arp資產管理制度一、總則（一）目的為加強公司ARP資產的管理，規范ARP資產的采購、使用、維護、處置等行為，確保ARP資產的安全、完整和有效使用，提高公司資產運營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及ARP資產的部門和個人。ARP資產是指公司為開展業務活動所購置的，以電子設備、軟件系統等形式存在的，與公司運營相關的各類資產。（三）管理原則1.統一管理原則：公司對ARP資產實行統一規劃、統一采購、統一調配、統一核算的管理體制。2.分級負責原則：按照公司組織架構，明確各部門在ARP資產管理中的職責，實行分級負責、責任到人的管理方式。3.效益優先原則：以提高ARP資產使用效益為核心，優化資產配置，合理安排資產購置、使用和處置，充分發揮資產的效能。4.規范操作原則：嚴格遵循國家法律法規和公司相關規定，規范ARP資產的各項管理流程，確保資產安全、完整。二、管理職責（一）資產管理部門1.制定管理制度：負責制定和完善公司ARP資產管理制度，并組織實施。2.資產規劃與預算：根據公司業務發展需求，編制ARP資產購置規劃和年度預算，報公司審批后執行。3.采購管理：負責ARP資產的采購工作，包括選型、招標、合同簽訂等，確保采購資產符合公司要求。4.資產登記與清查：建立ARP資產臺賬，對資產進行詳細登記，定期組織資產清查，核實資產數量、狀態和使用情況。5.調配與處置：根據公司內部需求，負責ARP資產的調配工作；對閑置、報廢資產進行鑒定和處置，提出處置方案報公司審批。（二）使用部門1.資產使用與保管：負責本部門ARP資產的日常使用和保管，確保資產安全、正常運行。2.使用需求申報：根據業務需要，及時向資產管理部門申報ARP資產的購置、維修、升級等需求。3.資產盤點：配合資產管理部門做好本部門資產盤點工作，如實提供資產使用情況。4.資產信息反饋：定期向資產管理部門反饋資產使用過程中出現的問題和改進建議。（三）財務部門1.預算審核：參與ARP資產購置預算的審核，提供財務意見和建議。2.賬務處理：負責ARP資產的財務核算，按照財務制度及時記錄資產增減變動情況，確保賬實相符。3.資金管理：根據公司審批的資產購置預算和合同，安排資金支付。4.資產監督：對ARP資產管理情況進行財務監督，定期檢查資產使用效益和財務狀況。（四）審計部門1.審計監督：對ARP資產的采購、使用、處置等環節進行審計監督，檢查資產管理制度的執行情況。2.問題整改：對審計中發現的問題提出整改意見，督促相關部門進行整改，并跟蹤整改落實情況。三、資產購置管理（一）需求申報1.使用部門根據業務發展需要，提前填寫《ARP資產購置申請表》，詳細說明購置資產的名稱、規格型號、數量、用途、預計使用年限等信息，并提交相關業務需求證明材料。2.申請表經部門負責人審核簽字后，報資產管理部門。（二）選型與評估1.資產管理部門收到購置申請后，組織相關人員對資產的選型進行評估。根據公司實際需求和市場情況，綜合考慮資產的性能、價格、售后服務等因素，選擇合適的資產型號和供應商。2.對于技術復雜、金額較大的資產購置項目，資產管理部門可邀請專業技術人員、財務人員等組成評估小組，進行詳細的技術和經濟可行性分析。（三）采購審批1.資產管理部門根據評估結果，編制ARP資產采購方案，包括采購方式、預算金額、采購時間等，報公司領導審批。2.采購方案經審批通過后，按照公司采購管理相關規定進行采購操作。（四）采購實施1.對于符合招標條件的資產采購項目，應按照公司招標管理流程進行公開招標或邀請招標。招標過程中，要嚴格遵守法律法規和公司規定，確保招標程序公正、公平、公開。2.對于未達到招標標準的采購項目，可采用詢價、競爭性談判等方式進行采購。在采購過程中，要與供應商充分溝通，爭取合理的價格和優質的服務。3.采購合同簽訂前，資產管理部門應會同法務部門、財務部門等對合同條款進行審核，確保合同內容合法、合規、明確，保障公司權益。（五）資產驗收1.資產到貨后，使用部門應及時組織驗收。驗收人員應根據采購合同和相關技術標準，對資產的數量、規格型號、外觀、性能等進行逐一核對。2.對于技術含量較高的資產，可邀請專業技術人員參與驗收。驗收合格后，驗收人員在《ARP資產驗收單》上簽字確認。3.如發現資產存在質量問題或與合同不符的情況，使用部門應及時與供應商聯系，要求其限期整改或退換貨。整改或退換貨完成后，重新進行驗收。四、資產登記與臺賬管理（一）資產登記1.資產管理部門在資產驗收合格后，按照資產類別和編號規則，對ARP資產進行詳細登記。登記內容包括資產名稱、規格型號、購置日期、購置金額、使用部門、使用人、資產編號等。2.對于每一項ARP資產，應建立唯一的資產編號，以便于資產的識別和管理。資產編號應遵循一定的編碼規則，確保編號的系統性和連貫性。（二）臺賬建立1.根據資產登記信息，資產管理部門建立ARP資產臺賬。臺賬應采用電子表格或專業資產管理軟件進行記錄，便于查詢、統計和分析。2.資產臺賬應定期更新，及時反映資產的增減變動情況。每季度末，資產管理部門應對資產臺賬進行核對，確保賬實相符。