企業風險評估的定義

企業風險管理是指企業通過系統化、科學化、規范化的方法，通

過預測和評估各種不確定性因素的影響，制定相應的風險管理策略，

并在實施和監控中，對風險進行識別、評估、控制、轉移和監測，以

降低企業的經營風險和損失。隨著社會經濟的不斷發展，企業所面臨

的風險也日趨多樣化和復雜化，需要企業采取更加高效和全面的風險

管理策略，從而有效地保障企業的可持續發展。

在風險管理過程中，各個部門之間需要進行跨部門合作，共同制

定風險管理計劃、評估和監控風險。企業要建立信息共享機制，通過

信息共享使得企業可以更全面、更準確地把握風險。

隨著經濟的快速發展和市場競爭的加劇，企業對風險管理和控制

的要求越來越高，需要具備一定的專業知識和技能。但是，當前我國

風險管理領域人才短缺，專業素質不足現象十分突出。這給企業風險

管理帶來了一定的壓力，也造成了企業內部風險管理不夠到位的情況。

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不構成相關領域的建議和依據。

一、企業風險管理發展方向

隨著全球化的發展以及市場環境的不斷變化，企業面臨的風險也

越來越多樣化和復雜化。為了有效地應對這些風險，企業需要實施科

學合理的風險管理體系。而企業風險管理（ERM）作為一種綜合性的

管理模式，已成為企業進行風險管理的重要手段。未來，企業風險管

理將會朝以下幾個方向進行發展：

（一）精細化管理

精細化管理指的是企業在風險管理過程中采用更為精細、系統化

的方法進行風險分析、風險評估和風險控制。這種管理方式可以幫助

企業更好地識別和評估風險，并采取相應的措施降低風險。例如，企

業可以通過建立風險控制指標體系，對重要風險指標進行監測和控制,

從而及時發現并處理風險事件。

（二）現代化技術的應用

現代化技術的應用是企業風險管理的重要發展方向之一。利用信

息技術和數據分析等現代化技術，可以幫助企業更好地識別和評估風

險，提高風險管理的效率和準確性。例如，利用大數據技術對企業風

險進行分析和預測，可以幫助企業更好地掌握風險情況，并及時采取

相應的措施。

（三）企業文化建設

企業文化建設是企業風險管理的重要組成部分。在企業文化建設

中，要注重營造風險意識，培養員工風險防范意識，加強風險教育和

培訓，激發員工的創新精神和應變能力。同時，企業還應該倡導公平、

誠信、透明的經營理念，推進公司治理改革，建立健全的內部控制和

審計體系，從而有效地控制風險。

（四）風險跨界管理

隨著全球化的發展，不同國家和地區之間的經濟聯系越來越緊密,

企業面臨的跨國、跨行業風險也越來越多。因此，風險跨界管理將是

未來企業風險管理的重要發展方向之一。企業需要在風險管理方面加

強跨國、跨行業的合作和信息共享，采取一些有效的風險管理措施，

降低跨界風險的影響。

（五）創新風險管理模式

創新是企業發展的重要動力。因此，在風險管理方面，企業也需

要不斷開拓創新，探索適合自身的風險管理模式。例如，可以采用風

險共擔、保險等多種形式的風險管理方式，以減少風險帶來的損失和

影響。

未來企業風險管理將會繼續向精細化、現代化、文化化、跨界化

和創新化的方向發展，為企業提供更加全面、有效的風險管理服務。

同時，企業也要加強自身的風險管理意識和實踐，不斷提高風險管理

水平，以應對復雜多變的市場環境和風險挑戰。

二、企業風險管理意義及必要性

在現代市場經濟中，企業面臨著各種內外部風險，這些風險可能

會對企業的生存與發展造成不可逆轉的影響。為了有效地應對這些風

險，保障企業的持續發展，企業需要進行風險管理。企業風險管理是

指通過對企業內外部風險的分析和評估，采取適當的措施來預防、減

輕或轉移風險的過程。

（一）提高企業競爭力

企業風險管理可以幫助企業識別和規避各種潛在風險，保護企業

的資產和利益，有效地提高企業的競爭力。通過風險管理，企業能夠

更好地了解自身所面臨的風險情況，以及如何制定相應的應對策略，

在市場競爭中更加靈活和敏捷，從而獲得更大的市場份額和更高的盈

利水平。

（二）降低企業經營風險

對于企業而言，經營風險是不可避免的，但是通過企業風險管理

