子公司擔保管理制度一、總則（一）目的為規范子公司的擔保行為，有效控制公司擔保風險，保障公司資產安全，根據《中華人民共和國民法典》等相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所屬各子公司及其下屬企業（以下統稱“子公司”）。（三）基本原則1.合法性原則：子公司的擔保行為必須符合國家法律法規的規定。2.審慎性原則：子公司應充分評估被擔保方的信用狀況和償債能力，審慎決定是否提供擔保。3.風險可控原則：子公司應采取有效措施，控制擔保風險，確保公司利益不受損害。4.統一管理原則：子公司的擔保業務由公司總部統一管理和審批。二、擔保的定義和范圍（一）定義本制度所稱擔保，是指子公司以自身名義，為其他單位或個人的債務履行提供保證、抵押、質押等擔保行為。（二）范圍1.對子公司及其下屬企業的融資、經營活動等提供的擔保。2.對公司總部認定的其他符合條件的單位或個人提供的擔保。三、擔保的審批程序（一）擔保申請1.子公司因業務需要提供擔保的，應向公司總部提交書面擔保申請，申請內容包括但不限于被擔保方的基本情況、擔保金額、擔保期限、擔保方式、擔保用途、被擔保方的還款能力分析等。2.擔保申請應經子公司總經理辦公會審議通過，并由子公司法定代表人簽署。（二）盡職調查1.公司總部收到子公司的擔保申請后，應組織相關部門對被擔保方進行盡職調查，調查內容包括但不限于被擔保方的主體資格、經營狀況、財務狀況、信用狀況、涉訴情況等。2.盡職調查可通過查閱資料、實地考察、與相關人員面談等方式進行。（三）風險評估1.根據盡職調查結果，公司總部應組織相關部門對擔保業務進行風險評估，評估內容包括但不限于擔保風險的大小、擔保收益與成本的比較、擔保對公司財務狀況的影響等。2.風險評估可采用定性分析與定量分析相結合的方法進行。（四）審批決策1.公司總部根據盡職調查和風險評估結果，對子公司的擔保申請進行審批決策。2.擔保金額較小（具體金額由公司總部根據實際情況確定）的擔保業務，可由公司總部授權相關部門審批；擔保金額較大的擔保業務，應提交公司董事會或股東大會審議批準。3.審批決策應明確是否同意提供擔保、擔保金額、擔保期限、擔保方式、擔保用途等內容。（五）簽訂擔保合同1.經審批同意提供擔保的，子公司應與被擔保方簽訂書面擔保合同。2.擔保合同應明確雙方的權利和義務、擔保金額、擔保期限、擔保方式、擔保用途、違約責任等內容。3.擔保合同簽訂后，子公司應將擔保合同副本及時報送公司總部備案。四、擔保的執行與監控（一）擔保執行1.子公司應嚴格按照擔保合同的約定履行擔保義務，確保擔保事項的順利執行。2.子公司應指定專人負責擔保業務的跟蹤和管理，及時了解被擔保方的經營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況。（二）擔保監控1.公司總部應建立健全擔保業務監控機制，定期對子公司的擔保業務進行檢查和評估，及時發現和解決擔保業務中存在的問題。2.子公司應定期向公司總部報送擔保業務執行情況報告，報告內容包括但不限于擔保金額、擔保期限、擔保方式、被擔保方的還款情況、擔保業務的風險狀況等。3.如發現被擔保方出現經營狀況惡化、財務狀況惡化、信用狀況下降等情況，可能影響擔保業務的正常執行時，子公司應及時采取措施，如要求被擔保方提供反擔保、提前收回擔保款項等，并及時向公司總部報告。五、反擔保措施（一）反擔保的定義本制度所稱反擔保，是指被擔保方為確保子公司在承擔擔保責任后能夠順利實現追償權，而向子公司提供的擔保、抵押、質押等擔保行為。（二）反擔保的方式1.保證：被擔保方應提供具有足夠代償能力的第三方作為保證人，為子公司提供連帶責任保證。2.