浙江公務卡管理制度一、總則（一）目的為加強浙江公務卡使用管理，規范公務支出結算，提高財政財務管理透明度，推進廉政建設，根據國家有關法律法規和財政財務管理規定，結合我省實際，制定本制度。（二）定義本制度所稱公務卡，是指財政預算單位工作人員持有的、主要用于日常公務支出和財務報銷業務的貸記卡。公務卡消費的資金范圍主要包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等費用。（三）適用范圍本制度適用于浙江省各級財政預算單位，包括黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、社會團體和事業單位。（四）基本原則1.公務卡結算遵循“銀行授信額度、個人持卡支付、單位報銷還款、財政實時監控”的原則。2.公務卡的使用必須嚴格遵守國家法律法規和銀行卡相關規定，規范操作，確保安全。3.財政部門、預算單位和發卡銀行應各司其職，密切配合，共同做好公務卡管理工作。二、公務卡的管理職責（一）財政部門職責1.制定和完善公務卡管理制度及相關配套辦法。2.組織實施公務卡改革工作，推動公務卡的推廣應用。3.負責審核確定公務卡代理銀行，與代理銀行簽訂公務卡服務協議。4.對預算單位公務卡使用情況進行監督檢查。5.會同有關部門加強對公務卡支出的動態監控，及時發現和糾正存在的問題。（二）預算單位職責1.組織本單位工作人員學習和掌握公務卡管理制度，做好宣傳培訓工作。2.負責本單位公務卡的申請、發放、保管、使用等管理工作。3.按照財政財務管理規定和公務卡結算要求，審核本單位公務卡報銷事項，及時辦理報銷還款手續。4.配合財政部門做好公務卡改革的各項工作，接受財政部門的監督檢查。（三）發卡銀行職責1.按照與財政部門簽訂的公務卡服務協議，為預算單位和持卡人提供優質、便捷的公務卡服務。2.加強對公務卡業務的管理，確保公務卡系統的安全穩定運行。3.及時處理持卡人的掛失、止付、換卡等業務，保障持卡人的合法權益。4.定期向財政部門和預算單位提供公務卡消費信息明細數據，協助財政部門做好公務卡支出的監控管理工作。三、公務卡的申請與發放（一）申請條件凡持有浙江省財政預算單位編制且已通過當地財政國庫集中支付系統辦理授權支付業務的工作人員，均可申請辦理公務卡。（二）申請程序1.持卡人向所在預算單位財務部門提交公務卡申請表及相關證明材料，包括本人有效身份證件復印件等。2.預算單位財務部門對申請人的申請材料進行審核，審核通過后統一匯總報送發卡銀行。3.發卡銀行按照有關規定對申請人進行資信審核，審核通過后為申請人辦理公務卡，并將公務卡發放至預算單位財務部門。（三）卡片激活1.持卡人收到公務卡后，應及時持本人有效身份證件到發卡銀行指定網點辦理卡片激活手續。2.激活后，持卡人應妥善保管公務卡密碼，不得將密碼告知他人。如密碼遺失或泄露，應及時通過發卡銀行客服電話進行掛失和重置。四、公務卡的使用（一）使用范圍公務卡主要用于預算單位公務支出的支付結算，具體包括：1.差旅費中的住宿費、機票款等。2.會議費中的會議費、場地費、設備租賃費等。3.招待費中的餐飲費、禮品費等。4.零星購買支出中的辦公用品、設備購置、維修保養等費用。5.經財政部門批準的其他公務支出。（二）使用規定1.持卡人在使用公務卡消費時，應確保交易真實、合法，不得惡意透支、套現或進行其他違規交易。2.持卡人應在規定的免息還款期內及時償還公務卡欠款，如因特殊原因不能按時還款，應提前向所在預算單位財務部門說明情況，并按規定辦理相關手續。3.公務卡消費實行“一事一結”制度，持卡人應在消費后及時取得發票等報銷憑證，并按照預算單位財務報銷規定填寫報銷審批單，將報銷憑證和審批單一并提交所在預算單位財務部門審核報銷。（三）報銷流程1.