國家銀行專業人員職業《公共科目+銀

行管理》考試考前沖刺試卷及講析

1.銀行識別和評估風險水平的重要手段是嚴格的（）。

A.壓力測試

B.資本充足率

C.利潤率

D.風險偏好與利益相關人的期望

【答案】：A

【解析】：

壓力測試是銀行識別和評估風險水平的重要手段，銀行通過開展壓力

測試，判斷銀行的風險狀況是否在風險偏好所容忍的范圍內，如果超

出，銀行需采取行動降低風險水平。

2.良好的風險報告路徑應采取（）。

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構

【答案】：D

【解析】：

良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結

構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向

本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的

管理和監督。

3.下列關于超額備付金率的說法錯誤的是（）。

A.超額備付金率越低，銀行短期流動性越強

B,超額備付金率可分幣種計算，用于分別衡量商業銀行人民幣和外幣

的備付情況

C,超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，涵蓋

范圍較窄

D.該指標在大小銀行之間缺乏可比性，比較適用于同質同類銀行機構

之間的比較

【答案】：A

【解析】：

超額備付金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)/各

項存款。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則

表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。

4.商業銀行風險管理涉及到大量的數據，下列各項屬于外部數據的有

()。

A.國內市場行情數據

B.外部評級數據

C.外部損失數據

D.行業統計分析數據

E.客戶在本行的信用記錄

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

外部數據是通過專業數據供應商所獲得的數據，或者從稅務、海關、

公共服務提供部門、征信系統等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得

的數據。內部數據是從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數

據信息。E項屬于內部數據。

5.某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業欲

向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃

用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。

A.不合理，因為企業會產生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

【答案】：B

【解析】：

購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，金額較大；而短期貸款

要求一年以內或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業穩定經營。

企業進行固定資產投資時應采用長期貸款，這樣還款壓力小。

6.戰略風險屬于一種（）o

A.短期的顯性風險

B.短期的潛在風險

C.長期的顯性風險

D.長期的潛在風險

【答案】：D

【解析】：

戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很

長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察

力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互

作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。

7.商業銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風

險報告。

A.市場風險承擔部門

B.市場風險管理部門

C.內部審計機構

D.外部審計機構

【答案】：B

【解析】：

市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管

理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負

責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保

持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

8.商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能

夠在監管部門采取行動之前妥善處理.，將取得更好的效果。

A.良好的內部控制和機構利益

B.良好的道德規范和公眾利益

C.良好的道德規范和股東利益

D.維護股東利益

【答案】：B

【解析】：

傳統上，商業銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推

卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動。如今更加具有建設性的危機

處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔

責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續

對抗。因此，聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益的

基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更

好的效果。

9.從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾

等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關

的風險還有（）。

A.操作風險

B.違規風險

C.交易風險

D.戰略風險

E.監管風險

【答案】：B|E

【解析】：

廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。其中，違規

風險是指商'業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管

風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，

或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

10.風險評估體系要符合銀行內部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財務管理

D.風險管理

E.運營管理

【答案】：A|D

【解析】：

風險評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應

的評估內容。

11.作為市場風險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商

業銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重于分析（）。

A.期權風險

B.重新定價風險

C.收益率曲線風險

D.基準風險

【答案】：B

【解析】：

缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重

新定價風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產品因基準利

率的調整幅度不同產生的利率風險（即基準風險）。同時，缺口分析

也未考慮因利率環境改變而引起的支付時間的變化，例如忽略了具有

期權性風險的頭寸在收入方面的變化。

12.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常

為正態分布），然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方

差-協方差、相關系數等。

A.歷史模擬法

B.方差-協方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差■協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布

