房地產銷售公司財務票據報銷細則?

一、總則1.目的本細則旨在規范房地產銷售公司全體員工的財務票據報銷行為，加強財務管理，保障公司資金的合理使用，提高運營效益，確保公司財務工作的準確性、合法性和規范性，同時更好地體現公司對員工的人文關懷。2.適用范圍本細則適用于房地產銷售公司全體員工。公司鼓勵員工積極拓展業務，在符合規定的前提下，為員工提供合理的費用報銷支持。3.基本原則-真實性原則：報銷的票據必須真實反映經濟業務的實際情況，不得虛報、假報。-合法性原則：報銷的票據必須符合國家法律法規和財務制度的要求，包括票據的形式、內容等方面。-合理性原則：費用的發生應符合公司的經營需要和業務實際，具有合理的用途和必要性。-及時性原則：員工應在經濟業務發生后及時整理、提交報銷票據，以便財務部門及時處理。二、組織架構與職責劃分1.財務部門-審核職責：負責對員工提交的報銷票據進行合法性、真實性、完整性審核，檢查票據是否符合規定，金額計算是否準確等。-報銷處理：根據審核結果進行報銷款項的支付，記錄財務賬目，確保財務數據的準確無誤。-培訓與指導：為員工提供財務票據報銷相關的培訓和指導，解答疑問，提高員工對報銷規定的理解和執行能力。2.員工所在部門負責人-初步審核：對本部門員工提交的報銷申請進行初步審核，確認費用的發生與業務相關，符合部門預算和公司規定。-責任監督：對本部門員工的報銷行為進行監督，確保員工遵守公司的報銷制度，避免不合理費用的產生。3.員工-票據整理：負責收集、整理與經濟業務相關的合法有效票據，并按照規定填寫報銷單據，確保信息準確、完整。-提交申請：及時向本部門負責人和財務部門提交報銷申請，積極配合審核工作，提供必要的說明和補充材料。三、管理流程1.票據收集與整理-票據要求：員工應取得合法有效的票據，包括但不限于發票、行政事業性收費收據、稅務監制的車票、機票等。票據上應注明開票日期、付款單位名稱（必須為公司全稱）、服務內容、金額、發票專用章等關鍵信息。-整理規范：將不同類型的票據按照時間順序、業務性質等進行分類整理，粘貼在專門的票據粘貼單上，確保票據平整、牢固，便于審核和裝訂。2.報銷單據填寫-填寫要求：使用公司統一印制的報銷單據，如實填寫報銷日期、報銷人姓名、部門、費用項目、金額、附件張數等信息。費用項目應詳細準確，金額大小寫必須一致。-簽字確認：報銷人在報銷單據上簽字確認所填信息的真實性和準確性。如有多人共同報銷的，所有報銷人都需簽字。3.部門負責人審核-審核內容：部門負責人收到員工的報銷申請后，應審核費用是否與本部門業務相關，是否符合預算安排，報銷金額是否合理等。-審核意見：部門負責人在報銷單據上簽署審核意見，同意報銷的，簽字后提交財務部門；如有疑問或不同意報銷的，應注明原因并退還報銷人。4.財務部門審核-合規性審核：財務部門對報銷單據進行全面審核，檢查票據的合法性、真實性、完整性，費用是否符合公司的報銷標準，報銷金額的計算是否正確等。-溝通反饋：如發現問題，財務部門應及時與報銷人或部門負責人溝通，要求補充材料或進行說明。審核通過的，在報銷單據上簽字確認后提交公司領導審批。5.公司領導審批-審批權限：根據公司的授權規定，不同金額的報銷申請需由相應級別的公司領導進行審批。領導應從公司整體運營效益和業務發展的角度進行審批。-審批結果：公司領導審批同意后，報銷申請方可進入報銷支付環節；如不同意報銷，應注明原因并退回。