企業(yè)風險評估的定義

企業(yè)風險管理是指企業(yè)通過系統(tǒng)化、科學(xué)化、規(guī)范化的方法，通

過預(yù)測和評估各種不確定性因素的影響，制定相應(yīng)的風險管理策略，

并在實施和監(jiān)控中，對風險進行識別、評估、控制、轉(zhuǎn)移和監(jiān)測，以

降低企業(yè)的經(jīng)營風險和損失。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)所面臨

的風險也日趨多樣化和復(fù)雜化，需要企業(yè)采取更加高效和全面的風險

管理策略，從而有效地保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

在風險管理過程中，各個部門之間需要進行跨部門合作，共同制

定風險管理計劃、評估和監(jiān)控風險。企業(yè)要建立信息共享機制，通過

信息共享使得企業(yè)可以更全面、更準確地把握風險。

隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展和市場競爭的加劇，企業(yè)對風險管理和控制

的要求越來越高，需要具備一定的專業(yè)知識和技能。但是，當前我國

風險管理領(lǐng)域人才短缺，專業(yè)素質(zhì)不足現(xiàn)象十分突出。這給企業(yè)風險

管理帶來了一定的壓力，也造成了企業(yè)內(nèi)部風險管理不夠到位的情況。

本文內(nèi)容信息來源于公開渠道，對文中內(nèi)容的準確性、完整性、

及時性或可靠性不作任何保證。本文內(nèi)容僅供參考與學(xué)習(xí)交流使用，

不構(gòu)成相關(guān)領(lǐng)域的建議和依據(jù)。

一、企業(yè)風險管理發(fā)展方向

隨著全球化的發(fā)展以及市場環(huán)境的不斷變化，企業(yè)面臨的風險也

越來越多樣化和復(fù)雜化。為了有效地應(yīng)對這些風險，企業(yè)需要實施科

學(xué)合理的風險管理體系。而企業(yè)風險管理（ERM）作為一種綜合性的

管理模式，已成為企業(yè)進行風險管理的重要手段。未來，企業(yè)風險管

理將會朝以下幾個方向進行發(fā)展：

（一）精細化管理

精細化管理指的是企業(yè)在風險管理過程中采用更為精細、系統(tǒng)化

的方法進行風險分析、風險評估和風險控制。這種管理方式可以幫助

企業(yè)更好地識別和評估風險，并采取相應(yīng)的措施降低風險。例如，企

業(yè)可以通過建立風險控制指標體系，對重要風險指標進行監(jiān)測和控制,

從而及時發(fā)現(xiàn)并處理風險事件。

（二）現(xiàn)代化技術(shù)的應(yīng)用

現(xiàn)代化技術(shù)的應(yīng)用是企業(yè)風險管理的重要發(fā)展方向之一。利用信

息技術(shù)和數(shù)據(jù)分析等現(xiàn)代化技術(shù)，可以幫助企業(yè)更好地識別和評估風

險，提高風險管理的效率和準確性。例如，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對企業(yè)風

險進行分析和預(yù)測，可以幫助企業(yè)更好地掌握風險情況，并及時采取

相應(yīng)的措施。

（三）企業(yè)文化建設(shè)

企業(yè)文化建設(shè)是企業(yè)風險管理的重要組成部分。在企業(yè)文化建設(shè)

