設(shè)備廠商存貨管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司存貨管理，規(guī)范存貨管理流程，確保存貨安全，提高存貨使用效率，降低存貨成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及設(shè)備生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售等環(huán)節(jié)中存貨的管理。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：確保存貨數(shù)量、價(jià)值等信息準(zhǔn)確無(wú)誤，為公司決策提供可靠依據(jù)。2.及時(shí)性原則：及時(shí)記錄存貨的出入庫(kù)、盤點(diǎn)等情況，保證信息的時(shí)效性。3.安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.效益性原則：合理控制存貨水平，提高存貨周轉(zhuǎn)率，降低存貨持有成本，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。二、存貨分類與編碼（一）存貨分類1.原材料：指用于生產(chǎn)設(shè)備的各種基礎(chǔ)材料，如金屬材料、電子元件等。2.在產(chǎn)品：處于生產(chǎn)過(guò)程中尚未完工的設(shè)備產(chǎn)品。3.產(chǎn)成品：已完成全部生產(chǎn)過(guò)程并驗(yàn)收入庫(kù)，可以對(duì)外銷售的設(shè)備產(chǎn)品。4.周轉(zhuǎn)材料：如包裝材料、模具等，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠多次使用，逐漸轉(zhuǎn)移其價(jià)值但仍保持原有形態(tài)。（二）存貨編碼1.公司采用統(tǒng)一的存貨編碼體系，對(duì)每一類存貨進(jìn)行唯一編碼。編碼規(guī)則應(yīng)簡(jiǎn)潔明了，易于識(shí)別和記憶。2.編碼應(yīng)包含存貨類別、品種、規(guī)格等信息，以便于分類管理和查詢統(tǒng)計(jì)。例如，原材料編碼可設(shè)為“YL金屬板材001”，其中“YL”代表原材料類別，“金屬”代表材質(zhì)，“板材”代表品種，“001”為具體規(guī)格的編號(hào)。三、存貨采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售預(yù)測(cè)等情況，定期編制存貨采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。2.采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)采購(gòu)部門，采購(gòu)部門匯總平衡后制定公司整體采購(gòu)計(jì)劃，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、交貨方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄，對(duì)于不合格供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（三）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)人員按照審批后的采購(gòu)計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.對(duì)于緊急采購(gòu)需求，應(yīng)履行特殊審批程序，確保采購(gòu)的及時(shí)性和必要性。3.采購(gòu)到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收。四、存貨驗(yàn)收入庫(kù)管理（一）驗(yàn)收流程1.驗(yàn)收部門收到采購(gòu)到貨通知后，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)存貨進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括存貨的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等是否與采購(gòu)合同一致。2.對(duì)于原材料、周轉(zhuǎn)材料等，可采用抽檢的方式進(jìn)行驗(yàn)收；對(duì)于產(chǎn)成品，應(yīng)進(jìn)行全面驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格的存貨，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并在存貨上加蓋驗(yàn)收合格章；驗(yàn)收不合格的存貨，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（二）入庫(kù)手續(xù)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告辦理存貨入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)注明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等信息，并由驗(yàn)收人員、倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照存貨類別、存放地點(diǎn)對(duì)存貨進(jìn)行分類存放，并建立存貨臺(tái)賬，記錄存貨的出入庫(kù)情況。五、存貨存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)環(huán)境1.根據(jù)存貨的特性，提供適宜的存儲(chǔ)環(huán)境，如溫度、濕度、通風(fēng)等條件。對(duì)于易受潮、易腐蝕的存貨，應(yīng)采取防潮、防腐措施。2.對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品等特殊存貨，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門存儲(chǔ)，確保存儲(chǔ)安全。（二）存貨擺放1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)合理規(guī)劃存儲(chǔ)空間，按照存貨類別、規(guī)格、批次等進(jìn)行有序擺放，便于存貨的收發(fā)和盤點(diǎn)。2.設(shè)立明顯的存貨標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、批次等信息，確保標(biāo)識(shí)清晰、準(zhǔn)確。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.公司定期組織存貨盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)將存貨進(jìn)行清理、核對(duì)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)如實(shí)記錄存貨的實(shí)際數(shù)量、狀態(tài)等情況。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)調(diào)整存貨臺(tái)賬，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。六、存貨領(lǐng)用與發(fā)出管理（一）領(lǐng)用流程1.各部門根據(jù)生產(chǎn)、銷售等實(shí)際需要，填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)注明領(lǐng)用存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單發(fā)放存貨，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。同時(shí)，更新存貨臺(tái)賬，記錄存貨的發(fā)出情況。（二）發(fā)出方式1.對(duì)于原材料、周轉(zhuǎn)材料等，可采用限額領(lǐng)料、按需領(lǐng)料等方式進(jìn)行發(fā)放。2.對(duì)于產(chǎn)成品的發(fā)出，應(yīng)按照銷售訂單或發(fā)貨通知進(jìn)行發(fā)貨，確保發(fā)貨的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。七、存貨核算與成本管理（一）存貨核算1.財(cái)務(wù)部門按照國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)存貨進(jìn)行核算。存貨核算應(yīng)包括存貨的采購(gòu)成本、加工成本、其他成本等。2.定期對(duì)存貨的賬面價(jià)值進(jìn)行核對(duì)和調(diào)整，確保存貨核算的準(zhǔn)確性。（二）成本管理1.分析存貨成本構(gòu)成，采取有效措施降低存貨采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、生產(chǎn)成本等。2.通過(guò)優(yōu)化存貨管理流程，提高存貨周轉(zhuǎn)率，減少存貨資金占用，降低財(cái)務(wù)成本。八、存貨處置管理（一）處置原因1.存貨因損壞、變質(zhì)、過(guò)期等原因無(wú)法使用或銷售的。2.因技術(shù)更新、產(chǎn)品換代等原因不再需要的存貨。3.其他需要處置的存貨。（二）處置流程1.倉(cāng)庫(kù)管理人員發(fā)現(xiàn)需要處置的存貨后，應(yīng)填寫存貨處置申請(qǐng)單，說(shuō)明處置原因、存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門審批。審批通過(guò)后，由倉(cāng)庫(kù)管理人員組織實(shí)施存貨處置。3.存貨處置方式可包括報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)等。對(duì)于報(bào)廢的存貨，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷毀處理；對(duì)于出售的存貨，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行交易，并及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)存貨管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括存貨采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、領(lǐng)用、盤點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立存貨管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門和相關(guān)人員的存貨管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核指標(biāo)可包括存貨周轉(zhuǎn)率、賬實(shí)相符率、存貨損耗率等。2.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未達(dá)