有權宣告取消要約。根據要約的形式拘束力，任何一項要約都是可以撤回的，只要撤回的通知先于或同時與要約到達受要約人，便能產生撤回的效力，B選項錯誤。撤銷是指要約人在要約到達受要約人并生效以后，將該項要約取消。從而使要約的效力歸于消滅。要約是允許撤銷的。故選B。2.國際上主要金融監管的體制不包括（）。A.傘型監管型B.多頭監管型C.“雙峰”監管型D.統一監管型答案：A本題解析：國際上主要金融監管的體制：(一)統一監管型(二)多頭監管型(三)“雙峰”監管型3.我國三大政策性銀行成立于()年。A.1994B.1995C.1996D.1998暫無解析4.財務制度顧問是商業銀行對客戶現行財務制度進行重新設計，提出有關的建議方案，其作用不包括（）B.幫助客戶降低財務成本C.優化財務結構D.提高財務管理效率和質量答案：A本題解析：財務制度顧問是商業銀行對客戶現行財務制度進行重新設計，提出有關的建議方案，幫助客戶降低財務成本，優化財務結構，提高財務管理效率和質量。5.下列符合報告主體應報告的大額交易的是()。A.個人銀行賬戶之問當日累計外幣等值1萬美元以上B.國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易D.銀行間債券市場進行的債券交易答案：C本題解析：C單位賬戶之間單筆或者當日累計200萬元以上的轉賬屬于報告主體應報告的大額交易。故選C。6.下列業務可以開立臨時存款賬戶的是（）。A.注冊驗資B.基本建設資金C.期貨交易保證金D.借款資金答案：A臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。7.按照金融工具的職能，用于投資和籌資的工具是（）。A.股票B.期權C.期貨D.票據本題解析：用于投資和籌資的工具是股票、債券等。8.銀行監管的最高層次是（）。B.外部監管D.市場約束答案：B本題解析：銀行業外部監管是監管的最高層次，是由國務院授權成立的中國銀行業監督管理委員會統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業的合法、穩健運行。9.按貸款五級分類，下列屬于不良貸款的是（）。A.逾期類貸款B.正常類貸款C.關注類貸款D.損失類貸款答案：D按貸款五級分類，貸款可分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三者屬于不良貸款。10.董事應具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務作出穩健客觀的決策。A.經驗C.專業技能D.資質答案：D本題解析：董事應具備并持有（包括通過培訓獲得）履職所需的資質，清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務作出穩健客觀的決策。11.貨幣政策中介目標的作用不包括（）。A.表明貨幣政策實施的進度B.為中央銀行提供一個追蹤觀測的指標D.是貨幣政策工具影響操作目標的傳導橋梁本題解析：選項D的正確說法是“貨幣政策的操作目標是貨幣政策工具影響中介目標的傳導橋梁”12.《商業銀行法》最早于1995年通過并施行，之后進行了修正并自()年2月1日越施行。A.2000B.2002C.2004D.2007答案：C本題解析：C2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議《關于修改(中華人民共和國商業銀行法>的決定》通過，2004年2月1日起施行。故選C。13.2004年12月28日頒布的《中國銀行業監督管理委員會行政復議辦法》規定，公民對銀監會派出機構作出的具體行政行為不服申請行政復議的，則該行政復議的被申請人是（）。A.銀監會派出機構B.銀監會派出機構D.人民銀行答案：B《中國銀行業監督管理委員會行政復議辦法》規定，銀行業金融機構、其他單位和個人對銀監會派出機構作出的具體行政行為不服申請行政復議的，作出具體行政行為的銀監會派出機構是被申請人。14.以下不屬于行政訴訟當事人的權利的是（）。A.當事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權進行辯論B.當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟C.當事人可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私D.公民、法人或者其他組織的合法權益受到行政機關或者行政機關工作人作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權請求賠償答案：C本題解析：《行政訴訟法》規定，當事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權進行辯論。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。經人民法院許可，當事人可以查閱本案庭審材料，但涉及國家秘密和個人隱私的除外。15.根據金融機構大額交易和可疑交易報告制度規定，下列不屬于大額交易的是（）。A.外國人丙一天共計跨境支取2萬美元B.我國公民甲與泰國出口商2萬美元的進口商品買賣交易C.我國公民乙一天支取10萬元現金D.丁公司將280萬元人民幣劃賬至甲公司的銀行賬戶本題解析：根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規定，大額交易具體包括：①單筆或者當日累計人民幣交易二十萬元以上或者外幣交易等值一萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支；②單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣二百萬元以上或者外幣等值二十萬美元以上的轉賬；③個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣五十萬元以上或者外幣等值十萬美元以上的款項劃轉；④交易一方為個人、單筆或者當日累計等值一萬美元以上的跨境交易。