可以最小化經營風險的影響。通過識別和預測各種風險，并采取適當

的措施進行規避和管理，可以有效地降低企業經營風險，避免因為風

險導致經營失誤和負面影響。

（三）提升企業社會形象

企業風險管理還可以幫助企業提升自身的社會形象。在風險管理

的過程中，企業需要充分考慮到社會責任和公眾利益，積極采取各種

措施來保護社會和公眾的利益，這有助于提高企業的形象和聲譽，建

立起良好的企業公民形象。

（四）促進企業可持續發展

企業風險管理還可以促進企業的可持續發展。在風險管理的過程

中，企業需要積極應對各種風險，包括市場變化、技術創新、政策變

化等等。通過應對這些風險，企業可以更好地適應市場環境的變化，

保持自身的競爭力，實現可持續發展。

（五）符合法律要求

在現代社會中，企業需要遵守各種法律、規定和標準，包括風險

管理方面的法律法規。通過進行風險管理，企業可以更好地遵守相關

法律法規，保護企業和員工的權益，降低法律風險。

（六）提高決策質量

企業風險管理還可以提高企業的決策質量。通過對各種風險進行

綜合評估和分析，企業能夠更好地了解市場環境和行業趨勢，制定出

更加明智、有效的決策，從而實現企業的長期發展。

企業風險管理是企業經營管理不可或缺的一個重要環節。企業需

要根據自身情況，制定風險管理策略，建立科學有效的風險管理體系，

以此來規避和應對各種風險，保障自身的持續發展。

三、風險評估的定義

風險評估是指對企業在運營過程中所面臨的各種潛在風險進行系

統性地分析和評估，以確定其可能帶來的影響及其發生的概率，并提

出有效的控制或應對措施，從而使企業能夠更好地避免或減少風險對

企業的影響，保障企業的正常運轉。

（一）風險評估的目的

風險評估作為企業風險管理的重要環節，其主要目的在于發現潛

在的風險因素并加以控制，以保證企業的可持續發展。具體來說，風

險評估的目的主要有以下幾個方面：

1、識別潛在風險

風險評估作為企業風險管理的第一步，其主要目的在于通過對企

業內外部環境的分析，識別出潛在的風險因素，為后續的風險控制與

應對做好準備。

2、評估風險程度

針對已經識別出的潛在風險，需要對其可能造成的影響以及發生

的概率進行評估，以確定其對企業造成的風險程度和影響范圍，并制

定相應的風險控制措施。

3、制定風險控制措施

在進行風險評估的基礎上，需要根據評估結果制定相應的風險控

制措施，以保證企業能夠充分應對各種潛在風險因素的挑戰，并最大

限度地降低風險給企上帶來的損失。

4、提高風險管理水平

風險評估作為企業風險管理的重要環節，其實質是通過分析和評

估企業所面臨的各種風險因素，不斷完善企業風險管理體系，提高企

業的風險管理水平，從而更好地保障企業的發展和運營。

（二）風險評估的方法

在進行風險評估時，需要采用一定的方法來對潛在的風險因素進

行分析和評估。根據不同的評估目的和環境條件，可以采用不同的風

險評估方法，具體如下：

1、定性評估法

定性評估法是指通過專家訪談、文獻查閱等方式，對潛在的風險

因素進行系統性的分析和評估。該方法主要適用于初期的風險評估過

程，能夠針對未知的風險因素進行快速的評估，并提出相應的控制和

應對措施。

2、定量評估法

定量評估法是指通過數學模型、統計學分析等方式，對潛在的風

險因素進行詳細和精確的評估。該方法主要適用于后期風險評估過程,

并能夠通過更加精確的評估結果，制定更加科學和有效的風險控制措

施。

3、風險場景法

風險場景法是指通過對各種不同場景下可能出現的風險情況進行

分析和評估，以確定其對企業造成的影響程度和概率。該方法主要適

用于復雜環境下的風險評估，能夠對多種不同的風險因素進行集成評

估，提高風險評估的全面性和科學性。

4、灰色關聯法

灰色關聯法是一種將灰色系統理論與相關分析方法相結合的風險

評估方法。該方法主要通過建立灰色關聯度模型，對潛在的風險因素

進行分析和評估，從而確定其對企業造成的影響程度和概率。該方法

主要適用于數據不完整、基礎不充分等情況下的風險評估。

5、矩陣法

矩陣法是一種將潛在的風險因素按照風險程度和風險概率進行分

類，以及制定相應的風險控制策略的方法。該方法主要適用于風險因

