租賃廉潔風險管理制度總則目的為加強公司租賃業務管理，有效防范和控制租賃業務中的廉潔風險，確保公司租賃業務合法、合規、廉潔、高效開展，維護公司利益和良好形象，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內部涉及租賃業務的所有部門、崗位及人員，包括但不限于租賃業務的經辦人員、審批人員、監督人員等。基本原則1.依法合規原則：租賃業務活動必須遵守國家法律法規、政策以及公司的相關規定。2.廉潔自律原則：參與租賃業務的所有人員應自覺遵守廉潔從業規定，嚴禁以權謀私、收受賄賂等違法違紀行為。3.風險防控原則：通過建立健全風險防控機制，對租賃業務各環節進行全面風險排查和管控，及時發現、預警和處置廉潔風險。4.公開透明原則：租賃業務的操作流程、決策過程等應保持公開透明，接受內部監督和外部監督。廉潔風險防控組織架構及職責廉潔風險防控領導小組1.組成：由公司高層管理人員組成，公司總經理擔任組長。2.職責全面領導公司租賃業務廉潔風險防控工作，制定廉潔風險防控工作方針和策略。審批租賃業務廉潔風險防控相關制度、方案和措施。研究解決租賃業務廉潔風險防控工作中的重大問題。廉潔風險防控工作小組1.組成：由公司內部審計、法務、紀檢監察等部門負責人及租賃業務相關部門負責人組成，公司分管租賃業務的副總經理擔任組長。2.職責負責制定和完善租賃業務廉潔風險防控具體制度、流程和操作規范。組織開展租賃業務廉潔風險排查、評估和分析工作，確定風險點及風險等級。制定并實施租賃業務廉潔風險防控措施，對防控措施的執行情況進行監督檢查。定期向上級匯報租賃業務廉潔風險防控工作進展情況，及時提出改進建議。各部門職責1.租賃業務部門負責租賃業務的具體操作，嚴格按照規定流程開展業務，確保業務操作的合規性。配合廉潔風險防控工作小組開展風險排查和防控措施落實工作，及時反饋業務過程中的問題和風險。對本部門員工進行廉潔從業教育和培訓，提高員工廉潔意識。2.審計部門負責對租賃業務進行內部審計監督，檢查租賃業務的合規性、真實性和效益性。對租賃業務廉潔風險防控工作進行審計評價，提出改進意見和建議。協助廉潔風險防控工作小組開展風險排查和分析工作，提供專業審計支持。3.法務部門負責審查租賃業務相關合同、協議等法律文件，確保其合法合規。為租賃業務提供法律咨詢和服務，防范法律風險。協助處理租賃業務中的法律糾紛，維護公司合法權益。4.紀檢監察部門負責對租賃業務中的廉潔問題進行監督檢查，受理相關舉報和投訴。對違反廉潔規定的行為進行調查處理，嚴肅追究相關人員責任。開展廉潔從業教育和宣傳活動，營造廉潔文化氛圍。租賃業務流程廉潔風險防控租賃項目立項1.風險點項目需求不明確，導致租賃資產不符合實際需求。未經充分論證，盲目立項，造成資源浪費。立項過程中存在利益輸送，影響項目公正性。2.防控措施業務部門應詳細調研項目需求，形成明確的項目需求報告，經部門負責人審核后提交公司領導審批。對租賃項目進行可行性研究和論證，組織相關部門和專家進行評估，確保項目具有合理性和可行性。建立立項審批公示制度，對立項信息進行公示，接受內部監督，防止利益輸送。租賃供應商選擇1.風險點供應商選擇標準不明確，導致選擇的供應商不符合要求。供應商信息不真實，存在虛假宣傳、資質造假等問題。選擇過程中存在人情關系、收受回扣等不正當行為。2.防控措施制定明確的租賃供應商選擇標準，包括供應商的資質、信譽、業績、價格、服務等方面。對供應商進行全面調查和評估，收集供應商的相關信息，核實其真實性和合法性。建立供應商選擇評審機制，成立評審小組，按照標準對供應商進行評審，確保選擇過程公平、公正、公開。簽訂廉潔承諾書，要求供應商承諾遵守廉潔規定，不得向公司人員行賄或提供不正當利益。租賃合同簽訂1.風險點合同條款不明確、不合理，存在法律風險和漏洞。合同簽訂過程中未嚴格審核，導致合同無效或存在糾紛隱患。與供應商勾結，簽訂虛假合同，騙取公司資金。2.防控措施法務部門負責審核租賃合同條款，確保合同內容合法合規、明確具體，避免出現模糊不清或歧義條款。業務部門、審計部門等相關部門參與合同審核，從業務實際、財務風險、審計監督等角度提出意見和建議。實行合同簽訂審批制度，按照規定的審批流程進行審批，確保合同簽訂的嚴肅性。建立合同簽訂監督機制，對合同簽訂過程進行全程監督，防止違規操作。租賃資產交付與驗收1.