二.單選題(共15題)1.A.對外委托處置B.對內委托處置C.對公委托處置D.對私委托處置答案：A本題解析：從委托方的角度來看，通過對外委托處置，由金融資產管理公司代為管理和處置其不良資產，有助于提高工作效率，避免勞動和資源的重復和消耗。選項A正確。2.商業銀行資產負債監測分析工作的內容不包括()。A.建立資產負債管理監測報表體系C.開發建設資產負債管理信息系統D.資產負債組合結優化答案：D本題解析：商業銀行資產負債監測分析工作應至少包括以下三方面內容：(1)開發建設資產負債管理信息系統；(2)建立資產負債管理監測報表體系；3.我國商業銀行的利息收入通常占總收入的()以上。A.50％B.70％D.90％答案：B本題解析：利息收入是商業銀行收入的最主要來源，在我國，通常占總收入的70％以上。4.A.轉賬支票可以提取現金B.現金支票可以轉賬C.支票等同于現金D.普通支票可以支取現金答案：D本題解析：支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。現金支票只能用于支付現金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票既可以用于支取現金，也可以用于轉賬。支票是一種票據，不等同于現金。故只有D項說法正確。5.下列不屬于汽車金融公司負債業務的是（）。A.接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金C.向金融機構借款D.資產證券化答案：D本題解析：汽車金融公司的負債業務包括接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；吸收股東3個月以上定期存款；同業拆入；向金融機構借款；發行金融債券。D選項屬于汽車金融公司的其他業務。6.歐洲央行對歐元區經濟和金融形勢的分析是其制定（）的基礎，也是系統性風險委員會實施宏觀審慎監管所必需的重要參考。A.貨幣政策B.財政政策C.稅收政策D.利率政策答案：A歐洲央行對歐元區經濟和金融形勢的分析是其制定貨幣政策的基礎，也是系統性風險委員會實施宏觀審慎監管所必需的重要參考。7.（）是指銀行向個人發放的用于消費的貸款。B.個人消費貸款C.個人經營類貸款D.自營性個人住房貸款答案：B本題解析：個人消費貸款是指銀行向個人發放的用于消費的貸款。8.商業銀行是經營風險的機構，風險管理是其生命線，一家銀行能走多遠，取決于其（）。A.風險承受能力B.風險控制能力C.風險管理能力答案：C本題解析：商業銀行是經營風險的機構，風險管理是其生命線，一家銀行能走多遠，取決于其風險管理能力。9.開發銀行和政策性銀行不設（）。A.董事會B.監事會C.股東大會答案：C本題解析：開發銀行和政策性銀行不設股東大會。10.（）年國際金融危機以來，加強金融消費者保護成為全球熱點話題。A.2006B.2007D.2009答案：C本題解析：2008年國際金融危機以來，加強金融消費者保護成為全球熱點話題。11.A.50B.100C.500D.200答案：B本題解析：根據《網絡借款信息中介機構業務活動管理暫行辦法》規定，同一法人或其他組織在同一網絡借貸信息中介機構平臺的借款余額上限不超過人民幣100萬元。12.《第三版巴塞爾協議：流動性風險計量標準和監測的國際框架》規定流動性覆蓋率（LCR）的最低標準是（）。A.不得低于60%B.不得低于80%C.不得低于100%D.不得低于150%答案：C巴塞爾委員會于2010年12月發布了《第三版巴塞爾協議：流動性風險計量標準和監測的國際框架》，提出了流動性覆蓋率（LCR）和凈穩定資金比例（NSFR）兩項監管指標及其最低標準（不得低于100%）和一套監測工具。13.“通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略”指的是（）。A.風險分散B.風險對沖D.風險補償答案：B風險對沖，主要通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略，主要應用在控制利率風險、匯率風險。14.B.風險資本C.經濟資本D.賬面資本答案：D本題解析：賬面資本又稱為會計資本，是指商業銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業銀行資產中享有的經濟利益，其金額等于資產減去負債后的余額。賬面資本反映銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映。15.下列關于信托財產的說法錯誤的是（）。A.信托的設立以具有確定的信托財產為前提B.信托是一種以信托財產為中心建立起來的法律關系，不能沒有信托財產C.信托財產不必是確定的，真實存在的D.可以用作信托財產的財產，包括合法的財產權利答案：C本題解析：信托的設立以具有確定的信托財產為前提。(1)信托是一種以信托財產為中心建立起來的法律關系，不能沒有信托財產，如果缺少了信托財產，信托就無以憑借。(2)信托財產必須是確定的，真實存在的。(3)用以設立信托的信托財產是委托人合法所有的財產。(4)可以用作信托財產的財產。包括合法的財產權利。三.單選題(共15題)1.在貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了加快回籠資金或規避收款風險而采取的一種請求第三者(保理商)提供信用支持的做法是()。A.押匯B.保證C.保理答案：C本題解析：保理又稱為保付代理、托收保付，是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了加快回籠資金或規避收款風險而采取的一種請求第三者(保理商)提供信用支持的做法。2.B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求完善擔保條件、增加擔保措施D.