泛微管理應用解決方案——報銷、費控、資金、報表構建統一的財務費用管控中心財務管理職能總覽管理制度預算管理管理費用控制成本核算固定資產融資投資稅務協同OA可支撐的內容財務系統可支撐的內容資金計劃與支付財務報告編制分析建設內容第一部分管理費用控制資金計劃財務報告編制分析管理制度管理費用控制：財務系統主管財務數據和分析，協同辦公（OA）支撐費用支出的過程規范和審批，兩者結合構建統一的管理費用控制體系預算申請支付統計統一財務管控中心預算科目設置預算控制范圍預算期間設置預算變更審批預算預提審批預算數據導入重要費用事前申請月度資金計劃報批******公司借款申請******個人借款暫支申請差旅費用報銷工資/福利支付借款暫支核銷預算費用核銷費用支付憑證輸出合同資金支付預算執行對比分析部門預算執行分析預算變更情況分析年度預算對比分析******月度預算執行分析財務系統預算管理網銀支付會計核算資金池OA系統應用財務系統應用從財務系統中引入預算數據輸出憑證到財務系統統一的管理費用控制體系的在信息化進程中通常經歷三個階段（企業應根據信息化管理成熟度選擇適合的階段）網上報銷費用申請預算費控財務集中管理，預算費用控制網上審批、網絡支付跨地域、不限時財務集中、科目統一先費用申請審批再費用報銷審批有效控制大額費用支出預算數據導入預算費用支出控制預算執行統計分析【網上報銷】是企業費用管理信息化的第一步網上報銷：結合線上線下，網銀統一支付①提交報銷流程②財務審合規性③業務審合理性④出納網銀付款網上報銷客戶、項目日期、事由科目、金額粘貼報銷發票費用科目是否正確費用申請是否通過費用歸口是否正確……因為哪家客戶因為哪個項目費用產生事由……發票金額、真實性審核借款與報銷沖抵網銀支付線下線上提交原始發票報銷流程：報銷人網上填寫報銷單1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息【報銷人】在網上填寫【報銷單】費用日期、費用科目金額、事由相關客戶

一個客戶一單報銷流程：財務審核報銷規范性1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息【財務】審核報銷規范性2.審核報銷規范費用科目是否正確是否應該有外出記錄……報銷流程審核：報銷人上級審核報銷合理性1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息【上級】審核報銷的合理性2.審核報銷規范費用承擔是否正確費用事由是否合理3.審核報銷事由費用額度是否合理報銷流程：報銷人提供紙質發票單據1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息通過網上審核之后，報銷人向財務提供紙質發票單據2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據發票粘貼在報銷單背面報銷流程：財務審核發票單據的真實性1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息財務核對報銷單據金額是否正確、發票是否真實2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據發票金額、發票真偽5.審核報銷單據報銷流程：系統輸出支付憑證1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息系統批量導出支付憑證2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證會計根據發票和借款的實際情況核對金額網銀付款報銷流程：出納通過網銀付款1.錄入報銷信息2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款1.錄入報銷信息出納根據支付憑證付款2.審核報銷規范3.審核報銷事由4.提供報銷單據網銀付款5.審核報銷單據6.輸出支付憑證7.出納付款與費用報銷相匹配的【借款申請流程】歷史借款金額本次借款金額統一的管理費用控制體系的在信息化進程中通常經歷三個階段（企業應根據信息化管理成熟度選擇適合的階段）網上報銷費用申請預算費控財務集中管理，預算費用控制網上審批、網絡支付跨地域、不限時財務集中、科目統一先費用申請審批再費用報銷審批有效控制大額費用支出預算數據導入預算費用支出控制預算執行統計分析【費用申請】在費用報銷前先申請費用，加強了費用控制的力度費用申請流程在預算范圍內申請費用申請金額費用申請標準統一的管理費用控制體系的在信息化進程中通常經歷三個階段（企業應根據信息化管理成熟度選擇適合的階段）網上報銷費用申請預算費控財務集中管理，預算費用控制網上審批、網絡支付跨地域、不限時財務集中、科目統一先費用申請審批再費用報銷審批有效控制大額費用支出預算數據導入預算費用支出控制預算執行統計分析【預算費控】每一筆費用支出審批流程中能夠及時了解預算余額科目預算分析部門預算分析預算執行對比……以“費用控制”為核心，預算費控管理分三個步驟預算費控費控范圍預算科目預算數據……預算編制支出審核預算追加預算調整預算分攤預算預提……費用控制執行分析①②③預算：預算數據預算科目預算期間控制范圍預算變更預算預提預算涉及哪些科目預算管控力度年度、月度預算月度資金計劃預算涉及哪些部門、項目、個人預算追加、科目間調劑預算預提、消耗預提財務系統導入表格模板導入①②③預算編制，奠定基礎，做好三方面的事費控范圍√預算科目√預算數據√①預算編制不是所有的部門都需要費控，因此，要明確費控涉及哪些部門是否費控四級三級二級一級秘書處人力資源中心行政管理中心上海公司人力資源部行政管理部……浙江公司…………集團總部華東大區華中大區……xx集團×√√√√預算科目預算數據費控范圍明確哪些預算科目需要控制也是必要的前提預算科目預算數據費控范圍一級預算科目二級預算科目三級預算科目是否控制管理費用工資福利工資√獎金√福利√社?！唐渌塘椆芾碣M用業務招待費√辦公費√市內交通費√外埠差旅費√會務費√培訓費√主控費用行政統一支付×會務費(集團)×培訓費(集團)×團體會費×…………專項費用自行填寫×非管理費用非預算類支付各類稅費×不可預見費×…………科目控制有三種類型：不管控：不受限制弱管控：人為判斷強管控：系統判斷OA中采用的預算數據，可從財務系統導入，也可從Excel模板導入預算科目預算數據費控范圍科目控制有三種類型：不管控：不受限制弱管控：人為判斷強管控：系統判斷OA系統接口某著名企業U8某著名企業K3Excel表格某著名企業NC某著名企業EASOracleOA預算數據SAP預算編制示例哪些部門（成本中心）需要執行預算費控預算編制示例每個部門（成本中心）的預算數據費用控制過程中，有幾方面的工作需要考慮費用支出√預算調整√預算分攤√預算預提√②費用控制在費用類流程審批中了解費用支出是否在預算范圍內預算調整預算分攤費用支出預算預提業務工作費用報銷行政辦公費用報銷福利費用報銷工資類資金撥付稅金支付……管理應用場景：費用支出時，需要了解是否超出預算余額。是否有費用申請是否有借款暫支是否在預算范圍內費用支出審批每類費用的【可用預算】【已提交預算】【已發生預算】每類費用的【可用預算】【已提交預算】【已發生預算】【預算費用追加】和【預算科目調劑】是預算調整中常見的兩種情況管理應用場景：部門預算整體不夠部門預算有的費用不夠，有的費用盈余預算費用追加：年度預算期間，預算費用不夠時，可追加預算費用科目預算調劑：同一部門不同預算科目預算金額可以相互調劑預算調整預算分攤費用支出預算預提示例通過費用分攤流程解決公共費用的預算分攤管理應用場景：電話費、水電費、房租等公共費用由行政部統一支付，但需要分攤到各部門預算中去。預算調整預算分攤費用支出預算預提執行步驟：【費用報銷流程】：完成公共費用支付與報銷。【費用分攤流程】：將整體公共費用分攤到各部門。財務關帳期間，通過預提剩余預算費用確保預算費用的順利執行管理應用場景：企業財務通常在12月關帳，新年1月份開賬。此時部門尚有預算費用沒有使用（例如：年終會務費），需要預提出來，待財務開賬后報銷，依然計入上年度預算。預算調整預算分攤費用支出預算預提執行步驟：【預算預提申請】：財務關帳前，將未用預算提出?！鞠念A提預算】：費用發生后，再消耗預提預算。費用預算執行情況，可以從不同的維度分析科目預算分析√部門預算分析√預算執行對比√③執行分析企業可根據實際需要制定預算分析報表計劃和實際情況對比各部門預算執行情況對比跨年度預算執行情況對比建設內容第一部分管理費用控制資金計劃財務報告編制分析管理制度流程審批+參考數據→