（通常為正態分布），然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益

分布方差-協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準

差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素

間的相關系數通過矩陣運算求得。

13.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限

額設定維度包括（）o

A.行業

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛

開始進行組合管理的商業銀行，可主要設定行業和產品的集中度限

額；在積累了相應的經驗而且數據更為充分后，可再考慮設定其他維

度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理范疇。

14.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

【答案】：D

【解析】：

在信用風險管理領域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定

價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。

15.下列各項不會影響商業銀行資產負債期限結構的是（）。

A.每日客戶存取款

B.貸款發放/歸還

C.存貸款基準利率的調整

D.商業銀行減少網點數量

【答案】：D

【解析】：

因各種內外部因素的影響和作用，商業銀行的資產負債期限結構時刻

都在發生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款

發放/歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存

貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。

16.下列關于操作風險識別的內容，說法正確的是（）。

A.操作風險識別應該以當前和未來潛在的操作風險兩方面為重點

B.操作風險識別方法包括事前識別和事后識別

C.電子銀行業務規模快速增長，但客戶資金被盜/交易故障次數異常

增多屬于系統缺陷造成的操作風險損失事件

D.在引進新產品、米取新程序和系統之前，須對其潛在操作風險進行

單獨識別

E.借助因果分析模型，只能對重要業務崗位和流程中的操作風險進行

識別

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項，商業銀行通常可以借助因果分析模型，對所有業務崗位和流程

中的操作風險進行全面且有針對性的識別.并建立操作風險成因和損

失事件之間的關系。

17.在國內商業銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動

性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現金

B.國債

C.超額備付金

D.票據

【答案】：B

【解析】：

一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中二級流動性儲備建立專

門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的

國債。

18.下列關于商業銀行信用風險內部評級法資本計量的描述正確的有

()。

A.未違約風險暴露和已違約風險暴露的資本要求計算方法不同

B.對于零售風險暴露，需要區分初級法和高級法

C.一般公司風險暴露的相關系數與金融機構風險暴露的相關系數相

同

D.在采用內部評級法時，違約概率由監管當局規定

E.對于零售風險暴露，違約概率和違約損失率必須由銀行自行估計

【答案】：A|E

【解析】：

BD兩項，對于零售類風險暴露，小區分初級法和高級法，即銀行都

要自行估計違約概率、違約損失率和違約風險暴露。C項，商業銀行

采用內部評級法的，應當按照主權、金融機構、公司和零售等不同的

風險暴露分別計算其信用風險加權資產，在計算時按照未違約風險暴

露和違約風險暴露進行區分。另外，由于不同風險暴露組合的相關系

數不一樣，因此，各自適應不同的風險加權資產計算公式。

19.巴塞爾協議in為不同類型風險因子設置了不同的流動性期限，其

中不包括（）c

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】：

巴塞爾協議in為不同類型風險因子設置了不同的流動性期限，共分為

10天、20天、40天、60天、120天五檔，取代現行10天持有期的

規定。新內部模型法體系下，流動性調整后的壓力期ES計量將涉及

銀行市場風險系統基礎架構的改造升級。

20.商業銀行保持合理的資產負債分布結構有助于降低流動性風險，

下列做法恰當的有（）o

A.制定適當的債務組合，與主要資金提供者建立穩健持久的關系

B,適度分散客戶種類和資金到期日

C.關注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構

D.保持合理的資金來源結構

E.根據本行的業務特點持有合理的流動資產組合

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業銀行應通過以下方法保持合理的資產負債分布結構：①根據自身

情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到

期日；②在日常經營中持有足夠水平的流動資金，并根據本行的業務

特點持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備；③制定適

當的債務組合以及與主要資金提供者建立穩健持久的關系，以維持資

金來源的多樣化及穩定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產品

或市場；④制定風險集中限額，并監測日常遵守的情況；⑤商業銀行

的資金使用應注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。

21.根據我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》，符合條件的優先股

屬于（）。

A.資本扣除項

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

【答案】：C

【解析】：

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，監管資本包括一級資本和二

級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其他一

級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優先股及其溢價）、少數

股東資本可計入部分。

22.我國商業銀行個人信貸產品可以劃分為（）。

A.個人住房按揭貸款和個人零售貸款

B.個人信用貸款和個人消費貸款

C.個人零售貸款和個人信用貸款

D.個人住宅抵押貸款和助學與助業貸款

【答案】：A

【解析】：

目前，我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人

零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車

消費貸款）、個人經營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。

23.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）o

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現金流法

B.可以通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監管的角度還是從商業銀行內部管理的角度，計量違