中，要注重營造風險意識，培養(yǎng)員工風險防范意識，加強風險教育和

培訓(xùn)，激發(fā)員工的創(chuàng)新精神和應(yīng)變能力。同時，企業(yè)還應(yīng)該倡導(dǎo)公平、

誠信、透明的經(jīng)營理念，推進公司治理改革，建立健全的內(nèi)部控制和

審計體系，從而有效地控制風險。

（四）風險跨界管理

隨著全球化的發(fā)展，不同國家和地區(qū)之間的經(jīng)濟聯(lián)系越來越緊密,

企業(yè)面臨的跨國、跨行業(yè)風險也越來越多。因此，風險跨界管理將是

未來企業(yè)風險管理的重要發(fā)展方向之一。企業(yè)需要在風險管理方面加

強跨國、跨行業(yè)的合作和信息共享，采取一些有效的風險管理措施，

降低跨界風險的影響。

（五）創(chuàng)新風險管理模式

創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的重要動力。因此，在風險管理方面，企業(yè)也需

要不斷開拓創(chuàng)新，探索適合自身的風險管理模式。例如，可以采用風

險共擔、保險等多種形式的風險管理方式，以減少風險帶來的損失和

影響。

未來企業(yè)風險管理將會繼續(xù)向精細化、現(xiàn)代化、文化化、跨界化

和創(chuàng)新化的方向發(fā)展，為企業(yè)提供更加全面、有效的風險管理服務(wù)。

同時，企業(yè)也要加強自身的風險管理意識和實踐，不斷提高風險管理

水平，以應(yīng)對復(fù)雜多變的市場環(huán)境和風險挑戰(zhàn)。

二、企業(yè)風險管理意義及必要性

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，企業(yè)面臨著各種內(nèi)外部風險，這些風險可能

會對企業(yè)的生存與發(fā)展造成不可逆轉(zhuǎn)的影響。為了有效地應(yīng)對這些風

險，保障企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，企業(yè)需要進行風險管理。企業(yè)風險管理是

指通過對企業(yè)內(nèi)外部風險的分析和評估，采取適當?shù)拇胧﹣眍A(yù)防、減

輕或轉(zhuǎn)移風險的過程。

（一）提高企業(yè)競爭力

企業(yè)風險管理可以幫助企業(yè)識別和規(guī)避各種潛在風險，保護企業(yè)

的資產(chǎn)和利益，有效地提高企業(yè)的競爭力。通過風險管理，企業(yè)能夠

更好地了解自身所面臨的風險情況，以及如何制定相應(yīng)的應(yīng)對策略，

在市場競爭中更加靈活和敏捷，從而獲得更大的市場份額和更高的盈

利水平。

（二）降低企業(yè)經(jīng)營風險

對于企業(yè)而言，經(jīng)營風險是不可避免的，但是通過企業(yè)風險管理

可以最小化經(jīng)營風險的影響。通過識別和預(yù)測各種風險，并采取適當

的措施進行規(guī)避和管理，可以有效地降低企業(yè)經(jīng)營風險，避免因為風

險導(dǎo)致經(jīng)營失誤和負面影響。

（三）提升企業(yè)社會形象

企業(yè)風險管理還可以幫助企業(yè)提升自身的社會形象。在風險管理

的過程中，企業(yè)需要充分考慮到社會責任和公眾利益，積極采取各種

措施來保護社會和公眾的利益，這有助于提高企業(yè)的形象和聲譽，建

立起良好的企業(yè)公民形象。

（四）促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

企業(yè)風險管理還可以促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在風險管理的過程

中，企業(yè)需要積極應(yīng)對各種風險，包括市場變化、技術(shù)創(chuàng)新、政策變

化等等。通過應(yīng)對這些風險，企業(yè)可以更好地適應(yīng)市場環(huán)境的變化，

保持自身的競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（五）符合法律要求

在現(xiàn)代社會中，企業(yè)需要遵守各種法律、規(guī)定和標準，包括風險

管理方面的法律法規(guī)。通過進行風險管理，企業(yè)可以更好地遵守相關(guān)