提高整體授信額度答案：D本題解析：要根據風險的程度和性質，對客戶實施分層管理，采取相應的風險處置措施：（1）列入重點觀察名單；（2）要求客戶限期糾正違約行為；（3）要求完善擔保條件、增加擔保措施；（4）降低整體授信額度，暫停發放新貸款或收回已發放的授信額度等；（5）動態調整資產風險分類。3.在抵押期間，()有權收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。A.抵押權人B.擔保人C.借款人D.抵押人答案：D本題解析：抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。4.關于保證，下列說法正確的是（）A.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人C.事情如有約定的，銀行對貸款人有關合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應取得保證人口頭或書面意見答案：B辦理貸款展期手續時，未經保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任。5.A.項目背景分析B.項目借款人分析C.生產規模分析D.項目現金流量分析答案：D本題解析：非財務分析，包括項目背景分析、項目借款人分析、市場需求預測和競爭力分析、生產規模分析、原輔料供給分析、技術及工藝流程分析、項目建設和生產條件分析、項目環境影響分析和項目組織與人力資源分析等內容。6.貸款項目建設的必要性評估不包括（）。A.貸款項目是否符合國家產業政策，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要B.項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析C.項目產品市場情況分析和項目產品競爭力分析D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理答案：D本題解析：項目建設的必要性評估包括：①項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析；②貸款項目是否符合國家產業政策，項目建設和運營是否符合相關法律法規要求，是否經過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要；③項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析，包括國內外市場的供求現狀及未來情況預測，生產同類產品的廠家競爭情況及項目的競爭能力分析，項目產品銷售渠道分析。7.下列關于貸款擔保作用的說法，錯誤的是（）A.協調穩定商品流轉秩序，維護國民經濟健康運行B.降低銀行存款風險，提高資金使用效率C.促進企業加強管理，改善經營管理狀況D.鞏固和發展信用關系答案：B本題解析：8.根據上述內容，回答下列題目。丙公司的保證期間為主債務履行期屆滿之日起（）。（單項選擇題）A.一年B.三年C.六個月D.二年答案：C本題解析：債權人與保證人可以約定保證期間，但是約定的保證期間早于主債務履行期限或者與主債務履行期限同時屆滿的，視為沒有約定;沒有約定或者約定不明確的，保證期間為主債務履行期限屆滿之日起六個月。9.流動比率越高，表明借款人短期償債能力越______，債權人遭受損失的風險越______。（）A.強；小B.弱；大C.弱；小D.強；大答案：A本題解析：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運資金高，可用以抵償短期債務，而且表明借款人可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。10.下列做法中，符合對抵債資產管理原則的是（）。A.收取抵債資產后，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優先選擇以間接拍賣的方式回收債權B.抵債資產要以資產原價、購入價為基礎合理定價C.銀行在辦理抵債資產接收后，每年應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄D.抵債資產以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產取得日A項，銀行收取抵債資產后，要優先選擇直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權；B項，抵債資產要以市場價格為基礎合理定價；C項，銀行在接收抵債資產后，應每季度至少組織一次賬實核對。11.商業銀行在對盛情貸款的項目進行分析時，考察項目是否符合國家產業政策，這屬于項目非財務分析中的（）分析A.宏觀背景B.市場需求C.圍觀背景D.項目企業答案：D本題解析：項目評估的內容1.項目建設的必要性評估①項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析。②貸款項目是否符合國家產業政策，項目建設和運營是否符合相關法律法規要求，是否經過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要。12.已知某項目前5年的凈現金流量如表7-2所示。如果項目的設定折現率為19%，下列說法正確的是（）。A.項目NPV0，不可接受C.項目NPV>0，可接受D.項目NPV<0，不可接受答案：D本題解析：本題可通過財務凈現值判斷。由題中資料，項目的財務凈現值=-500+50×0.8403+150×0.7062+200×0.5934+250×0.4987+250×0.4190=-3.95（萬元）<0，說明該項目的獲利能力不及放棄的投資機會成本，項目不可接受。13.根據貸款的特征判斷，下列選項中應至少歸為可疑類貸款的是（）。A.借款人已經資不抵債B.借款人無力全部償還，抵押品價值低于貸款額C.銀行對抵押品失去控制D.