生產(chǎn)輔料領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司生產(chǎn)輔料的領(lǐng)用流程，加強對生產(chǎn)輔料的管理與控制，確保生產(chǎn)的順利進行，合理降低生產(chǎn)成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)輔料領(lǐng)用的部門和人員，包括但不限于生產(chǎn)車間、倉庫、研發(fā)部門等。（三）定義1.生產(chǎn)輔料：指在生產(chǎn)過程中起輔助作用的材料，如包裝材料、標簽、油墨、膠水、工具配件等，但不包括構(gòu)成產(chǎn)品實體的主要原材料。2.領(lǐng)用部門：指因生產(chǎn)、研發(fā)等工作需要領(lǐng)用生產(chǎn)輔料的公司內(nèi)部部門。3.倉庫：負責生產(chǎn)輔料的存儲、保管和發(fā)放工作的部門。二、職責分工（一）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際生產(chǎn)需求，準確填寫生產(chǎn)輔料領(lǐng)用申請單，注明領(lǐng)用輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等詳細信息。2.安排專人負責領(lǐng)用生產(chǎn)輔料，并確保所領(lǐng)用的輔料及時、準確地投入生產(chǎn)使用，避免積壓或浪費。3.對生產(chǎn)過程中剩余的輔料進行妥善保管，并及時辦理退庫手續(xù)。（二）倉庫1.負責生產(chǎn)輔料的驗收入庫工作，確保入庫輔料的質(zhì)量、數(shù)量和規(guī)格符合要求。2.根據(jù)生產(chǎn)部門提交的領(lǐng)用申請單，及時、準確地發(fā)放生產(chǎn)輔料，并做好發(fā)放記錄。3.定期對庫存的生產(chǎn)輔料進行盤點，確保賬實相符，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理。4.負責對倉庫內(nèi)的生產(chǎn)輔料進行妥善保管，做好防潮、防蟲、防火等工作，保證輔料的質(zhì)量不受影響。（三）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)部門的需求和庫存情況，及時采購生產(chǎn)所需的輔料，確保生產(chǎn)的正常進行。2.對采購的生產(chǎn)輔料進行嚴格的質(zhì)量把控，確保所采購的輔料符合公司的質(zhì)量標準和生產(chǎn)要求。3.與供應商保持良好的溝通與合作，及時處理采購過程中出現(xiàn)的問題，如交貨延遲、質(zhì)量不合格等。（四）財務部門1.負責對生產(chǎn)輔料的采購成本進行核算和控制，確保采購費用的合理性和準確性。2.對生產(chǎn)輔料的領(lǐng)用情況進行監(jiān)督和審核，確保領(lǐng)用流程符合公司規(guī)定，防止不合理的領(lǐng)用行為。3.定期對生產(chǎn)輔料的成本進行分析，為公司的成本控制提供數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。（五）質(zhì)量部門1.對入庫的生產(chǎn)輔料進行質(zhì)量檢驗，確保所采購的輔料符合公司的質(zhì)量標準和生產(chǎn)要求。2.在生產(chǎn)過程中，對使用的生產(chǎn)輔料進行質(zhì)量監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時通知相關(guān)部門進行處理，防止不合格輔料投入生產(chǎn)。三、生產(chǎn)輔料的采購與入庫（一）采購計劃1.生產(chǎn)部門應根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，提前制定生產(chǎn)輔料的采購計劃，并提交給采購部門。采購計劃應明確輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計采購時間等詳細信息。2.采購部門收到生產(chǎn)部門提交的采購計劃后，應進行認真審核，結(jié)合庫存情況和市場供應情況，確定最終的采購數(shù)量和采購時間，并及時安排采購。（二）采購流程1.采購部門根據(jù)審核后的采購計劃，選擇合適的供應商進行詢價、比價和議價，確保采購的輔料價格合理、質(zhì)量可靠。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務，包括輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款。3.采購部門應跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，確保供應商按時、按質(zhì)、按量交貨。（三）入庫驗收1.倉庫在收到采購的生產(chǎn)輔料后，應及時組織驗收。驗收內(nèi)容包括輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購合同一致。2.質(zhì)量部門應對入庫的生產(chǎn)輔料進行抽檢，確保輔料的質(zhì)量符合公司的質(zhì)量標準和生產(chǎn)要求。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應及時通知采購部門與供應商協(xié)商解決。3.驗收合格的生產(chǎn)輔料應及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫日期等信息，并由倉庫保管人員簽字確認。入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務部門記賬，一聯(lián)交采購部門備查。四、生產(chǎn)輔料的領(lǐng)用（一）領(lǐng)用申請1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際生產(chǎn)需求，填寫生產(chǎn)輔料領(lǐng)用申請單。