法律法規(guī)，保護企業(yè)和員工的權(quán)益，降低法律風險。

（六）提高決策質(zhì)量

企業(yè)風險管理還可以提高企業(yè)的決策質(zhì)量。通過對各種風險進行

綜合評估和分析，企業(yè)能夠更好地了解市場環(huán)境和行業(yè)趨勢，制定出

更加明智、有效的決策，從而實現(xiàn)企業(yè)的長期發(fā)展。

企業(yè)風險管理是企業(yè)經(jīng)營管理不可或缺的一個重要環(huán)節(jié)。企業(yè)需

要根據(jù)自身情況，制定風險管理策略，建立科學(xué)有效的風險管理體系，

以此來規(guī)避和應(yīng)對各種風險，保障自身的持續(xù)發(fā)展。

三、風險評估的定義

風險評估是指對企業(yè)在運營過程中所面臨的各種潛在風險進行系

統(tǒng)性地分析和評估，以確定其可能帶來的影響及其發(fā)生的概率，并提

出有效的控制或應(yīng)對措施，從而使企業(yè)能夠更好地避免或減少風險對

企業(yè)的影響，保障企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。

（一）風險評估的目的

風險評估作為企業(yè)風險管理的重要環(huán)節(jié)，其主要目的在于發(fā)現(xiàn)潛

在的風險因素并加以控制，以保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。具體來說，風

險評估的目的主要有以下幾個方面：

1、識別潛在風險

風險評估作為企業(yè)風險管理的第一步，其主要目的在于通過對企

業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的分析，識別出潛在的風險因素，為后續(xù)的風險控制與

應(yīng)對做好準備。

2、評估風險程度

針對已經(jīng)識別出的潛在風險，需要對其可能造成的影響以及發(fā)生

的概率進行評估，以確定其對企業(yè)造成的風險程度和影響范圍，并制

定相應(yīng)的風險控制措施。

3、制定風險控制措施

在進行風險評估的基礎(chǔ)上，需要根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的風險控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對各種潛在風險因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風險給企上帶來的損失。

4、提高風險管理水平

風險評估作為企業(yè)風險管理的重要環(huán)節(jié)，其實質(zhì)是通過分析和評

估企業(yè)所面臨的各種風險因素，不斷完善企業(yè)風險管理體系，提高企

業(yè)的風險管理水平，從而更好地保障企業(yè)的發(fā)展和運營。

（二）風險評估的方法

在進行風險評估時，需要采用一定的方法來對潛在的風險因素進

行分析和評估。根據(jù)不同的評估目的和環(huán)境條件，可以采用不同的風

險評估方法，具體如下：

1、定性評估法

定性評估法是指通過專家訪談、文獻查閱等方式，對潛在的風險

因素進行系統(tǒng)性的分析和評估。該方法主要適用于初期的風險評估過

程，能夠針對未知的風險因素進行快速的評估，并提出相應(yīng)的控制和

應(yīng)對措施。

2、定量評估法

定量評估法是指通過數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計學(xué)分析等方式，對潛在的風