（三）資產標識1.資產管理部門對已登記入賬的ARP資產進行標識。標識內容應包括資產編號、資產名稱、使用部門等信息。2.資產標識應粘貼在資產顯著位置，便于識別和管理。對于小型資產，可采用標簽形式進行標識；對于大型設備或固定資產，可采用金屬標識牌等方式進行標識。五、資產使用與維護管理（一）使用規范1.使用部門應按照資產的使用說明書和操作規程，正確使用ARP資產，確保資產安全、正常運行。2.嚴禁擅自更改資產的配置、性能和用途，如需進行必要的調整，應提前向資產管理部門提出申請，經批準后方可實施。3.資產使用人應妥善保管資產，不得隨意轉借、出租或挪用資產。如因工作需要轉借資產，應辦理相關手續，并確保資產安全歸還。（二）日常維護1.使用部門負責ARP資產的日常維護工作，定期對資產進行清潔、保養、檢查等，及時發現并處理資產故障和隱患。2.對于一些專業性較強的資產，使用部門可委托專業維修機構或供應商進行維護保養。維護保養費用按照公司相關規定執行。3.資產管理部門應建立ARP資產維護檔案，記錄資產維護情況，包括維護時間、維護內容、維修更換部件等信息。（三）故障維修1.當ARP資產出現故障時，使用部門應及時填寫《ARP資產維修申請表》，詳細說明故障現象、發生時間、可能原因等，并提交給資產管理部門。2.資產管理部門收到維修申請后，根據資產情況和維修難度，確定維修方式。對于一般性故障，可安排內部技術人員進行維修；對于復雜故障，可聯系原供應商或專業維修機構進行維修。3.在維修過程中，維修人員應做好維修記錄，詳細記錄維修過程、更換部件等信息。維修完成后，維修人員應填寫《ARP資產維修報告》，經使用部門確認后交資產管理部門存檔。（四）升級與更新1.根據公司業務發展和技術進步的需要，資產管理部門應定期對ARP資產進行評估，確定是否需要進行升級或更新。2.如需對資產進行升級或更新，使用部門應提前向資產管理部門提出申請，資產管理部門按照資產購置管理流程進行審批和實施。3.在資產升級或更新過程中，應妥善處理好原有資產的處置問題，確保資產的合理利用和價值最大化。六、資產盤點管理（一）盤點計劃1.資產管理部門每年制定ARP資產盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等。盤點計劃應報公司領導審批后執行。2.盤點范圍應涵蓋公司內所有ARP資產，包括在用資產、閑置資產、待報廢資產等。（二）盤點實施1.盤點人員按照盤點計劃，對ARP資產進行逐一盤點。盤點過程中，要認真核對資產的數量、狀態、使用情況等信息，確保賬實相符。2.對于盤點中發現的賬實不符情況，盤點人員應詳細記錄，并及時查明原因。屬于資產盤盈的，應查明來源并補辦相關手續；屬于資產盤虧的，應分析原因，明確責任，提出處理意見。（三）盤點報告1.盤點結束后，盤點人員應及時編制《ARP資產盤點報告》，報告內容包括盤點基本情況、盤點結果、賬實不符情況及原因分析、處理建議等。2.《ARP資產盤點報告》經盤點負責人審核簽字后，報資產管理部門。資產管理部門根據盤點報告，對資產賬目進行調整，并將盤點結果和處理情況向公司領導匯報。七、資產處置管理（一）處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續使用的ARP資產。2.因技術進步、業務調整等原因，已不適用或不需用的ARP資產。3.因自然災害、意外事故等原因導致損壞且無法修復的ARP資產。4.其他符合公司規定的可處置資產。（二）處置方式1.報廢：對于已無使用價值的ARP資產，經鑒定后可進行報廢處理。報廢資產應按照公司規定的報廢流程進行審批和處置。2.出售：對于仍有一定使用價值的閑置ARP資產，可通過市場公開競價等方式進行出售。出售資產應遵循公平、公正、公開的原則，確保資產價值最大化。3.捐贈：對于符合公司捐贈政策的ARP資產，可進行捐贈處理。捐贈資產應辦理相關手續，確保捐贈行為合法合規。（三）處置審批1.資產管理部門對擬處置的ARP資產進行鑒定和評估，提出處置建議和處置價格，填寫《ARP資產處置申請表》，報公司領導審批。2.對于價值較大的資產處置項目，公司領導可組織相關部門進行集體審議，確保處置決策科學合理。（四）處置實施1.經審批同意處置的ARP資產，資產管理部門按照批準的處置方式和處置價格進行處置操作。2.對于報廢資產，應按照公司規定的報廢流程進行處理，確保資產妥善處置，防止環境污染和資源浪費。3.對于出售資產，應簽訂出售合同，明確雙方權利義務，確保資產交易合法合規。出售款項應及時足額上繳公司財務部門。八、監督與考核（一）監督檢查1.資產管理部門定期對公司ARP資產管理情況進行監督檢查，檢查內容包括資產管理制度執行情況、資產采購與使用情況、資產維護與盤點情況、資產處置情況等。2.審計部門不定期對ARP資產管理進行審計監督，重點檢查資產采購、使用、處置等環節的合規性和效益性，發現問題及時督促整改。（二）考核評價1.公司建立ARP資產管理考核評價機制，對各部門的ARP資產管理工作進行考核評價。考核評價指標包括資產完好率、資產利用率、