6.報銷支付-支付方式：財務部門根據審批通過的報銷申請，按照公司的資金管理規定，選擇合適的支付方式，如銀行轉賬、現金支付等，將報銷款項支付給報銷人。-支付記錄：財務部門應及時記錄報銷支付的相關信息，包括支付日期、金額、支付方式等，確保財務賬目清晰。四、權利與義務1.員工權利-合理報銷權：員工在遵守公司報銷制度的前提下，有權按照規定報銷因業務需要而發生的合理費用，以保障自身利益和業務的正常開展。-咨詢知情權：員工有權就財務票據報銷的相關問題向財務部門咨詢，了解報銷政策、流程和標準等信息。-申訴權：如員工對報銷審核結果有異議，有權向財務部門或公司領導提出申訴，要求進行復查和解釋。2.員工義務-遵守制度義務：員工應嚴格遵守公司的財務票據報銷制度，按照規定的流程和標準進行報銷，不得違規操作。-提供真實信息義務：員工有義務確保所提交的報銷票據和相關信息真實、準確、完整，不得提供虛假票據或虛報費用。-配合審核義務：員工應積極配合部門負責人和財務部門的審核工作，及時提供必要的說明和補充材料。3.公司權利-審核監督權：公司有權對員工的報銷申請進行審核和監督，確保費用支出符合公司規定和業務實際。-拒絕報銷權：對于不符合公司報銷制度的申請，公司有權拒絕報銷，并要求員工進行整改或承擔相應責任。-追究責任權：如發現員工存在故意虛報、假報費用等違規行為，公司有權追究其相應的責任，包括經濟賠償、紀律處分等。4.公司義務-明確報銷標準義務：公司應制定明確的報銷標準和政策，并及時向員工傳達，確保員工了解相關規定。-及時支付義務：公司應在報銷申請審核通過后，按照規定及時支付報銷款項，保障員工的合法權益。-培訓指導義務：公司應定期為員工提供財務票據報銷方面的培訓和指導，幫助員工提高報銷業務水平。五、監督與獎懲機制1.監督機制-內部審計監督：公司內部審計部門定期對財務票據報銷情況進行審計檢查，核實報銷的真實性、合法性和合規性，發現問題及時提出整改意見。-財務部門日常監督：財務部門在審核報銷申請的過程中，應嚴格把關，對發現的異常情況及時進行調查和處理。-員工監督：鼓勵員工對其他員工的違規報銷行為進行監督和舉報，對于查證屬實的舉報，公司將給予舉報人一定的獎勵。2.獎勵機制-合規獎勵：對于嚴格遵守公司財務票據報銷制度，報銷行為規范、準確的員工，公司將給予一定的物質獎勵或精神表彰，如頒發榮譽證書、獎金等，以激勵員工積極遵守制度。-合理化建議獎勵：對于員工提出的關于優化財務票據報銷流程、提高報銷效率等方面的合理化建議，公司經評估采納后，將給予建議人相應的獎勵，以鼓勵員工積極參與公司管理。3.懲罰機制-輕微違規處理：對于初次出現輕微違反報銷制度的行為，如票據粘貼不規范、報銷單據填寫錯誤等，財務部門將給予口頭警告或書面提醒，要求員工及時改正。-中度違規處理：對于多次出現輕微違規行為或存在一定故意違規情節的，如報銷單據填寫不實、超標準報銷等，公司將視情節輕重給予扣減績效分數、罰款等處罰。-嚴重違規處理：對于故意虛報、假報費用，偽造票據等嚴重違規行為，公司將嚴肅處理，除追回違規報銷款項外，還將給予紀律處分，直至解除勞動合同；構成犯罪的，將依法移送司法機關處理。六、附則1.解釋權本細則的解釋權歸公司財務部門所有。財務部門有權根據國家法律法規、公司經營狀況和實際管理需要對細則進行修訂和完善。2.生效日期本細則自發布之日起生效實施。公司員工應