險因素進行詳細和精確的評估。該方法主要適用于后期風險評估過程,

并能夠通過更加精確的評估結(jié)果，制定更加科學(xué)和有效的風險控制措

施。

3、風險場景法

風險場景法是指通過對各種不同場景下可能出現(xiàn)的風險情況進行

分析和評估，以確定其對企業(yè)造成的影響程度和概率。該方法主要適

用于復(fù)雜環(huán)境下的風險評估，能夠?qū)Χ喾N不同的風險因素進行集成評

估，提高風險評估的全面性和科學(xué)性。

4、灰色關(guān)聯(lián)法

灰色關(guān)聯(lián)法是一種將灰色系統(tǒng)理論與相關(guān)分析方法相結(jié)合的風險

評估方法。該方法主要通過建立灰色關(guān)聯(lián)度模型，對潛在的風險因素

進行分析和評估，從而確定其對企業(yè)造成的影響程度和概率。該方法

主要適用于數(shù)據(jù)不完整、基礎(chǔ)不充分等情況下的風險評估。

5、矩陣法

矩陣法是一種將潛在的風險因素按照風險程度和風險概率進行分

類，以及制定相應(yīng)的風險控制策略的方法。該方法主要適用于風險因

素比較簡單且易于量化的情況下的風險評估。

6、層次分析法

層次分析法是一種將復(fù)雜的風險因素分解成不同的層次結(jié)構(gòu)，以

確定各個因素對風險的影響程度和概率，并制定相應(yīng)的風險控制措施

的方法。該方法主要適用于復(fù)雜環(huán)境下的風險評估，并能夠通過建立

綜合判斷模型，確定出最終的風險控制策略。

（三）風險評估的流程

風險評估的過程需要遵循一定的流程，以確保評估結(jié)果的科學(xué)性

和可靠性。一般而言，風險評估的流程主要包括以下幾個步驟：

1、確定風險評估目標和范圍

在開展風險評估前，需要明確評估的目標和范圍，以便更好地確

定所需的評估方法和工具，并保證評估結(jié)果符合實際需要。

2、識別風險因素

在確定評估目標和范圍后，需要對企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境進行分析和研

究，識別出可能存在的各種潛在風險因素。

3、評估風險程度

針對已經(jīng)識別出的潛在風險因素，需要進行詳細和精確的評估，

以確定其對企業(yè)造成的影響程度和概率，并制定相應(yīng)的風險控制措施。

4、制定風險控制措施

在進行風險評估的基礎(chǔ)上，需要根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的風險控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對各種潛在風險因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風險給企業(yè)帶來的損失。

5、監(jiān)控和評估效果

在制定風險控制措施后，需要對其實施效果進行監(jiān)控和評估，以

及時調(diào)整和完善風險管理策略，保證企業(yè)的風險管理水平不斷提高。

（四）風險評估的優(yōu)勢

風險評估作為企業(yè)風險管理的重要環(huán)節(jié)，具有一系列優(yōu)勢，主要

包括以下幾個方面：

1、能夠識別潛在風險因素

風險評估能夠通過系統(tǒng)性的分析和評估，識別出潛在的風險因素,

為企業(yè)制定有效的風險控制措施提供重要依據(jù)。

2、能夠評估風險程度

針對已經(jīng)識別出的風險因素，風險評估能夠?qū)ζ淇赡茉斐傻挠绊?/p>

以及發(fā)生的概率進行評估，以確定其對企業(yè)造成的風險程度和影響范

圍，并制定相應(yīng)的風險控制措施。

3、能夠制定有效的風險控制措施

在進行風險評估的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的風險控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對各種潛在風險因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風險給企業(yè)帶來的損失。

4、能夠提高風險管理水平

風險評估作為企業(yè)風險管理的重要環(huán)節(jié)，其實質(zhì)是通過分析和評

估企業(yè)所面臨的各種風險因素，不斷完善企業(yè)風險管理體系，提高企

業(yè)的風險管理水平，從而更好地保障企業(yè)的發(fā)展和運營。

5、能夠促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

風險評估能夠識別出企業(yè)面臨的潛在風險因素，并制定相應(yīng)的風

險控制策略，從而避免或減少風險對企業(yè)造成的影響，保障企業(yè)的正

常運轉(zhuǎn)，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

四、企業(yè)風險管理影響因素

隨著市場競爭的日益激烈和全球化經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)面臨著越來

越多的風險和挑戰(zhàn)。企業(yè)風險管理是企業(yè)為規(guī)避和控制風險而采取的

策略和方法，是企業(yè)戰(zhàn)略決策的重要組成部分，具有重要的作用。因

此，研究企業(yè)風險管理的影響因素對于企業(yè)的長期發(fā)展具有重要的意

義。

（一）外部環(huán)境因素

1、宏觀經(jīng)濟環(huán)境

宏觀經(jīng)濟環(huán)境是企業(yè)風險管理的重要影響因素之一。經(jīng)濟增長速

度、通貨膨脹率、利率、匯率等宏觀經(jīng)濟指標的變化會對企業(yè)的經(jīng)營

活動產(chǎn)生影響。例如，當經(jīng)濟增長放緩時，企業(yè)的市場需求將減少，

從而導(dǎo)致銷售收入下降，進而影響企業(yè)的盈利能力。同時，經(jīng)濟不穩(wěn)