約損失率無疑都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品

的風險緩釋效應，將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露分開處理

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用

于已經在市場上發行并且可交易的大企業、政府、銀行債券。根據所

采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法

（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債

項，直接根據信用價差計量LGD）。②回收現金流法。

24.關于久期分析，下列說法正確的是（）o

A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性

【答案】：B

【解析】：

缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則

計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響。久期分析的局限性包括：

①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久

期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因

利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能

很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭

寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就

不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。

25.商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀

行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是（）o

A.商業銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能

造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和

現代信息技術共同作用的結果

【答案】：B

【解析】：

B項，歷史模擬法是計量和監測市場風險的方法，截至目前，國內外

金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術。

26.下列不屬于商業銀行的業務的是（）o

A.公開市場業務

B.交易和銷售

C.零售銀行業務

D.公司金融

【答案】：A

【解析】：

商業銀行的業務條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業

務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀和

其他業務。A項屬于中央銀行進行宏觀調控的三大貨幣政策工具（法

定存款準備金率、再貼現、公開市場業務）之一。

27.商業銀行的流動性風險管理應當重點關注資產負債的（）匹配。

A.分布結構

B.利率結構

C.幣種結構

D.產品結構

E.期限結構

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和

負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險■收益平衡點，應該重

點關注資產負債期限結構、資產負債幣種結構以及資產負債分布結構

的匹配。

28.商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規

定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于（）類

別。

A.操作風險

B.流動性風險

C.法律風險

D.市場風險

【答案】：A

【解析】：

操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。

其中，內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告

不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與

客戶糾紛等。銀行未嚴格執行“先落實抵押手續、后放款”的規定，

屬于該商業銀行流程執行失敗。

29.根據商業銀行公司治理原則，商業銀行的戰略目標應由（）審核

批準。

A.董事會

B.高級管理層

C.監事會

D.股東大會

【答案】：A

【解析】：

巴塞爾委員會發布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行

負有整體責任，包括批準并監督管理層實施銀行的戰略目標、治理框

架和公司文化。

30.在國別風險的主要類型中，最基本和最重要的是（）o

A.主權風險

B.政治風險

C.傳染風險

D.轉移風險

【答案】：D

【解析】：

國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、

宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。國別風險考慮的風險

因素很復雜，最基本和最重要的是轉移風險。

31.根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下

列說法不正確的是（）o

A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

【答案】：B

【解析】：

正常貸款遷徙率=［（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初

關注類貸款中轉為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額一期初

正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款

期間減少金額）］X100%o由此可知，其他條件不變的情況下，期初

正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。

32.銀行監管中，采取市場準入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流入國內銀行系統

B.維護國有商業銀行的利益

C.保護存款者的利益

D.維護銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系

【答案】：C|D|E

【解析】：

市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目

標是:①保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩定機構進入銀行體系;