素比較簡單且易于量化的情況下的風險評估。

6、層次分析法

層次分析法是一種將復雜的風險因素分解成不同的層次結構，以

確定各個因素對風險的影響程度和概率，并制定相應的風險控制措施

的方法。該方法主要適用于復雜環境下的風險評估，并能夠通過建立

綜合判斷模型，確定出最終的風險控制策略。

（三）風險評估的流程

風險評估的過程需要遵循一定的流程，以確保評估結果的科學性

和可靠性。一般而言，風險評估的流程主要包括以下幾個步驟：

1、確定風險評估目標和范圍

在開展風險評估前，需要明確評估的目標和范圍，以便更好地確

定所需的評估方法和工具，并保證評估結果符合實際需要。

2、識別風險因素

在確定評估目標和范圍后，需要對企業內外部環境進行分析和研

究，識別出可能存在的各種潛在風險因素。

3、評估風險程度

針對已經識別出的潛在風險因素，需要進行詳細和精確的評估，

以確定其對企業造成的影響程度和概率，并制定相應的風險控制措施。

4、制定風險控制措施

在進行風險評估的基礎上，需要根據評估結果制定相應的風險控

制措施，以保證企業能夠充分應對各種潛在風險因素的挑戰，并最大

限度地降低風險給企業帶來的損失。

5、監控和評估效果

在制定風險控制措施后，需要對其實施效果進行監控和評估，以

及時調整和完善風險管理策略，保證企業的風險管理水平不斷提高。

（四）風險評估的優勢

風險評估作為企業風險管理的重要環節，具有一系列優勢，主要

包括以下幾個方面：

1、能夠識別潛在風險因素

風險評估能夠通過系統性的分析和評估，識別出潛在的風險因素,

為企業制定有效的風險控制措施提供重要依據。

2、能夠評估風險程度

針對已經識別出的風險因素，風險評估能夠對其可能造成的影響

以及發生的概率進行評估，以確定其對企業造成的風險程度和影響范

圍，并制定相應的風險控制措施。

3、能夠制定有效的風險控制措施

在進行風險評估的基礎上，可以根據評估結果制定相應的風險控

制措施，以保證企業能夠充分應對各種潛在風險因素的挑戰，并最大

限度地降低風險給企業帶來的損失。

4、能夠提高風險管理水平

風險評估作為企業風險管理的重要環節，其實質是通過分析和評

估企業所面臨的各種風險因素，不斷完善企業風險管理體系，提高企

業的風險管理水平，從而更好地保障企業的發展和運營。

5、能夠促進企業可持續發展

風險評估能夠識別出企業面臨的潛在風險因素，并制定相應的風

險控制策略，從而避免或減少風險對企業造成的影響，保障企業的正

常運轉，促進企業可持續發展。

四、企業風險管理影響因素

隨著市場競爭的日益激烈和全球化經濟的發展，企業面臨著越來

越多的風險和挑戰。企業風險管理是企業為規避和控制風險而采取的

策略和方法，是企業戰略決策的重要組成部分，具有重要的作用。因

此，研究企業風險管理的影響因素對于企業的長期發展具有重要的意

義。

（一）外部環境因素

1、宏觀經濟環境

宏觀經濟環境是企業風險管理的重要影響因素之一。經濟增長速

度、通貨膨脹率、利率、匯率等宏觀經濟指標的變化會對企業的經營

活動產生影響。例如，當經濟增長放緩時，企業的市場需求將減少，

從而導致銷售收入下降，進而影響企業的盈利能力。同時，經濟不穩

定也會導致市場風險的增加，因此企業需要加強風險管理，制定相應

的應對策略。

2、法律法規環境

法律法規環境是企業風險管理的另一個重要因素。在全球化經濟

的背景下，隨著國際貿易和投資的增加，各個國家和地區的法律法規

越來越復雜和多樣化。例如，各國的稅法、知識產權保護、環境法律

等都會對企業的經營活動產生影響。如果企業不能遵守相關的法律法

規，就可能面臨罰款、訴訟和輿論壓力等風險，從而影響企業的形象

和發展。

3、市場競爭環境

市場競爭環境是企業風險管理的另一個重要因素。隨著市場競爭

的日益激烈，企業必須制定相應的風險管理策略以應對競爭帶來的風

險。例如，企業需要關注競爭對手的戰略變化、產品開發進展、市場

份額等信息，及時調整企業的經營策略。

（二）內部環境因素

1、公司治理結構

公司治理結構是企業風險管理的內部環境因素之一。公司治理結

構包括公司董事會、監事會和管理層等，這些機構對企業的風險管理