定也會導(dǎo)致市場風險的增加，因此企業(yè)需要加強風險管理，制定相應(yīng)

的應(yīng)對策略。

2、法律法規(guī)環(huán)境

法律法規(guī)環(huán)境是企業(yè)風險管理的另一個重要因素。在全球化經(jīng)濟

的背景下，隨著國際貿(mào)易和投資的增加，各個國家和地區(qū)的法律法規(guī)

越來越復(fù)雜和多樣化。例如，各國的稅法、知識產(chǎn)權(quán)保護、環(huán)境法律

等都會對企業(yè)的經(jīng)營活動產(chǎn)生影響。如果企業(yè)不能遵守相關(guān)的法律法

規(guī)，就可能面臨罰款、訴訟和輿論壓力等風險，從而影響企業(yè)的形象

和發(fā)展。

3、市場競爭環(huán)境

市場競爭環(huán)境是企業(yè)風險管理的另一個重要因素。隨著市場競爭

的日益激烈，企業(yè)必須制定相應(yīng)的風險管理策略以應(yīng)對競爭帶來的風

險。例如，企業(yè)需要關(guān)注競爭對手的戰(zhàn)略變化、產(chǎn)品開發(fā)進展、市場

份額等信息，及時調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營策略。

（二）內(nèi)部環(huán)境因素

1、公司治理結(jié)構(gòu)

公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)風險管理的內(nèi)部環(huán)境因素之一。公司治理結(jié)

構(gòu)包括公司董事會、監(jiān)事會和管理層等，這些機構(gòu)對企業(yè)的風險管理

起著重要的作用。如果企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)不健全，管理混亂，就可能導(dǎo)

致風險管理失控。因此，企業(yè)應(yīng)該建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，做到權(quán)

責明確、監(jiān)督有效。

2、企業(yè)文化

企業(yè)文化是企業(yè)風險管理的另一個重要內(nèi)部環(huán)境因素。企業(yè)文化

包括企業(yè)的價值觀、行為準則、組織文化等，它對員工的行為和思維

方式具有影響力。如果企業(yè)的文化倡導(dǎo)不誠信、不遵守規(guī)則，就容易

導(dǎo)致風險的發(fā)生。因此，企業(yè)應(yīng)該樹立正確的企業(yè)文化，營造誠信守

法的經(jīng)營環(huán)境。

3、組織結(jié)構(gòu)和管理制度

組織結(jié)構(gòu)和管理制度是企業(yè)風險管理的重要內(nèi)部環(huán)境因素。企業(yè)

應(yīng)該建立適合自身的組織結(jié)構(gòu)和管理制度，保證管理層能夠有效地制

定戰(zhàn)略決策、協(xié)調(diào)各部門之間的協(xié)作和溝通，以及及時監(jiān)控和應(yīng)對風

險。

（三）管理層面因素

1、風險管理意識

風險管理意識是企業(yè)風險管理的關(guān)鍵所在。如果企業(yè)管理層沒有

足夠的風險意識，就無法及時識別和管理風險。因此，企業(yè)管理層應(yīng)

該重視風險管理，以預(yù)防為主，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對各種風險。

2、人才隊伍建設(shè)

人才隊伍建設(shè)是企業(yè)風險管理的另一個重要管理層面因素。企業(yè)

應(yīng)該建立具有專業(yè)技能和實踐經(jīng)驗的風險管理團隊，負責制定和執(zhí)行

風險管理策略，以及評估和監(jiān)控企業(yè)的風險情況。

3、信息系統(tǒng)建設(shè)