風險點租賃資產交付不符合合同約定，存在質量問題或數量短缺。驗收過程走過場，未嚴格按照標準進行驗收，導致不合格資產投入使用。驗收人員與供應商勾結，隱瞞資產問題，損害公司利益。2.防控措施業務部門與供應商共同制定租賃資產交付計劃，明確交付時間、地點、方式及質量標準等。成立驗收小組，按照合同約定和相關標準對租賃資產進行嚴格驗收，確保資產質量和數量符合要求。驗收過程中應形成詳細的驗收報告，驗收人員簽字確認，對驗收結果負責。加強對驗收人員的廉潔教育和監督，防止驗收過程中出現違規行為。租金支付與結算1.風險點租金支付不及時，導致違約風險。租金結算不準確，存在多付或少付租金的情況。財務人員與供應商勾結，篡改租金支付信息，謀取私利。2.防控措施業務部門應按照合同約定及時提交租金支付申請，經審批后由財務部門按時支付租金。財務部門建立租金結算臺賬，定期與供應商核對租金金額，確保結算準確無誤。加強對財務人員的管理和監督，嚴格執行財務審批制度和支付流程，防止出現財務舞弊行為。定期對租金支付情況進行審計檢查，發現問題及時整改。租賃項目后期管理1.風險點租賃資產維護不及時，影響資產使用壽命和正常使用。租賃期滿后資產處置不當，造成資產損失。后期管理過程中存在違規操作，如私自轉租、轉借租賃資產等。2.防控措施業務部門負責制定租賃資產維護計劃，定期對租賃資產進行檢查和維護，確保資產處于良好狀態。租賃期滿前，業務部門應提前制定資產處置方案，經審批后按照規定進行處置，避免資產閑置或流失。加強對租賃項目后期管理的監督檢查，嚴禁私自轉租、轉借租賃資產等違規行為，對違反規定的行為進行嚴肅處理。廉潔風險監督與檢查內部監督1.審計部門定期對租賃業務進行內部審計，檢查業務操作的合規性、風險防控措施的執行情況等，發現問題及時提出整改意見。2.紀檢監察部門對租賃業務中的廉潔問題進行日常監督，受理舉報和投訴，對違規行為進行調查處理。3.各部門應定期開展自查自糾工作，對本部門租賃業務廉潔風險防控情況進行自我檢查，發現問題及時整改，并將自查情況上報公司廉潔風險防控工作小組。外部監督1.主動接受外部審計、稅務等部門的監督檢查，積極配合相關工作，及時整改發現的問題。2.建立與租賃供應商、客戶等外部相關方的溝通機制，接受其對公司租賃業務廉潔情況的監督和反饋，及時處理相關意見和建議。廉潔風險預警與處置風險預警1.廉潔風險防控工作小組定期對租賃業務廉潔風險進行評估和分析，根據風險變化情況及時發布風險預警信息。2.各部門在業務操作過程中發現廉潔風險跡象時，應及時向廉潔風險防控工作小組報告，由工作小組進行核實和評估，確定是否發布風險預警。風險處置1.針對不同等級的廉潔風險，制定相應的處置措施。對于一般風險，由相關部門采取措施進行整改；對于較大風險，由廉潔風險防控工作小組組織專項整改工作；對于重大風險，由公司廉潔風險防控領導小組研究制定處置方案，并監督實施。2.在風險處置過程中，應明確責任部門、責任人及整改期限，確保風險得到有效控制和化解。對風險處置情況進行跟蹤檢查，及時評估處置效果，防止風險反彈。廉潔從業教育與培訓教育內容1.法律法規教育：組織學習國家法律法規、公司規章制度等，增強員工法律意識和合規意識。2.廉潔自律教育：開展廉潔從業警示教育，通過案例分析、觀看警示教育片等形式，引導員工自覺遵守廉潔規定，抵制腐敗行為。3.職業道德教育：加強職業道德培訓，培養員工敬業精神、誠信意識和責任意識，提高員工職業道德水平。培訓方式1.定期組織集中培訓，邀請專家學者、紀檢監察干部等進行授課，系統講解廉潔風險防控知識和相關法律法規。2.開展專題培訓，針對租賃業務中的關鍵環節和風險點，進行專項培訓，提高員工業務能力和風險防控意識。3.利用內部網絡、宣傳欄、微信公眾號等平臺，發布廉潔風險防控相關知識和案例，開展線上學習和宣傳教育活動，營造良好的廉潔文化氛圍。責任追究責任界定1.對于在租賃業務中違反廉潔規定的行為，根據事實和證據，明確責任主體，包括直接責任人員、主管責任人員和領導責任人員。2.區分故意違規和過失違規行為，對于故意違規行為，應從重追究責任；對于過失違規行為，在追究責任時應綜合考慮其主觀過錯程度、造成的后果等因素。責任追究方式1.批評教育：對情節較輕的違規行為，給予批評教育，責令其作出書面檢討，限期整改。2.經濟處罰：對違規行為造成公司經濟損失的，根據損失程度給予相應的經濟處罰，要求責任人員賠償部分或全部經濟損失。3.紀律處分