公司類不良貸款管理制度總則制度目的為加強(qiáng)公司類不良貸款管理，規(guī)范不良貸款處置流程，有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及公司類不良貸款管理的各部門及相關(guān)工作人員。基本原則1.依法合規(guī)原則：不良貸款管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：確保不良貸款處置過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，避免新增風(fēng)險(xiǎn)。3.及時(shí)有效原則：對(duì)不良貸款及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)處置，提高處置效率。4.責(zé)任追究原則：明確不良貸款管理過(guò)程中各環(huán)節(jié)的責(zé)任，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究。不良貸款的認(rèn)定與分類不良貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.借款人未能按借款合同約定的還款計(jì)劃按時(shí)足額償還貸款本息。2.借款人雖能償還貸款本息，但已出現(xiàn)影響其還款能力的不利因素，如經(jīng)營(yíng)狀況惡化、財(cái)務(wù)狀況不佳等。3.借款人的貸款用途與借款合同約定不符，且可能影響貸款償還。4.其他符合不良貸款特征的情況。不良貸款分類1.次級(jí)類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。2.可疑類貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。3.損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。不良貸款的監(jiān)測(cè)與預(yù)警監(jiān)測(cè)內(nèi)容1.借款人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的變化。2.貸款本息的償還情況。3.擔(dān)保情況的變化，包括保證人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保能力的變化，抵押物的價(jià)值變化、權(quán)屬變更等。4.其他可能影響貸款質(zhì)量的因素。監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)正常貸款，定期進(jìn)行貸后檢查，每季度至少一次。2.對(duì)關(guān)注類貸款，每周進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況。3.對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類不良貸款，實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，隨時(shí)掌握處置進(jìn)展和風(fēng)險(xiǎn)狀況。預(yù)警機(jī)制1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，包括但不限于逾期天數(shù)、欠息金額、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的變化情況，設(shè)定不同的預(yù)警級(jí)別，如紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、黃色預(yù)警等。3.當(dāng)出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，相關(guān)部門采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。不良貸款的處置處置方式1.現(xiàn)金清收：督促借款人籌集資金歸還貸款本息，包括直接催收、協(xié)議還款、依法訴訟等方式。2.重組轉(zhuǎn)化：對(duì)具備一定還款能力，但存在暫時(shí)困難的借款人，通過(guò)調(diào)整貸款期限、利率、擔(dān)保方式等，幫助其恢復(fù)還款能力。3.以資抵債：經(jīng)協(xié)商或依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有的資產(chǎn)抵償公司債務(wù)。4.呆賬核銷：對(duì)符合呆賬核銷條件的不良貸款，按照規(guī)定程序進(jìn)行核銷。5.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：將不良貸款轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)管理公司等。處置流程1.現(xiàn)金清收流程直接催收：信貸人員向借款人發(fā)送催款通知書，明確告知其還款義務(wù)和逾期后果，督促其盡快還款。協(xié)議還款：與借款人協(xié)商制定還款計(jì)劃，明確還款金額、還款期限、還款方式等，并簽訂還款協(xié)議。依法訴訟：在其他方式無(wú)法收回貸款時(shí)，及時(shí)向法院提起訴訟，通過(guò)法律手段維護(hù)公司權(quán)益。訴訟過(guò)程中，要做好證據(jù)收集、訴訟文書送達(dá)、庭審等工作，確保訴訟順利進(jìn)行。2.重組轉(zhuǎn)化流程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等進(jìn)行全面評(píng)估，分析重組的可行性和風(fēng)險(xiǎn)。方案制定：根據(jù)評(píng)估結(jié)果，制定重組方案，包括調(diào)整貸款期限、利率、擔(dān)保方式等具體內(nèi)容。審批實(shí)施：重組方案報(bào)經(jīng)公司有權(quán)審批部門批準(zhǔn)后實(shí)施。實(shí)施過(guò)程中，要密切關(guān)注借款人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況變化，確保重組目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。3.以資抵債流程抵債資產(chǎn)選擇：根據(jù)借款人的實(shí)際情況和公司需求，選擇合適的抵債資產(chǎn)，如房產(chǎn)、土地、設(shè)備等。抵債資產(chǎn)應(yīng)具有市場(chǎng)價(jià)值、易于變現(xiàn)等特點(diǎn)。評(píng)估作價(jià)：委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定合理的抵債金額。協(xié)議簽訂：與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人簽訂以資抵債協(xié)議，明確抵債資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、價(jià)值、交付時(shí)間等條款。