②維護銀行市場秩序；③保護存款者利益。

33.假設某商業銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導致銀

行的凈利息收入（）。

A.上升

B,下降

C.不變

D.無法判斷

【答案】：B

【解析】：

當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生r負

缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息

收入下降。

34.下列各項屬于關鍵風險指標的是()。

A.交易量

B.員工水平

C.市場變動

D.地區數量

E.技能水平

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

關鍵風險指標通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、

市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動

化水平等。

35.《巴塞爾新資本協議》鼓勵商業銀行采取（）計量信用風險。

A.基于內部評級體系的方法

B.風險價值（VaR）方法

C.歷史模擬法

D.基于外部評級體系的方法

【答案】：A

【解析】：

目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于內

部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據此計

算信用風險監管資本，有力地推動了商業銀行信用風險內部評級體系

和計量技術的發展。

36,某項頭寸的累計損失達到或接近（）限額時，就必須對該頭寸進

行對沖交易或立即變現。

A.止損

B.頭寸

C.風險

D.交易

【答案】：A

【解析】：

止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達

到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。

37.外部審計作為一種外部監督機制，已經成為銀行監管的重要補充,

下列哪項不屬于外部審計的目的？（）

A.評估從商業銀行收到報告的精確性

B.評價商業銀行總體經營情況

C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度

【答案】：D

【解析】：

除了ABC三項之外，外部審計的目的還包括：①評價銀行各項資產組

合的質量和準備金的充足程度；②評價管理層的能力；③評價商業銀

行會計和管理信息系統的完善程度；④商業銀行遵守有關合規經營的

情況；⑤其他歷次監管中發現的問題。

38.下表是某商業銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。

已知期初正常類貸款余額500億，關注類貸款余額40億，次級類貸

款余額20億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業

銀行當期期末的不良貸款余額是（）億。

A.75

B.84.5

C.35

D.81.3

【答案】：C

【解析】：

貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良

貸款。該商業銀行期末的損失類貸款數量=500X0+40X0+20X5%

+10X20%=3（億）。期末的可疑類貸款數量=500X0+40X5%+20

X10%+10X70%=11（億）。期末的次級類貸款數量=500X0+40

X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業銀行當期期末的不

良貸款余額=3+11+21=35（億）。

39.下列哪些屬于市場風險的計量方法？（）

A.外匯敞口分析

B.久期分析

C.缺口分析

D.敏感性分析

E.權重法

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

市場風險計量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯

敞口分析；④風險價值（ValueatRisk,VaR）法；⑤敏感性分析。E

項，權重法屬于信用風險的計量方法。

40.目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型包括（）。

A.CreditMetrics模型

B.死亡率模型

C.CreditRisk+模型

D.KPMG模型

E.CreditPortfolioView模型

【答案】:A|C|E

【解析】：

BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型。

41.我國商業銀行的賬面資本包括（）o

A.實收資本

B.盈余公積

C.未分配利潤

D.資木公積

E.可轉換債券

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者

權益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分

配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資

產減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反

映了銀行實際擁有的資本水平。

42.區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域環境的惡化

以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等。下列各

項不屬于區域政策法規的重大變化中的相關警示信號的是（）。

A.地方政府為吸引企業投資，不惜一切代價，提供優惠條件

B.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退

C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控

D.區域法律法規明顯調整

【答案】：B

【解析】：

B項屬于區域經營環境出現惡化的相關警示信號。

.下列關于各種信用風險組合模型的說法，正確的有（

43）o

A.CreditMetrics的本質是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產組合VaR

C.CreditRisk+模型假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種

狀態

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk+模型假設每一組的平均違約率都是固

定不變的

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，CreditMetrics模型的創新之處正是在于解決了計算非交易性資

產組合VaR這一難題；D項，CreditPortfolioView比較適合投機類型

的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。

44.為了對未來一段時期的資本充足情況法行預測和管理，資本規劃

通常的做法是對未來（）進行滾動規劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】：

為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常

的做法是對未來三年或五年進行滾動規劃。由于銀行對于未來一年往

往有更多的信息，因此規劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為

后幾年的預測提供了基礎信息。

45.下列哪項不屬于聲譽風險管理流程的內容？（）

A.外部審計

B.聲譽風險監測和報告

C.聲譽風險評估

D.聲譽風險識別

【答案】：A

【解析】：

商業銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用米一致、持久地識別、

評估和監測每一個可能影響聲譽的風險因素。清晰的聲譽風險管理流

程包括：①聲譽風險識別；②聲譽風險評估；③聲譽風險監測和報告;