高效的資金支付管理資金調撥生產營銷類資金支付經營類資金支付資金支付管理公司借款稅金支付個人借款股東分紅******物流采購支付營銷費用支付******************工資、福利、獎金辦公管理費用******業務反饋提成辦公資產采購資金池資金計劃資金存量合同臺賬、采購訂單付款條件付款進度ERPOAOA提供資金計劃、資金存量與合同的付款條件、付款進度，支撐資金支付審批決策財務ERP1-資金計劃上報（通過流程規范資金計劃上報，并自動統計匯總，形成公司整體資金計劃）xx分公司/部門的月度資金支付計劃上報資金計劃詳細說明2-資金支付審批，在審批決策費用是否應該支出的時候，提供相應的資金計劃與付款條件，供決策參考資金計劃與現狀支付條件（采購訂單、合同等重要信息）建設內容第一部分管理費用控制資金計劃財務報告編制分析管理制度在高管面板中提供分析報表應收賬款分析回款分析資金余額現金流分析經營分析報表銷售報表|生產報表|財務報表組織架構系統設置即時通訊待辦事項合同審批類|資金支付類|人事任命類|其它外部媒體報道RSS信息訂閱與推送會議日程報表首頁流程個人知識一周工作安排緊急|重要|一般協同辦公平臺待辦事項（22）|合同8|資金6

|人事3|其它5|?采購合同審批（金額：1,5,000.00）……

2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）

……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）

……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）

……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）……2019-11-15?采購合同審批（金額：1,5,000.00）……2019-11-15更多?NewNewNew銷售指標生產指標財務指標……更多?外部媒體報道?上實集團董事長行赴上海醫藥調研………………………2019-06-21?上海警備區司令員彭水根少將等視察上海醫藥…………………2019-06-11?上海醫藥信誼藥業擴建固體制劑國際OEM基地……………………2019-06-03?上實集團董事長行赴上海醫藥調研………………………2019-06-21更多?New?

周一（2019-06-10）：接待上海警備區司令員彭水根?周二（2019-06-11）：XXXXXXXXXXXXXXX?周三（2019-06-12）：XXXXXXXX