資產(chǎn)接收與管理：按照協(xié)議約定接收抵債資產(chǎn)，并進(jìn)行妥善管理。定期對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、維護(hù)，確保資產(chǎn)安全。資產(chǎn)處置：根據(jù)市場(chǎng)情況，適時(shí)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行處置，處置方式包括拍賣、變賣、租賃等。處置過(guò)程中要遵循公開、公平、公正的原則，確保資產(chǎn)價(jià)值最大化。4.呆賬核銷流程申報(bào)：經(jīng)辦行對(duì)符合呆賬核銷條件的不良貸款，按照規(guī)定格式和內(nèi)容填寫呆賬核銷申報(bào)材料，報(bào)送上級(jí)行。審核：上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核，核實(shí)貸款情況、形成原因、損失程度等。審核通過(guò)后，提交有權(quán)審批部門審批。審批：有權(quán)審批部門根據(jù)審核意見(jiàn)進(jìn)行審批，批準(zhǔn)核銷的呆賬貸款，由經(jīng)辦行進(jìn)行賬務(wù)處理。管理與監(jiān)督：呆賬核銷后，仍要繼續(xù)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行追索，發(fā)現(xiàn)有收回可能的，應(yīng)及時(shí)清收。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)呆賬核銷工作的監(jiān)督檢查，防止弄虛作假等違規(guī)行為。5.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓流程轉(zhuǎn)讓準(zhǔn)備：對(duì)擬轉(zhuǎn)讓的不良貸款進(jìn)行盡職調(diào)查，收集相關(guān)資料，評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值，確定轉(zhuǎn)讓底價(jià)。信息發(fā)布：通過(guò)公開媒體、金融資產(chǎn)交易平臺(tái)等渠道發(fā)布資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。受讓方選擇：對(duì)報(bào)名的受讓方進(jìn)行資格審查和綜合評(píng)估，選擇出價(jià)最高、條件最優(yōu)的受讓方。協(xié)議簽訂：與受讓方簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確轉(zhuǎn)讓金額、支付方式、資產(chǎn)交割時(shí)間、雙方權(quán)利義務(wù)等條款。資產(chǎn)交割：按照協(xié)議約定進(jìn)行資產(chǎn)交割，確保受讓方取得不良貸款的相關(guān)權(quán)益。不良貸款處置的責(zé)任分工信貸部門1.負(fù)責(zé)不良貸款的日常監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)并報(bào)告。2.制定不良貸款處置方案，組織實(shí)施現(xiàn)金清收、重組轉(zhuǎn)化等處置措施。3.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門做好不良貸款的認(rèn)定、分類、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)不良貸款的認(rèn)定、分類審核工作，確保分類準(zhǔn)確。2.對(duì)不良貸款處置方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.監(jiān)督不良貸款處置過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況，定期對(duì)處置效果進(jìn)行評(píng)估。法律合規(guī)部門1.為不良貸款處置提供法律支持，審核相關(guān)法律文件，確保處置行為合法合規(guī)。2.參與依法訴訟等處置工作，協(xié)助收集證據(jù)、起草法律文書等。3.對(duì)不良貸款處置過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和防范。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)不良貸款處置的財(cái)務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄處置收支情況。2.按照規(guī)定計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。3.參與抵債資產(chǎn)的評(píng)估作價(jià)、處置定價(jià)等工作，提供財(cái)務(wù)意見(jiàn)。審計(jì)部門1.對(duì)不良貸款管理和處置情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、處置流程合規(guī)性等。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門落實(shí)整改。不良貸款處置的監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.定期對(duì)不良貸款處置情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括處置進(jìn)度、處置方式合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況等。2.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后進(jìn)行復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。考核評(píng)價(jià)1.建立不良貸款處置考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門及相關(guān)工作人員在不良貸款管理和處置工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括不良貸款余額下降率、不良貸款處置回收率、處置進(jìn)度完成率等。3.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不力的進(jìn)行問(wèn)責(zé)。責(zé)任追究責(zé)任認(rèn)定1.在不良貸款管理和處置過(guò)程中，因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致貸款形成不良、處置不當(dāng)造成損失的，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)事實(shí)和證據(jù)，明確責(zé)任主體、責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度。責(zé)任追究方式1.批評(píng)教育、