村里賬務自查報告-模板_第1頁
村里賬務自查報告-模板_第2頁
村里賬務自查報告-模板_第3頁
免費預覽已結束，剩余1頁可下載查看

付費下載

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

會計實操文庫1/4村委會賬務自查報告-模板XX村民委員會根據《村集體經濟組織財務制度》《農村集體“三資”管理辦法》等文件要求，于XXXX年XX月XX日至XX月XX日，對本村XXXX年度至XXXX年度財務收支、資金使用、資產管理等情況開展全面自查，現將結果匯報如下：一、自查工作概述1.自查目的：規范村級財務管理，防范廉政風險，確保集體資金使用公開透明。2.自查范圍：包含村集體收入、支出、債權債務、資產資源臺賬、專項資金使用等內容。3.自查方式：通過查閱會計憑證、核對收支票據、盤點資產、走訪群眾等方式，逐項核查賬務真實性與合規性。二、自查內容及結果（一）收入管理情況1.收入來源核查：自查期間，村集體收入共計XX萬元，主要包括財政轉移支付（XX萬元）、土地承包費（XX萬元）、集體資產租賃收入（XX萬元）等，所有收入均已及時入賬，未發現隱瞞、截留或坐支現象。2.票據使用規范：收入票據均使用財政部門統一監制的《農村集體經濟組織專用收據》，票據編號連續，無虛開、跳號問題。（二）支出管理情況1.支出合規性：累計支出XX萬元，主要用于基礎設施建設（XX萬元）、公共服務（XX萬元）、辦公經費（XX萬元）等。經查，大額支出均履行“四議兩公開”程序，單筆超XX元的支出已附村民代表會議決議。2.票據審核：支出票據基本符合要求，但存在XX張手寫收據未加蓋公章、XX筆差旅費報銷缺少明細清單的問題。（三）資金與資產管理情況1.資金管理：銀行賬戶開設符合規定，無“賬外賬”或“小金庫”；現金日記賬與銀行對賬單余額一致，未發現挪用資金現象。2.資產清查：盤點固定資產XX項、流動資產XX項，資產臺賬記錄完整，但XX臺辦公設備因老化未及時報廢，導致賬實不符。（四）專項資金使用情況1.項目資金：鄉村振興銜接資金（XX萬元）、一事一議財政獎補資金（XX萬元）等專項資金均專款專用，未發現擠占、挪用問題。2.項目公示：所有項目資金使用情況已通過村務公開欄、村民微信群公示，接受群眾監督。三、存在問題1.財務管理不規范：部分票據要素不全，審批流程未嚴格執行，存在先支出后補簽現象。2.資產管理疏漏：部分固定資產未定期盤點，報廢資產未履行報批手續。3.財務公開不足：部分群眾反映對村級重大支出的細節了解不夠，公示內容需進一步細化。四、整改措施1.強化票據管理：立即補全缺失票據的公章及明細，嚴格執行“經辦人簽字—村主任審批—監督委員會審核”流程。2.規范資產管理：于XX月底前完成資產全面清查，對報廢資產按程序核銷，更新資產臺賬。3.深化財務公開：每月XX日通過村務公開欄、村民微信群詳細公示收支明細，設立意見箱接受群眾監督。4.加強人員培訓：組織村“兩委”成員、報賬員參加財務管理專題培訓，提升業務能力。五、下一步計劃村委會將以此次自查為契機

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論