借款人支付出現困難，并且難以按市場條件獲得新的資金答案：A本題解析：可疑類貸款主要參考特征包括：①貸款會發生較大損失，但存在借款人重組、兼并、合并、抵（質）押物處理和未決訴訟（仲裁）等因素，損失金額尚不能確定；②借款人陷入經營和財務危機，借款人處于停產、半停產狀態；固定資產項目處于停建或緩建狀態；借款人資不抵債，無力還款；③貸款銀行已采取法律手段，但預計即使執行法律程序仍將發生較大損失；④借款人無力還款，雖經過重組、兼并、合并仍不能按還款計劃償還本金和利息；⑤經多次談判借款人明顯沒有還款的意愿；⑥抵（質）押的貸款已取得法院判決，但借款人未履行法院判決或者銀行難以執行法院判決。14.下列關于基本財務報表的編制和使用說明的表述有誤的一項是（）。A.全部投資現金流量表和自有資金現金流量表所計算的指標都可以從正面直接回答今后償還銀行貸款的能力B.損益表反映項目計算期內各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況D.資產負債表綜合計算期內各年末資產、負債、所有者權益的增減變化和對應關系答案：A本題解析：全部投資現金流量表假設項目全部資金都是自有的(帶有一定的假設性)，而自有資金現金流量表是從項目投資者的角度分析項目的贏利能力。這兩張報表所計算的指標都不能從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力：損益表由損益表和利潤分配表合并而成，反映項目計算期內各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標。項目的籌資方案已經確定，銀行通過資金來源與運用表可以了解到項目今后的還款資金來源情況，從另外一個角度判斷項目的還款能力；資產負債表綜合項目計算期內各年末資產、負債、所有者權益的增減變化和對應關系，以考察項目資產、負債、所有者權益的結構是否合理，計算資產負債率、流動比率、速動比率等指標進行清償能力分析。15.A.面談訪問進行前期調查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調查D.直接做出貸款承諾答案：A本題解析：四.多選題(共15題)1.國債的特點有()。A.流動性高B.項目貸款C.收益率高D.免繳利息稅E.是銀行最主要的中長期投資品種之一答案：A、B、D、E本題解析：ABDE國債屬于國家信用，在同一國家的各種債券中信用等級最高，具有風險低、流動性高、收益率相對較低的特點。投資國債免利息稅。國債是銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種，也是銀行最主要的中長期投資品種。故選ABDE。2.我國商業銀行的個人理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供（）等。A.現金管理服務B.資產管理C.財務分析與規劃D.投資建議E.個人投資產品推介本題解析：理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。A項屬于對公理財服務；B項屬于綜合理財服務。3.根據《行政強制法》，我國的行政強制措施的種類有（）。A.限制公民人身自由B.查封場所、設施或者財務C.扣押財務D.凍結存款、匯款答案：A、B、C、D、E本題解析：根據《行政強制法》，我國的行政強制措施的種類有：限制公民人身自由；查封場所、設施或者財務；扣押財務；凍結存款、匯款；其他強制措施。4.下列不適用《中華人民共和國行政許可法》的有（）。A.行政機關甲對行政機關乙的財務審批B.行政機關甲對其直接管理的事業單位丙的人事審批C.行政機關甲對行政機關乙的人事審批E.行政機關甲對其直接管理的事業單位丙的財務審批答案：A、B、C、D、E本題解析：依照《中華人民共和國行政許可法》的規定，只有針對特定范圍內的活動才可以設定行政許可；如果這些特定活動能夠通過其他方式予以規范，可以不設行政許可。有關行政機關對其他機關或者對其直接管理的事業單位的人事、財務、外事等事項的審批，不屬于《行政許可法》的適用范圍。5.A.財務制度顧問B.財務融資顧問C.財務重組顧問D.收購兼并顧問E.投資理財顧問答案：A、B、C、D、E本題解析：財務顧問服務包括財務融資顧問、財務制度顧問、財務重組顧問、投資理財顧問和收購兼并顧問。6.下列對貸款制度的說法，正確的有(?)。A.審貸結合?B.審貸分離?D.分級審批E.分散授權答案：B、DBD銀行信貸管理實行集中授權管理、統一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業務風險。故選BD。7.下列關于單位協定存款計息規則的表述，正確的有（）。A.基本存款額度按活期存款利率付息B.基本存款額度按中國人民銀行規定上浮利率計付利息C.超過基本存款額度的存款按活期存款利率付息D.超過基本存款額度的按中國人民銀行規定上浮利率計付利息E.超過基本存款額度的存款按定期存款利率付息答案：A、D本題解析：單位協定存款對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息，對基本存款額度按活期存款利率計付利息。8.合同的轉讓分為（）。A.股權轉讓C.債務承擔D.合同權利義務的概括移轉E.債務轉讓答案：B、C、D本題解析：合同的轉讓，即合同主體的變更，指當事人將合同的權利和義務全部或者部分轉讓給第三人。合同的轉讓分為債權轉讓、債務承擔和合同權利義務的概括移轉三種。9.中國人民銀行為執行貨幣政策，可以運用下列哪些貨幣政策工具?（）A.要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金B.確定中央銀行基準利率C.為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現D.向商業銀行提供貸款E.