起著重要的作用。如果企業的治理結構不健全，管理混亂，就可能導

致風險管理失控。因此，企業應該建立完善的公司治理結構，做到權

責明確、監督有效。

2、企業文化

企業文化是企業風險管理的另一個重要內部環境因素。企業文化

包括企業的價值觀、行為準則、組織文化等，它對員工的行為和思維

方式具有影響力。如果企業的文化倡導不誠信、不遵守規則，就容易

導致風險的發生。因此，企業應該樹立正確的企業文化，營造誠信守

法的經營環境。

3、組織結構和管理制度

組織結構和管理制度是企業風險管理的重要內部環境因素。企業

應該建立適合自身的組織結構和管理制度，保證管理層能夠有效地制

定戰略決策、協調各部門之間的協作和溝通，以及及時監控和應對風

險。

（三）管理層面因素

1、風險管理意識

風險管理意識是企業風險管理的關鍵所在。如果企業管理層沒有

足夠的風險意識，就無法及時識別和管理風險。因此，企業管理層應

該重視風險管理，以預防為主，及時發現和應對各種風險。

2、人才隊伍建設

人才隊伍建設是企業風險管理的另一個重要管理層面因素。企業

應該建立具有專業技能和實踐經驗的風險管理團隊，負責制定和執行

風險管理策略，以及評估和監控企業的風險情況。

3、信息系統建設

信息系統建設是企業風險管理的另一個重要管理層面因素。隨著

企業規模的擴大和復雜度的增加，使用信息系統來支持和促進風險管

理越來越重要。例如，企業可以使用風險管理軟件來進行風險分析和

評估，以及實時監控和跟蹤風險事件的發生。

企業風險管理影響因素包括外部環境、內部環境和管理層面三個

方面。企業應該針對這些因素，制定相應的風險管理策略和應對措施,

以保證企業的長期發展。

五、企業風險管理特征

(-)風險管理意識的引入

1、風險覺知

企業風險管理特征的首要條件是企業具備風險覺知能力。企業需

要對內外部環境進行全面、準確的分析，了解潛在的風險因素，并意

識到這些風險可能對企業目標的實現產生的不利影響。

2、風險認同

企業風險管理特征的另一個重要方面是企業高層管理者和員工對

風險的共同認同。只有全體員工都對企業風險管理的必要性、重要性

和緊迫性達成共識，并且認同參與進來，才能形成有效的風險管理體

系。

3、風險文化

企業需要建立一種風險管理文化，將風險管理融入日常運營中。

這需要企業高層管理者樹立榜樣，通過培訓和教育加強員工的風險意

識，鼓勵員工主動參與風險管理活動，形成風險管理的常態化工作氛

圍。

（二）風險評估與識別

1、風險評估

企業需要通過風險評估來確定可能面臨的各種風險類型和程度。

這包括對風險的概率、影響程度、緊迫性等方面進行評估，以便為企

業制定相應的風險應對策略提供基礎。

2、風險識別

企業需要對各個環節和部門進行全面的風險識別工作，找出可能

存在的潛在風險點。這可以通過市場調研、內外部環境的分析以及過

往經驗教訓的總結等方法進行。

3、風險分類和優先級排序

風險管理需要對風險進行分類和優先級排序，以便有針對性地采

取相應的風險防范措施。常見的分類方法包括按照風險來源、風險影

響對象、風險類型等方面進行分類。

（三）風險應對與控制

1、風險規避

風險規避是指通過采取措施避免或減少風險發生的可能性。企業

可以選擇不同的規避策略，如停止高風險的業務活動、選擇更安全的

投資項目等。

2、風險轉移

企業可以通過購買保險等方式將一部分風險轉移給保險公司或其

他合作方。這可以幫助企業在發生風險時分擔損失，減輕財務壓力。

3、風險控制

風險控制是指通過采取一系列管理措施，降低風險的發生概率和

影響程度。這包括建立完善的內部控制制度、加強監管和審核、提高

員工技能和意識等。

4、風險應急預案

企業需要制定完善的風險應急預案，以便在風險事件發生時能夠

迅速、有效地應對。這需要企業事先進行風險場景的模擬和演練，并

制定相應的處置方案和流程。

（四）風險監測與反饋

1、風險監測

企業需要建立風險監測機制，對各個環節和部門的風險進行實時

跟蹤和監測。這包括對市場、競爭對手、供應鏈、內部運營等方面的

風險進行監測，及時發現和預警可能的風險。

2、風險反饋

風險管理需要建立良好的風險信息反饋機制，