企業后勤資產管理制度總則目的為加強企業后勤資產管理，規范資產采購、使用、維護、處置等行為，提高資產使用效益，保障企業正常運營，特制定本制度。適用范圍本制度適用于企業內所有后勤資產，包括但不限于辦公設備、家具、車輛、房屋及建筑物、水電設施、通訊設備等。管理原則1.統一管理原則：企業后勤資產實行統一規劃、統一采購、統一調配、統一核算。2.合理配置原則：根據企業實際需求，合理配置資產，提高資產使用效率。3.歸口管理原則：明確各部門對后勤資產的管理職責，實行歸口管理。4.責任到人原則：資產使用人對資產的安全、完整負責。管理職責資產管理部門職責1.制定資產管理制度：負責制定和完善企業后勤資產管理制度，并組織實施。2.資產采購與調配：根據企業需求，統一組織資產采購，合理調配資產，提高資產使用效率。3.資產登記與清查：建立健全資產臺賬，定期組織資產清查，確保資產賬實相符。4.資產維護與保養：制定資產維護保養計劃，組織實施資產維修、保養工作，延長資產使用壽命。5.資產處置管理：按照規定程序，組織資產報廢、轉讓、出售等處置工作，確保資產處置合規、公正。使用部門職責1.資產使用與保管：負責本部門資產的使用和保管，確保資產安全、完整。2.資產需求申報：根據工作需要，及時向資產管理部門申報資產采購、調配需求。3.資產日常維護：做好本部門資產的日常維護工作，發現問題及時報告資產管理部門。4.配合資產清查：積極配合資產管理部門開展資產清查工作，如實提供資產使用情況。財務部門職責1.資產核算與監督：負責后勤資產的財務核算，對資產購置、使用、處置等進行財務監督。2.預算管理：參與資產預算編制，審核資產采購預算，控制資產購置成本。3.資金管理：按照規定及時支付資產采購款項，確保資金安全。資產采購管理采購計劃1.需求申報：各部門根據工作需要，提前填寫《資產采購申請表》，詳細說明資產名稱、規格型號、數量、用途等信息，經部門負責人審核后報資產管理部門。2.計劃編制：資產管理部門匯總各部門采購需求，結合企業資產配置標準和預算情況，編制年度資產采購計劃。3.計劃審批：資產采購計劃報企業主管領導審批后執行。采購實施1.采購方式：根據資產采購金額、性質等因素，選擇合適的采購方式，包括招標采購、詢價采購、單一來源采購等。2.供應商選擇：資產管理部門通過公開招標、邀請招標、競爭性談判等方式確定供應商，并建立供應商檔案。3.合同簽訂：采購部門與供應商簽訂采購合同，明確雙方權利義務，確保采購質量和交貨期。采購驗收1.到貨驗收：資產到貨后，采購部門通知資產管理部門、使用部門共同進行驗收。驗收內容包括資產數量、規格型號、質量等。2.驗收報告：驗收合格后，驗收人員填寫《資產驗收報告》，簽字確認。如發現問題，應及時與供應商協商解決。3.入庫手續：驗收合格的資產辦理入庫手續，由倉庫管理人員登記入賬。資產使用管理領用登記1.領用申請：使用部門人員填寫《資產領用申請表》，經部門負責人審批后到資產管理部門辦理領用手續。2.領用登記：資產管理部門根據審批后的申請表發放資產，并在資產臺賬上進行登記，注明領用部門、使用人、領用日期等信息。3.領用交接：資產領用人與發放人進行資產交接，確保資產完好無損。使用規范1.使用培訓：資產管理部門對資產使用人員進行必要的培訓，使其熟悉資產性能、操作規程和維護保養要求。2.安全使用：資產使用人員應嚴格按照操作規程使用資產，確保資產安全。如因使用不當造成資產損壞，應承擔相應責任。3.專人專用：原則上資產實行專人專用，如需轉借他人，應經部門負責人批準，并辦理相關手續。維護保養1.保養計劃：資產管理部門根據資產特點和使用情況，制定資產維護保養計劃，并組織實施。2.定期檢查：使用部門定期對資產進行檢查，發現問題及時報告資產管理部門。資產管理部門應定期對資產進行巡檢，確保資產正常運行。3.維修管理：對于需要維修的資產，使用部門填寫《資產維修申請表》，經部門負責人審核后報資產管理部門。資產管理部門根據維修情況安排維修人員進行維修，并做好維修記錄。資產清查管理清查計劃1.清查周期：企業每年至少組織一次全面的資產清查工作。2.清查范圍：包括企業內所有后勤資產。3.清查方案：資產管理部門制定資產清查方案，明確清查目的、范圍、方法、時間安排等。清查實施1.自查自糾：各部門按照清查方案要求，對本部門資產進行自查，如實填寫資產清查表，查找存在的問題并及時整改。2.實地盤點：資產管理部門組織人員對資產進行實地盤點，核實資產數量、狀態、使用情況等。3.賬實核對：將資產清查結果與資產臺賬進行核對，確保賬實相符。如發現賬實不符，應查明原因，及時調整賬務。清查報告1.報告編制：資產管理部門根據資產清查情況編制資產清查報告，內容包括清查基本情況、清查結果、存在問題及整改建議等。2.報告審批：資產清查報告報企業主管領導審批后存檔。資產處置管理處置范圍1.閑置資產：長期閑置不用或已不需用的資產。2.報廢資產：已達到規定使用年限、損壞無法修復或技術落后淘汰的資產。3.其他資產：因企業改制、重組、撤銷等原因需要處置的資產。處置程序1.提出申請：資產使用部門或資產管理部門填寫《資產處置申請表》，說明資產處置原因、處置方式等，經部門負責人審核后報資產管理部門。2.評估鑒定：資產管理部門組織相關人員對擬處置資產進行評估鑒定，確定資產處置價值。3.審批備案：資產處置申請報企業主管領導審批后，報上級主管部門備案。4.處置實施：根據審批意見，資產管理部門組織實施資產處置工作。處置方式包括報廢、轉讓、出售等。5.賬務處理：財務部門根據資產處置結果及時進行賬務處理，確保賬實相符。處置收入管理1.收入上繳：資產處置收入應及時上繳企業財務部門，納入企業預算管理。2.收入使用：資產處置收入主要用于企業資產更新、改造等。資產信息化管理資產信息系統建設1.系統規劃：企業應建立完善的資產信息系統，實現資產采購、使用、維護、處置等全過程信息化管理。2.系統功能：資產信息系統應具備資產登記、查詢、統計、分析、預警等功能，為資產管理提供決策支持。數據錄入與維護1.數據錄入：資產管理部門負責將資產基本信息、采購情況、使用情況、維護保養記錄、處置情況等錄入資產信息系統。2.數據更新：資產信息發生變化時，資產管理部門應及時更新系統數據，確保數據的準確性和及時性。系統應用與管理1.系統應用：各部門應充分利用資產信息系統，查詢資產信息，辦理資產相關業務。2.系統管理：資產管理部門負責資產信息系統的日常管理和維護，保障系統安全穩定運行。監督與考核監督檢查1.內部審計：企業內部審計部門定期對后勤資產管理情況進行審計監督，檢查資產管理制度執行情況、資產采購、使用、處置等環節的合規性。2.日常檢查：資產管理部門定期對資產使用部門的資產管理情況進行檢查，發現問題及時督促整改?？己嗽u價1.考核指標：建立資產管理考核評價指標體系，包括資產完好率、資產利用率、資產處置合規率等。2.考核方式：