在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯本題解析：中國人民銀行為執行貨幣政策，可以運用的貨幣政策工具包括：①要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金；②確定中央銀行基準利率；③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現；④向商業銀行提供貸款；⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；⑥國務院確定的其他貨幣政策工具。10.客戶經常使用的銀行卡分為信用卡和借記卡，其區別有（）。A.是否收取利息B.是否可以透支C.是否需要預先存款D.是否以信用為基礎答案：B、D本題解析：信用卡以信用為基礎，可以透支；而借記卡不以信用為基礎，不可以透支。信用卡和借記卡都收取利息，都可以取現。借記卡和信用卡中的準貸記卡都需要預先存款。11.債券投資的收入一般通過債券的收益率進行衡量，通常用年率表示，包括（）。A.票面收益率C.持有期收益率D.到期收益率E.名義收益率本題解析：債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。其中，名義收益率又稱票面收益率。12.下列關于附條件的合同和附期限的合同的說法，正確的有（）。A.附生效條件的合同，自條件成就時生效，當事人為自己的利益不正當地阻止條件成就的，視為條件已成就B.附解除條件的合同，自條件成就時失效，當事人為自己的利益不正當地促成條件成就的，視為條件不成就C.附生效期限的合同，自期限屆至時生效E.附條件的合同和附期限的合同均為效力待定的合同答案：A、B、C、D本題解析：根據《民法典》第四十五條規定，附生效條件的合同，自條件成就時生效。附解除條件的合同，自條件成就時失效。當事人為自己的利益不正當地阻止條件成就的，視為條件已成就；不正當地促成條件成就的，視為條件不成就。根據《民法典》第四十六條規定，附生效期限的合同，自期限屆至時生效。附終止期限的合同，自期限屆滿時失效。13.商業銀行的信息披露中，關于經營業績必須披露的內容包括（）。A.凈利差C.影響收益的主要因素D.資本收益率E.客戶名單答案：A、B、C、D經營業績信息披露的內容包括：資本收益率、資產收益率、主要收支項目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機構的財務情況說明書應當對本行經營的基本情況、利潤實現和分配情況以及對本行財務狀況、經營成果有重大影響的其他事項進行說明。14.下列關于商業銀行會計資本的表述，正確的有（）。A.會計資本與銀行的實際風險密切相關B.也被稱為賬面資本C.等于銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益D.反映商業銀行應該擁有的資本水平E.是對銀行資本的動態反映答案：A、B、C本題解析：DE兩項，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映。15.最高人民法院《關于適用若干問題的意見》第四十條規定，民事權利主體的其他組織包括（）。A.法人依法設立并領取營業執照的分支機構B.依法登記領取營業執照的私營獨資企業、合伙組織C.依法登記領取營業執照的合伙型聯營企業D.中國人民銀行、各專業銀行設在各地的分支機構本題解析：考核最高人民法院《關于適用若干問題的意見》第四十條的規定。五.單選題(共15題)1.下列關于某上市公司的信息中，不屬于內幕信息的是()。A.公司計劃將再融資B.公司為其關聯公司提供巨額債務擔保C.公司的計劃中的收購方案D.公司董事長因病在醫院去世答案：D本題解析：內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內幕信息需要兩個構成要體，即“重大性”和“未公開性”。《證券法》第七十五務規定：證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息為內幕信息。下列信息皆屬內幕信息：①本法第六十七條第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增資的計劃;③公司股權結構的重大變化;④公司債務擔保的重大變更;⑤公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十;⑥公司的董事、監事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;⑦上市公司收購的有關方案;⑧國務院證券監督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。2.于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入1200元，家中母親年邁，沒有收入來源，于某最需要的保險產品為()。B.人身意外傷害保險C.萬能保險答案：B本題解析：人身意外傷害保險是指被保險人因遭受意外傷害，而導致殘疾或死亡時，保險公司按照合同約定的殘疾給付比例支付殘疾保險金或者按規定的保險金額支付身故保險金的一種人身保險產品。于某屬于低薪階層，其收入是家庭的主要收入來源，人身意外傷害保險最適合于某購買。3.下列關于貨幣型理財產品表述錯誤的是()。A.主要投資于貨幣市場的理財產品B.投資期短，資金贖回靈活C.本金、收益安全性高D.常被作為定期存款的替代品答案：D本題解析：貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品。主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據、債券回購和高信用級別的企業債、公司債、短期融資券，以及法律法規允許投資的其他金融工具。貨幣型理財產品主要有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等特點。該類產品通常被作為活期存款的替代品。4.A.是保險基金的組織、管理和使用人B.履行賠償損失或者給付保險金義務C.是依法成立并允許經營保險業務的保險公司D.