領(lǐng)用申請單應詳細注明領(lǐng)用輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、用途等信息。2.領(lǐng)用申請單應由生產(chǎn)部門負責人審核簽字后，提交給倉庫。倉庫在收到領(lǐng)用申請單后，應進行認真審核，確認申請單填寫完整、準確，領(lǐng)用輔料的數(shù)量在合理范圍內(nèi)，且倉庫有足夠的庫存。（二）領(lǐng)用審批1.對于金額較小、領(lǐng)用數(shù)量較少的生產(chǎn)輔料領(lǐng)用申請，可由倉庫主管直接審批。2.對于金額較大、領(lǐng)用數(shù)量較多的生產(chǎn)輔料領(lǐng)用申請，需經(jīng)生產(chǎn)部門負責人、財務部門負責人、公司分管領(lǐng)導審批后，方可辦理領(lǐng)用手續(xù)。（三）領(lǐng)用發(fā)放1.倉庫根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請單，及時、準確地發(fā)放生產(chǎn)輔料。發(fā)放時，應核對領(lǐng)用輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保與領(lǐng)用申請單一致。2.倉庫保管人員應在領(lǐng)用申請單上簽字確認，并填寫實際發(fā)放數(shù)量和發(fā)放日期。同時，在庫存臺賬上記錄輔料的減少情況，確保賬實相符。3.生產(chǎn)部門領(lǐng)用人員應在收到輔料后，對所領(lǐng)用的輔料進行認真核對，確認無誤后在領(lǐng)用申請單上簽字確認。（四）特殊情況領(lǐng)用1.如因生產(chǎn)緊急需要，生產(chǎn)部門無法提前填寫領(lǐng)用申請單的，可先口頭向倉庫申請領(lǐng)用，但需在領(lǐng)用后的一個工作日內(nèi)補辦領(lǐng)用申請手續(xù)，并按規(guī)定進行審批。2.對于臨時增加的生產(chǎn)任務或特殊訂單需要領(lǐng)用生產(chǎn)輔料的，生產(chǎn)部門應及時填寫領(lǐng)用申請單，并說明原因，按規(guī)定進行審批后辦理領(lǐng)用手續(xù)。五、生產(chǎn)輔料的退庫（一）退庫原因1.生產(chǎn)過程中剩余的生產(chǎn)輔料，應及時辦理退庫手續(xù)。2.因生產(chǎn)計劃變更、產(chǎn)品質(zhì)量問題等原因?qū)е乱杨I(lǐng)用的生產(chǎn)輔料不再需要的，應及時辦理退庫手續(xù)。（二）退庫流程1.生產(chǎn)部門安排專人負責將剩余的生產(chǎn)輔料整理好，并填寫退庫申請單。退庫申請單應注明退庫輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、退庫原因等信息。2.退庫申請單應由生產(chǎn)部門負責人審核簽字后，提交給倉庫。倉庫在收到退庫申請單后，應進行認真核對，確認退庫輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息與退庫申請單一致，并對退庫輔料進行質(zhì)量檢驗。3.如退庫輔料質(zhì)量合格，倉庫應及時辦理退庫手續(xù)，填寫入庫單，注明退庫輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫日期等信息，并由倉庫保管人員簽字確認。入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務部門記賬，一聯(lián)交生產(chǎn)部門備查。4.如退庫輔料質(zhì)量不合格，倉庫應及時通知生產(chǎn)部門，并與生產(chǎn)部門協(xié)商處理辦法。如因質(zhì)量問題造成的損失，應根據(jù)相關(guān)規(guī)定追究責任。六、庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫應定期對庫存的生產(chǎn)輔料進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。2.盤點時，倉庫保管人員應認真核對庫存輔料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，并與庫存臺賬進行逐一核對。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并填寫盤點差異報告。3.盤點差異報告應詳細說明差異的原因、差異的數(shù)量和金額等信息，并提出處理建議。盤點差異報告應由倉庫主管審核簽字后，提交給財務部門和公司分管領(lǐng)導。（二）庫存預警1.倉庫應根據(jù)生產(chǎn)輔料的庫存情況，設(shè)定合理的庫存預警指標。當庫存數(shù)量低于預警指標時，倉庫應及時通知采購部門進行補貨。2.庫存預警指標可根據(jù)生產(chǎn)計劃、采購周期、市場供應情況等因素進行動態(tài)調(diào)整。倉庫應定期對庫存預警指標進行評估和優(yōu)化，確保庫存管理的合理性和有效性。（三）庫存安全1.倉庫應做好庫存生產(chǎn)輔料的安全管理工作，確保輔料的質(zhì)量不受影響。倉庫應保持通風良好、干燥、清潔，做好防潮、防蟲、防火等工作。2.倉庫應配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。3.倉庫保管人員應嚴格遵守倉庫管理制度，嚴禁無關(guān)人員進入倉庫，確保庫存輔料的安全。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對生產(chǎn)輔料的領(lǐng)用、使用、庫存等情況進行監(jiān)督檢查，確保各項管理制度的有效執(zhí)行。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括領(lǐng)用申請單的填寫與審批、輔料的發(fā)放與使用、退庫手續(xù)的辦理、庫存