抵押：被擔保方應以其合法擁有的財產為子公司提供抵押擔保，并辦理相關抵押登記手續。3.質押：被擔保方應以其合法擁有的動產或權利為子公司提供質押擔保，并辦理相關質押登記手續。（三）反擔保的要求1.反擔保方應具有良好的信用狀況和償債能力。2.反擔保的擔保金額應不低于子公司為被擔保方提供的擔保金額。3.反擔保的擔保期限應不短于子公司為被擔保方提供的擔保期限。4.反擔保的擔保方式應符合國家法律法規的規定，并具有可操作性。（四）反擔保的辦理1.子公司應與被擔保方就反擔保事項進行協商，并簽訂書面反擔保合同。2.反擔保合同簽訂后，子公司應按照相關法律法規的規定，及時辦理反擔保登記手續。六、擔保責任的解除（一）正常解除1.被擔保方按照擔保合同的約定履行了全部債務，子公司的擔保責任自動解除。2.子公司應在擔保責任解除后，及時辦理相關解除擔保手續，并將解除擔保情況通知被擔保方。（二）提前解除1.在擔保期限屆滿前，如被擔保方提前履行了全部債務，子公司的擔保責任提前解除。2.在擔保期限屆滿前，如子公司與被擔保方協商一致，同意提前解除擔保責任的，子公司的擔保責任提前解除。3.提前解除擔保責任的，子公司應按照相關法律法規的規定，及時辦理相關解除擔保手續，并將解除擔保情況通知被擔保方。（三）代償后解除1.如被擔保方未能按照擔保合同的約定履行債務，子公司按照擔保合同的約定承擔了擔保責任后，子公司的擔保責任解除。2.子公司承擔擔保責任后，應及時向被擔保方行使追償權，并要求被擔保方按照反擔保合同的約定履行反擔保義務。3.如被擔保方按照反擔保合同的約定履行了反擔保義務，子公司的追償權實現，子公司的擔保責任徹底解除。七、擔保業務的檔案管理（一）檔案內容1.擔保申請文件，包括擔保申請書、子公司總經理辦公會審議決議、子公司法定代表人簽署意見等。2.盡職調查文件，包括盡職調查報告、相關資料復印件等。3.風險評估文件，包括風險評估報告、相關分析數據等。4.審批決策文件，包括審批意見書、董事會或股東大會決議等。5.擔保合同文件，包括擔保合同正本、副本、補充協議等。6.反擔保合同文件，包括反擔保合同正本、副本、補充協議等。7.被擔保方的相關資料，包括營業執照副本復印件、公司章程復印件、財務報表、審計報告等。8.其他與擔保業務相關的文件資料。（二）檔案整理1.子公司應指定專人負責擔保業務檔案的整理和歸檔工作。2.擔保業務檔案應按照時間順序、業務類別等進行分類整理，并編制檔案目錄。3.擔保業務檔案應采用紙質檔案與電子檔案相結合的方式進行保存，確保檔案的完整性和安全性。（三）檔案保管1.擔保業務檔案的保管期限為自擔保責任解除之日起[X]年。2.檔案保管期間，應妥善保管檔案，防止檔案丟失、損壞、泄密等情況發生。3.如因工作需要查閱擔保業務檔案的，應按照公司檔案管理制度的規定辦理相關查閱手續。（四）檔案銷毀1.擔保業務檔案保管期限屆滿后，如確無保存價值的，應按照公司檔案管理制度的規定進行銷毀。2.檔案銷毀前，應編制檔案銷毀清單，經相關部門負責人審核批準后，方可進行銷毀。3.檔案銷毀過程中，應指定專人負責監督，確保檔案銷毀工作的徹底性和安全性。八、責任追究（一）責任認定1.如因子公司違反本制度規定或擔保合同約定，導致公司承擔擔保責任或遭受損失的，公司將對相關責任人進行責任認定。2.責任認定應根據事實和證據，明確責任主體、責任性質、責任程度等。（二）責任追究方式1.對于因故意或重大過失導致公司承擔擔保責任或遭受損失的責任人，公司將視情節輕重，給予警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等處分。2.對于因違反法律法規或公司制度規定，給公司造成損失的責任人，公司將依法追究其法律責任。（三）責任追償1.公司對相關責任人進行責任追