享有保險金請求權本題解析：保險人具有以下三個法律特征：①保險人是保險基金的組織、管理和使用人，在保險事故發生時依保險合同履行賠償或者給付保險金責任；②保險人是履行賠償損失或者給付保險金義務的人；③保險人應當是依法成立并允許經營保險業務的保險公司。D項，被保險人是享有保險金請求權的人。5.中小企業的融資需求特點不包括（）。A.信用高B.額度小C.頻率高D.周期短答案：A本題解析：6.理財師開展業務時，（）是了解客戶、收集信息的最好時機。A.開戶B.調查問卷C.面談溝通D.電話溝通答案：A本題解析：開戶，通常是理財師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時機。在填寫開戶資料時，理財師可以獲得客戶姓名、性別、證件信息、出生日期、聯系地址、電話號碼等最基礎的信息，還可以協助客戶填寫一份類似“客戶信息采集表”的表，在內容設計上，可以涵蓋學歷、就業情況、個人興趣愛好，以及婚姻狀況、子女情況等，輔助收集客戶信息。7.如果何先生在兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款形式的是()。A.商業性銀行貸款B.財政貼息的國家助學貸款C.學生貸款D.特殊困難貸款本題解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：①學校學生貸款；②國家助學貸款；③一般性商業助學貸款。8.自用性資產主要特征不包括（）。B.增值性資產雖然有一定的資本增值但不產生收入C.增值性資產主要用于家庭生活品質的維護D.必要時可以變賣套現答案：C本題解析：自用性資產主要特征（1）增值性資產雖然有一定的資本增值但不產生收入；（2）非增值性資產主要用于家庭生活品質的維護；（3）可以提供使用價值；（4）必要時可以變賣套現。9.下列有關相互繼承的說法錯誤的是（）。A.夫妻之問有相互繼承遺產的權利B.夫妻互為第一順序法定繼承人C.再婚的老年人無權要求繼承配偶的遺產D.父母子女有相互繼承遺產的權利答案：C本題解析：夫妻是最初的和最基本的家庭關系。夫妻雙方有相互扶養的義務，對夫妻共同財產有平等的權利，有相互繼承遺產的權利。?10.小王領取了年終獎后，打算在海南島買兩套房產，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小區物業出租，計劃以后房產升值賣出賺錢。這兩套房產的性質（）。A.均為自用性資產B.均為投資性資產C.分別為自用性資產和投資性資產答案：C普通家庭的資產通常被分為三大類：①自用性資產，指的是客戶當前用于維護家庭生活品質的資產，包括增值型的資產，譬如自用住房、空置或者用于度假的（不產生收入）的房產、藝術品收藏等；②流動性資產，是客戶用于家庭日常開銷和緊急預備金的準備金，典型的家庭流動性資產是現金、銀行活期存款；③投資性資產，指能夠產生利息收入或資本利得的資產中，扣除自用性資產后的資產，包括股票、基金投資、投資性房產、債券等。11.資產組合理論表明，資產間關聯性極低的多元化證券組合可以有效地降低()。A.系統風險B.利率風險D.市場風險答案：C本題解析：非系統性風險是一種與特定公司或行業相關的風險。通過分散投資，非系統風險能被降低；而且，如果分散是充分有效的，這種風險還能被消除。12.為了防范普通合伙人侵害合伙企業的利益，對于普通合伙人存在一定的約束措施，下列對普通合伙人的約束說法，不正確的是（）。A.禁止普通合伙人從事關聯交易，以及自營及與他人合作經營與本合伙企業相競爭的業務B.一般限制普通合伙人再次募集基金的速度D.要求執行合伙事務的普通合伙人定期向有限合伙人進行報告答案：A本題解析：有限合伙企業限制關聯交易，但如果得到全體合伙人大會的批準，則普通合伙人可以從事關聯交易，以及自營及與他人合作經營與本合伙企業相競爭的業務。故選項A錯誤。13.沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。A.30761B.31460C.32180D.33046本題解析：先將領取的教育金和大學畢業祝賀金折現到剛上大學時的價值，Ⅳ=4，I／YR=3.5，PMT=15000，年初領取，使用財務計算器計算可得：PV=57024.55(元)；N=4，I／YR=3.5，FV=5000，年初領取，使用財務計算器計算可得：PV=4357.21(元)。然后將剛上大學時收益的現值[即：57024.55+4357.21=61381.76(元)]折現到期初，N=18，I／YR=3.5，FV=61381.76，使用財務計算器計算可得：PV=33046(元)。14.下列基金中，基金規模不固定的是（）。A.封閉式基金B.契約式基金C.開放式基金D.公司型基金答案：C本題解析：在開放式基金的運作方式下，投資者既可以通過基金銷售機構購買基金使基金資產和規模由此相應增加，也可以將所持有的基金份額賣出并收回現金使得基金資產和規模相應減少。15.已知無風險資產的收益率為6％，市場組合的預期收益率為12％，股票A的β值為0．5，股票B的β值為2，則股票A和股票B的風險報酬分別為()。A.6％，12％C.3％，6％D.6％，10％答案：B本題解析：,股票B的風險報酬=β[E(RM)-Rf]=(12％-6％)X2=12％。?六.單選題(共15題)1.關于代理的說法中，正確的是（）。A.代理行為是直接或間接對被代理人發生效力的行為B.民事法律行為的委托代理只能用書面形式C.超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任D.代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人負全部責任本題解析：2.張老突患中風昏迷，急需10萬元醫療費用，擬向銀行申請個人醫療貸款。下列不能作為借款人的是（）。A.張老在政府工作的女兒B.張老的配偶C.張老的鄰居D.張老在銀行工作的兒子答案：C本題解析：個人醫療貸款，指銀行向自然人發放的、用于解決居民及其配偶或直系親屬傷病就醫時的資金短缺問題的貸款。3.