信息系統(tǒng)建設(shè)是企業(yè)風險管理的另一個重要管理層面因素。隨著

企業(yè)規(guī)模的擴大和復(fù)雜度的增加，使用信息系統(tǒng)來支持和促進風險管

理越來越重要。例如，企業(yè)可以使用風險管理軟件來進行風險分析和

評估，以及實時監(jiān)控和跟蹤風險事件的發(fā)生。

企業(yè)風險管理影響因素包括外部環(huán)境、內(nèi)部環(huán)境和管理層面三個

方面。企業(yè)應(yīng)該針對這些因素，制定相應(yīng)的風險管理策略和應(yīng)對措施,

以保證企業(yè)的長期發(fā)展。

五、企業(yè)風險管理特征

(-)風險管理意識的引入

1、風險覺知

企業(yè)風險管理特征的首要條件是企業(yè)具備風險覺知能力。企業(yè)需

要對內(nèi)外部環(huán)境進行全面、準確的分析，了解潛在的風險因素，并意

識到這些風險可能對企業(yè)目標的實現(xiàn)產(chǎn)生的不利影響。

2、風險認同

企業(yè)風險管理特征的另一個重要方面是企業(yè)高層管理者和員工對

風險的共同認同。只有全體員工都對企業(yè)風險管理的必要性、重要性

和緊迫性達成共識，并且認同參與進來，才能形成有效的風險管理體

系。

3、風險文化

企業(yè)需要建立一種風險管理文化，將風險管理融入日常運營中。

這需要企業(yè)高層管理者樹立榜樣，通過培訓(xùn)和教育加強員工的風險意

識，鼓勵員工主動參與風險管理活動，形成風險管理的常態(tài)化工作氛

圍。

（二）風險評估與識別

1、風險評估

企業(yè)需要通過風險評估來確定可能面臨的各種風險類型和程度。

這包括對風險的概率、影響程度、緊迫性等方面進行評估，以便為企

業(yè)制定相應(yīng)的風險應(yīng)對策略提供基礎(chǔ)。

2、風險識別

企業(yè)需要對各個環(huán)節(jié)和部門進行全面的風險識別工作，找出可能

存在的潛在風險點。這可以通過市場調(diào)研、內(nèi)外部環(huán)境的分析以及過

往經(jīng)驗教訓(xùn)的總結(jié)等方法進行。

3、風險分類和優(yōu)先級排序

風險管理需要對風險進行分類和優(yōu)先級排序，以便有針對性地采

取相應(yīng)的風險防范措施。常見的分類方法包括按照風險來源、風險影

響對象、風險類型等方面進行分類。

（三）風險應(yīng)對與控制

1、風險規(guī)避

風險規(guī)避是指通過采取措施避免或減少風險發(fā)生的可能性。企業(yè)

可以選擇不同的規(guī)避策略，如停止高風險的業(yè)務(wù)活動、選擇更安全的

投資項目等。

2、風險轉(zhuǎn)移

企業(yè)可以通過購買保險等方式將一部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司或其

他合作方。這可以幫助企業(yè)在發(fā)生風險時分擔損失，減輕財務(wù)壓力。

3、風險控制

風險控制是指通過采取一系列管理措施，降低風險的發(fā)生概率和

影響程度。這包括建立完善的內(nèi)部控制制度、加強監(jiān)管和審核、提高

員工技能和意識等。

4、風險應(yīng)急預(yù)案

企業(yè)需要制定完善的風險應(yīng)急預(yù)案，以便在風險事件發(fā)生時能夠

迅速、有效地應(yīng)對。這需要企業(yè)事先進行風險場景的模擬和演練，并

制定相應(yīng)的處置方案和流程。

（四）風險監(jiān)測與反饋

1、風險監(jiān)測

企業(yè)需要建立風險監(jiān)測機制，對各個環(huán)節(jié)和部門的風險進行實時

跟蹤和監(jiān)測。這包括對市場、競爭對手、供應(yīng)鏈、內(nèi)部運營等方面的

風險進行監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警可能的風險。

2、風險反饋

風險管理需要建立良好的風險信息反饋機制，