④聲譽風險控制和緩釋。

46.下列未體現商業銀行風險管理職能獨立性的是（）o

A.風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的

渠道

B.設置獨立的風險管理部門

C.風險管理部門薪酬與業務條線收入掛鉤

D.風險管理部門以獨立于業務部門的報告路線直接向高管層和董事

會報告業務的風險狀況

【答案】：C

【解析】：

C項，對于控制職能的員工（如風險、合規及內部審計），薪酬制定

應獨立于其所監督的業務條線之外，績效指標也應主要基于他們自身

目標的實現，避免影響他們的獨立性。

47.商業銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產負債的期限結

構。

A.存款準備金率

B.國債收益率

C.票據貼現率

D.存貸款基準利率

【答案】：D

【解析】：

商業銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產（現

金流入）與到期負債（現金流出）的構成狀況。除了每日客戶存取款、

貸款發放/歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外,

存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。商業

銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，因為任何

利率波動都會導致商業銀行資產和負債的價值產生波動。

多選題

如果房地產市場發展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量

房地產企業和個人向銀行借款，這種情況下，當房地產市場嚴重下跌,

大量個人住房貸款尢法償還，房地產企業也由于倒閉而無力償還貸

款，這時商業銀行所面臨的主要風險包括（）。

A.操作風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.國別風險

E.信用風險

【答案】：B|C|E

【解析】：

B項，“房地產市場嚴重下跌”，預示著銀行面臨市場風險；C項，由

于大量貸款無法收回，商業銀行無法及時獲得充足資金用于償付到期

債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求，預示

著銀行面臨流動性風險；E項，“大量個人住房貸款無法償還，房地

產企業也由于倒閉而無力償還貸款”，預示著銀行面臨信用風險。

48.下列各項屬于區域經營環境惡化相關警示信號的有（）。

A.區域法律法規明顯調整

B.區域經濟整體下滑

C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控

D.區域內客戶的資信狀況普遍降低

E.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退

【答案】：B|D|E

【解析】：

AC兩項屬于區域政策法規重大變化的警示信號。除BDE三項外，區

域經營環境惡化的相關警示信號還包括區域內產品普遍被購買者反

映質量差、購買者對該區域生產的產品失去信心等。

49.下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收入/資產總額

B.資產收益率=稅后凈收入/資本金總額

C.凈業務收益率=（營業收入一營業支出）/資產總額

D.非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）/（營業收入一營業

支出）

【答案】：C

【解析】：

A項，資本金收益率（ROE）=稅后凈收入/資本金總額；B項，資產

收益率（ROA）=稅后凈收入/資產總額；D項，非利息收入率=（非

利息收入一非利息支出）/資產總額。

50,下列關于正態分布曲線的描述正確的有（）。

A.關于x=U對稱

B.關于x=U不對稱

C.在X=U+。處有一個拐點

D.在x=U處曲線最高

E.在x=11—n處有一個拐點

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

正態分布曲線的性質包括：關于X=H對稱；在乂=口處曲線最高；

在X=H±。處各有一個拐點。

51.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能

的描述，恰當的是（）0

A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行

C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

【答案】：A

【解析】：

A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與

產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組

成部分。

52.風險水平類指標主要包括（）。

A.流動性風險指標

B.正常貸款遷徙率

C.信用風險指標

D.市場風險指標

E.操作風險指標

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

風險水平類指標用來衡量商業銀行的風險狀況，以時點數據為基礎，

屬于靜態指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和

流動性風險指標。B項，正常貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標。

53.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）o

A.監管部門將對資本充足率的監管分為四個層次，其中，第四個層次

是最低資木要求

B.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業銀行資本信息披

露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=（總資本一對應資本扣減項）/（信用風險加權資產

+12.5X市場風險資本要求+操作風險資本要求）X100%

D.一級資本充足率=（一級資本一對應資本扣減項）/（信用風險加

權資產+12.5X市場風險資本要求+操作風險資本要求）X100%

【答案】：A

【解析】：

A項，《商業銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監管

資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求

和逆周期資本要求；第三個層次是系統重要性銀行附加資本要求；第

四個層次是針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特

定資本要求，即第二支柱資本要求。

54.對于中長期貸款，需要考慮的內容包括（）。

A.不同發展時期的現金流特征

B.正常經營活動的現金流量是否能夠及時償還貸款

C.分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本

息

D.在初期應當考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得

所需的現金流量以償還貸款本息

E.正常經營活動的現金流量是否能夠足額填還貸款

【答案】：A|C|D

【解析】：

對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的

現金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足

夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現金流量以償還貸款利息。此

外，由于企業發展可能處于開發期、成長期、成熟期或衰退期，進行

現金流量分析時需要考慮不同發展時期的現金流特性。BE兩項屬于

短期貸款應該考慮的內容。

55.下列哪一項屬于商業銀行面臨的技術風險？（