個人經營貸款期限最長一般不超過＿＿＿年，采用保證擔保方式的一般不得超過＿＿＿年。（）A.5；1B.3；1D.4；3答案：A本題解析：個人經營貸款期限一般不超過5年，采用保證擔保方式的不得超過1年。貸款人應根據借款人經營活動及借款人還款能力確定貸款期限。4.在個人住房貸款業務中，報批的材料不包括（）。A.個人住房貸款調查審批表B.個人信貸業務報批材料清單C.個人信貸業務申報審批表D.個人住房貸款借款申請書答案：C本題解析：報批材料具體包括“個人信貸業務報批材料清單”、“個人住房貸款調查審批表”、“個人住房貸款借款申請書”以及個人住房貸款辦法及操作規程規定需提供的材料等。5.B.客戶可在網上銀行、金融超市辦理個人貸款業務C.可采取靈活多樣的還款方式，但還款方式一經確定中途不可變更D.還款方式有等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進還款法、等額累進還款法及組合還款法等多種方法答案：C本題解析：C項，客戶可以根據自己的需求和還款能力的變化情況，與貸款銀行協商后改變還款方式。6.A.對于各地查詢機構轉交的查詢申請，征信中心應在兩個工作日內予以處理B.申請人可以事先約定的接收方式，包括現場領取和電子郵件或郵寄C.接到查詢申請后，查詢機構應依法對申請人（指本人、代理人或司法部門經辦人員）提供的資料當場進行審核D.委托他人提交查詢申請的，僅能由委托人前往領取答案：D本題解析：本人直接提交查詢申請的，不能委托其他人領取。委托他人提交查詢申請的，可由委托人或代理人前往領取。7.2015年6月，劉某到銀行申請貸款200萬元，貸款期限2年，貸款年化利率為7％，擔保物為深圳證券交易所市場發行的記賬式國債(記賬式國債期限為5年期，到期日為2020年1月30日，發行價為195元／張，面值200元／張，市值190元／張)3200手(1手=10張)。請問押品評估價值為（）元。A.6840000C.6240000D.6080000答案：D本題解析：當客戶以上海或深圳證券交易所記賬式國債質押時，采用“發行價、市價、面值孰低法”評估押品價值。該記賬式國債發行價為3200×10×195=6240000(元)；市價為3200X10×190=6080000(元)；面值為3200×10×200=6400000(元)。因此，該記賬式國債的評估價值為6080000元。8.下列關于個人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。A.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，在每個時間段上約定還款的固定額度B.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，只能通過調整累進額來適應客戶還款能力的變化C.對收入減少的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔D.等額累進還款法中，對收入水平下降的客戶，可采取減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力答案：D本題解析：AB兩項，等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化；C項，對收人增加的客戶，可采取增大累進額、縮短問隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。9.A.采用雙人審批方式時，只有當兩名貸款審批人同時簽署“同意”意見時.審批結論意見方為“同意”B.采用雙人審批方式時，只要當一名貸款審批人簽署“同意”意見時，審批結論意見為“同意”C.采用單人審批時，貸款審批人直接在《個人信貸業務申報審批表》上簽署審批意見D.發表“否決”意見應說明具體理由答案：B貸款審批人對個貸業務的審批意見類型為“同意”“否決”兩種。“同意”表示完全同意按申報的方案(包括借款人、金額、期限、還款方式、擔保方式等各項要素)辦理該筆業務。采用雙人審批方式時，只有當兩名貸款審批人同時簽署“同意”意見時，審批結論意見方為“同意”。10.下列關于常見押品優先選擇的估值方法正確的是（）。A.票據-市場價格B.公路收費權-現金價值C.債券-收益現值D.出口退稅賬戶-賬面價值本題解析：A項，票據作為抵押品時，價值評估優先選擇的估值方法是賬面價值；B項，公路收費權作為抵押品時，應優先選用收益現值法；C項，債券作為抵押品時，應優先選用市場價格，當公司客戶以上海或深圳證券交易所記賬式國債質押時，應采用“發行價、市價、面值孰低法”評估。11.下列關于個人耐用消費品貸款的表述，正確的是（）。A.個人耐用消費品貸款是國內開辦較早的個人信貸產品，早在1995年就有許多家商業銀行開辦此項業務B.耐用消費品通常是指價值較大.使用壽命相對較長的家用商品，如家用電器.電腦.家具.汽車.健身器材等C.個人耐用消費品貸款單筆金額相對較小，貸款成本較低答案：B本題解析：AC兩項，個人耐用消費品貸款也是國內開辦較早的個人信貸產品，早在1999年就有許多家商業銀行開辦此項業務。但由于其單筆金額相對較小，貸款成本較高，且市場需求量有限，因此，近幾年的業務規模處于不斷萎縮狀態。B項，耐用消費品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括除汽車、住房外的家用電器、電腦、家具、健身器材、樂器等。D項，個人耐用消費品貸款的利率執行中國人民銀行規定的同檔次貸款利率。12.李小溪可以選擇等額本金還款法與等額本息還款法中的一種，兩者相比（）。A.前者利息支出總額較小B.后者利息支出總額較小C.前者前期還款壓力較小D.后者后期還款壓力較小查看材料ABCDE本題解析：銀行的個人住房貸款的還款方式主要有等額本息還款法與等額本金還款法。等額本息還貸方式每月按相同金額還貸款本息，月還款中利息逐月遞減，本金逐月遞增；等額本金還貸方式還款金額遞減，月還款中本金保持相同金額，利息逐月遞減。