子公司成立管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范子公司的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)與管理，確保子公司的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司決定設(shè)立的所有子公司，包括全資子公司、控股子公司及參股子公司。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則子公司的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)與管理必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則子公司的發(fā)展應(yīng)符合公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，與公司業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展。3.獨(dú)立運(yùn)作原則子公司在公司授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。4.有效管控原則公司通過完善的管理制度和監(jiān)督機(jī)制，對(duì)子公司進(jìn)行有效管控，確保子公司規(guī)范運(yùn)作。二、子公司設(shè)立（一）設(shè)立條件1.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。2.具有明確的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和市場(chǎng)定位。3.具備一定的資金、技術(shù)、人才等資源條件。4.有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。（二）設(shè)立程序1.提出申請(qǐng)由公司相關(guān)部門或業(yè)務(wù)單位根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出設(shè)立子公司的申請(qǐng)，填寫《子公司設(shè)立申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明設(shè)立子公司的目的、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資預(yù)算等事項(xiàng)。2.可行性研究公司組織相關(guān)部門對(duì)設(shè)立子公司的申請(qǐng)進(jìn)行可行性研究，評(píng)估其市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，并形成可行性研究報(bào)告。3.審批決策可行性研究報(bào)告經(jīng)公司管理層審核通過后，提交公司董事會(huì)審議。董事會(huì)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素進(jìn)行綜合決策，決定是否設(shè)立子公司。4.工商登記經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立子公司后，由公司指定專人負(fù)責(zé)辦理子公司的工商登記手續(xù)，包括名稱預(yù)先核準(zhǔn)、公司章程制定、注冊(cè)資本繳納、工商注冊(cè)登記等。5.稅務(wù)登記子公司完成工商登記后，及時(shí)辦理稅務(wù)登記手續(xù)，按照國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，申報(bào)繳納各項(xiàng)稅款。（三）設(shè)立后的交接1.資產(chǎn)交接公司將用于子公司經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等，按照評(píng)估價(jià)值或雙方協(xié)商確定的價(jià)值，辦理交接手續(xù)，并簽訂資產(chǎn)交接清單。2.人員交接根據(jù)子公司的業(yè)務(wù)需求，公司將相關(guān)人員調(diào)配至子公司工作，辦理人事調(diào)動(dòng)手續(xù)，并簽訂勞動(dòng)合同。同時(shí)，明確子公司的人員編制、崗位職責(zé)、薪酬待遇等事項(xiàng)。3.業(yè)務(wù)交接公司將與子公司業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、客戶資源、業(yè)務(wù)渠道等進(jìn)行梳理和交接，確保子公司能夠順利開展業(yè)務(wù)。三、子公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會(huì)1.股東會(huì)是子公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。2.股東會(huì)行使下列職權(quán)：決定子公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告。審議批準(zhǔn)子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)子公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（二）董事會(huì)1.董事會(huì)是子公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，人數(shù)為[X]人。2.董事會(huì)行使下列職權(quán)：召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作。執(zhí)行股東會(huì)的決議。決定子公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。制訂子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂子公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂子公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂子公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。決定子公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘子公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘子公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定子公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（三）監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事會(huì)是子公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，人數(shù)為[X]人，其中職工代表的比例不得低于三分之一。2.監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：檢查子公司財(cái)務(wù)。對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（四）經(jīng)理層1.子公司設(shè)經(jīng)理一名，由董事會(huì)聘任或者解聘。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：主持子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議。組織實(shí)施子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。擬訂子公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂子公司的基本管理制度。制定子公司的具體規(guī)章。提請(qǐng)聘任或者解聘子公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。董事會(huì)授予的其他職權(quán)。2.經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。四、子公司運(yùn)營(yíng)管理（一）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理1.子公司應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和市場(chǎng)需求，制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并報(bào)公司備案。2.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)包括經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算等內(nèi)容。3.公司對(duì)子公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行審核，提出意見和建議，子公司應(yīng)根據(jù)公司意見進(jìn)行修改和完善。（二）財(cái)務(wù)管理1.子公司應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度的要求，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理行為。2.子公司應(yīng)定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，并及時(shí)報(bào)送公司。3.公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行定期審計(jì)和不定期檢查，確保子公司財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)作。4.子公司的重大財(cái)務(wù)決策，如重大投資、融資、擔(dān)保等事項(xiàng)，應(yīng)報(bào)公司審批。（三）人力資源管理1.子公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定人力資源規(guī)劃，合理配置人力資源。2.子公司應(yīng)按照公司人事管理制度的要求，做好員工招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利、績(jī)效管理等工作。3.子公司員工的薪酬待遇、績(jī)效考核等應(yīng)與公司整體政策保持一致，并報(bào)公司備案。4.公司對(duì)子公司的人力資源管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，定期對(duì)子公司的人力資源狀況進(jìn)行評(píng)估。（四）市場(chǎng)營(yíng)銷管理1.子公司應(yīng)制定市場(chǎng)營(yíng)銷策略，開拓市場(chǎng)，提高市場(chǎng)份額。2.子公司應(yīng)建立客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，加強(qiáng)客戶服務(wù)，提高客戶滿意度。3.子公司的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)應(yīng)符合公司品牌形象和市場(chǎng)定位，不得損害公司利益。4.公司對(duì)子公司的市場(chǎng)營(yíng)銷工作進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，提供必要的支持和資源。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理1.子公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)。2.子公司應(yīng)定期對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)向公司報(bào)告。3.公司對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，確保子公司有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。五、子公司信息管理（一）信息報(bào)告1.子公司應(yīng)定期向公司報(bào)告經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、重大事項(xiàng)等信息，報(bào)告周期為[X]月/季/年。2.報(bào)告內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包括文字說明、數(shù)據(jù)報(bào)表、分析報(bào)告等。3.子公司發(fā)生重大事項(xiàng)，如重大投資、融資、擔(dān)保、訴訟、仲裁等，應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告。（二）信息披露1.子公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息。2.子公司的信息披露工作應(yīng)接受公司的指導(dǎo)和監(jiān)督，確保信息披露符合公司整體利益。（三）信息保密1.子公司應(yīng)建立信息保密制度，加強(qiáng)對(duì)公司機(jī)密信息的保護(hù)。2.子公司員工應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密制度，不得泄露公司機(jī)密信息。3.未經(jīng)公司書面同意，子公司不得向任何第三方披露公司機(jī)密信息。六、子公司監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司通過內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、績(jī)效考核等方式，對(duì)子公司進(jìn)行監(jiān)督管理。2.公司定期對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.公司建立子公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度，子公司發(fā)生重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，公司對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行審核和決策。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司制定子公司績(jī)效考核辦法，對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理水平、發(fā)展能力等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.績(jī)效考核指標(biāo)包括經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、管理指標(biāo)、創(chuàng)新指標(biāo)等，具體指標(biāo)根據(jù)子公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和公司戰(zhàn)略目標(biāo)確定。3.公司根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)子公司進(jìn)行獎(jiǎng)懲，激勵(lì)子公司提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理水平。七、子公司變更與終止（一）變更1.子公司發(fā)生下列變更事項(xiàng)，應(yīng)報(bào)公司審批：名稱變更。經(jīng)營(yíng)范圍變更。注冊(cè)資本變更。股權(quán)結(jié)構(gòu)變更。法定代表人變更。公司形式變更。合并、分立、解散等重大事項(xiàng)。2.子公司變更事項(xiàng)經(jīng)公司審批通過后，按照國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定辦理變更手續(xù)。（二）終止1.子公司因下列原因需要終止的，應(yīng)報(bào)公司審批：經(jīng)營(yíng)期限屆