持卡人在公務卡消費后，應在規定的時間內（一般為消費后[X]個工作日內），將發票等報銷憑證和填寫好的報銷審批單提交所在預算單位財務部門。2.預算單位財務部門對報銷憑證和審批單進行審核，審核內容包括：發票的真實性、合法性、有效性；消費內容是否符合公務卡使用范圍；報銷金額是否與公務卡消費金額一致等。3.審核通過后，預算單位財務部門通過公務卡支持系統向發卡銀行提交報銷還款申請，注明報銷金額和公務卡卡號等信息。4.發卡銀行收到報銷還款申請后，按照有關規定進行審核，審核通過后將報銷款項直接支付到公務卡賬戶。5.預算單位財務部門收到發卡銀行的還款信息后，及時與持卡人核對還款情況，并將報銷款項記入持卡人公務卡還款賬戶。五、公務卡的報銷管理（一）報銷憑證要求1.持卡人使用公務卡消費后，必須取得合法有效的發票等報銷憑證。發票應注明消費日期、消費內容、消費金額等信息，并加蓋收款單位發票專用章。2.對于無法取得發票的特殊情況，持卡人應提供其他合法有效的證明材料，如購物小票、服務清單等，并經所在預算單位財務部門審核同意后方可報銷。（二）報銷期限持卡人應在公務卡消費后[具體期限]內辦理報銷手續，逾期不予報銷。特殊情況需延長報銷期限的，持卡人應提前向所在預算單位財務部門提出書面申請，經批準后方可延長。（三）報銷審核1.預算單位財務部門應嚴格按照國家有關法律法規和財政財務管理規定對公務卡報銷事項進行審核，確保報銷憑證的真實性、合法性和有效性。2.審核內容包括：發票等報銷憑證是否符合規定；消費內容是否屬于公務卡使用范圍；報銷金額是否超過預算控制額度；是否存在超標準、超范圍支出等情況。3.對于不符合規定的報銷事項，預算單位財務部門應不予報銷，并向持卡人說明原因。（四）報銷還款1.預算單位財務部門審核通過后，應及時通過公務卡支持系統向發卡銀行提交報銷還款申請。2.發卡銀行收到報銷還款申請后，應按照有關規定進行審核，審核通過后將報銷款項直接支付到公務卡賬戶。3.預算單位財務部門應定期與發卡銀行核對公務卡報銷還款情況，確保報銷款項及時足額到賬。六、公務卡的掛失、補辦與注銷（一）掛失1.持卡人發現公務卡遺失或被盜后，應立即通過發卡銀行客服電話或其他指定渠道辦理掛失手續，并及時向所在預算單位財務部門報告。2.掛失成功后，發卡銀行將對公務卡進行止付處理，防止卡片被盜刷。掛失后產生的風險由持卡人承擔。（二）補辦1.持卡人在掛失后如需補辦公務卡，應向所在預算單位財務部門提出申請，填寫公務卡補辦申請表。2.預算單位財務部門審核通過后，統一匯總報送發卡銀行。發卡銀行按照有關規定為持卡人補辦公務卡，并將新卡發放至預算單位財務部門。3.持卡人收到新卡后，應及時持本人有效身份證件到發卡銀行指定網點辦理卡片激活手續。激活后，原公務卡自動注銷，新卡繼承原公務卡的相關信息和信用額度。（三）注銷1.持卡人因工作調動、退休等原因離開原預算單位，或不再需要使用公務卡時，應及時向所在預算單位財務部門提出公務卡注銷申請。2.預算單位財務部門審核通過后，通知持卡人將公務卡內的欠款還清，并將公務卡提交發卡銀行辦理注銷手續。3.發卡銀行收到公務卡注銷申請后，對卡片進行注銷處理，并將注銷信息反饋給預算單位財務部門。七、監督檢查（一）財政部門監督檢查1.財政部門定期對預算單位公務卡使用情況進行監督檢查，重點檢查公務卡管理制度的執行情況、報銷事項的真實性和合規性等。2.對于違反公務卡管理制度的預算單位和個人，財政部門將責令其限期整改，并按照有關規定進行嚴肅處理。情節嚴重的，將暫停其公務卡使用，并依法追究相關人員的責任。（二）預算單位內部監督1.預算單位應建立健全內部監督管理制度，加強對本單位公務卡使用情況的日常監督檢查。2.定期對公務卡報銷憑證進行抽查核實，發現問題及時處理。同時，要加強對持卡人的教育和管理，確保公務卡使用規范、安全。（三）發卡銀行監督1.發卡銀行應加強對公務卡業務的管理，