二者的主要區別在于，前者每期還款金額相同，即每月本金加利息總額相同，客戶還貸壓力均衡，但利息負擔相對較多；后者又稱“遞減還款法”，每月還款本金相同，利息不同，前期還款壓力大，但以后的還款金額逐漸遞減，利息總負擔較少。13.個人貸款合同填寫并復核無誤后，貸款發放人應與借款人、擔保人簽訂合同，則下列關于合同簽訂的說法錯誤的是（）。A.保證人如為法人，保證方簽字人應為其管理者B.借款人、保證人為自然人的，應當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字C.如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經公證的委托授權書D.在簽訂（預簽）有關合同文本前，貸款發放人應履行充分告知義務答案：A本題解析：14.關于個人住房貸款檔案管理說法錯誤的是（）。A.一般檔案材料需要退還借款人的，檔案管理員應退還借款人或委托人，不得復印B.銀行貸款經辦人根據個人住房貸款歸檔要求，在貸款發放后，收集整理需要歸檔的個人住房貸款資料，并交檔案管理人員進行登記C.貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件D.銀行可根據業務需要和人員配置情況，決定是否設立專門或兼職的個人住房貸款檔案管理人員答案：A本題解析：15.個人征信系統是我國社會信用體系的重要基礎設施，是由（）組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。A.中國人民銀行B.信用征信機構C.信息產業部D.公安部答案：A本題解析：七.單選題(共15題)1.表4—2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸若此銀行對待外匯風險的態度較為激進，計量總敞口頭寸時主要考慮不同貨幣匯率的相關性，則銀行使用的總敞口頭寸應為（）。查看材料A.-370B.280答案：D本題解析：凈敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應，該計量方法較為激進。使用凈敞口頭寸法得到的總敞口頭寸=200+450-150-80-50=370。2.A.聲譽風險B.市場風險C.操作風險D.信用風險答案：B本題解析：市場風險具有數據充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統性風險。3.假設某商業銀行市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A＝2000億元，負債L＝1800億元，資產加權平均久期為DA＝5，負債加權平均久期為DL＝3年。根據久期分析法，如果市場利率從4％下降到3.5％，則商業銀行的整體價值約（）。A.減少22.12億元B.減少22.22億元C.增加22.12億元D.增加22.22億元本題解析：用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產，VL表示總負債，y表示市場利率。當市場利率變動時，資產和負債的變化具體為：①ΔVA＝－[DA×VA×Δy/（1＋y）]＝5×2000×0.5％/（1＋4％）≈48.0769（億元）；②ΔVL＝－[DL×VL×Δy/（1＋y）]＝3×1800×0.5％/（1＋4％）≈25.9615（億元）；③ΔVA－ΔVL＝48.0769－25.9615≈22.12（億元），即商業銀行的整體價值增加了22.12億元。4.A.對不擅長且不愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本答案：A本題解析：A項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本．并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。5.普遍認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。A.改善公司治理結構B.預先做好防范危機的準備C.利用精確的數量模型進行量化D.確保各類主要風險得到正確識別和排序答案：C本題解析：6.商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。A.良好的道德規范和股東利益B.良好的內部控制和機構利益D.良好的道德規范和公眾利益答案：D本題解析：傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續對抗，因此商業銀行的聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。7.下列屬于戰略風險識別中觀管理層面內容的是（）。B.資產投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產品C.是否忽視對個人理財人員的職業技能和道德操守培訓答案：B本題解析：通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面三個層面人手。其中，在中觀管理層面，業務領域負責人應當嚴格遵循商業銀行的整體戰略規劃，最大限度地避免投資策略、業務拓展等涉及短期利益的經營／管理活動存在的戰略風險。例如，違背董事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業務，甚至是投資組合中存在高風險、低收益的金融產品。AD兩項屬于宏觀戰略層面的風險識別；C項屬于微觀執行層面的戰略風險識別。8.根據歷史數據分析得出，商業銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據死亡率模型，該信用等級的債務人在3年期間出現違約的概率為()。A.7％B.7.2％C.7.8％D.8％答案：C本題解析：該信用等級的債務人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-1％