個體工商戶存款管理制度總則1.目的為加強個體工商戶存款管理，規范存款業務操作流程，保障資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本公司所有個體工商戶的存款管理活動。3.基本原則安全性原則：確保個體工商戶存款資金的安全，防止資金被盜、挪用等風險。流動性原則：保證存款資金能夠及時滿足個體工商戶的資金需求，合理安排資金的存取。效益性原則：在保障資金安全和流動性的前提下，提高資金的使用效益，實現資金的保值增值。存款賬戶管理1.賬戶開立個體工商戶應根據自身經營需要，選擇合適的銀行開立存款賬戶。開戶時，需向銀行提供營業執照、法定代表人身份證明等相關資料，并按照銀行要求填寫開戶申請表。公司財務部門應協助個體工商戶辦理開戶手續，確保開戶資料的真實性、完整性和合規性。2.賬戶信息變更個體工商戶如發生賬戶信息變更，如賬戶名稱、法定代表人、聯系方式等，應及時通知公司財務部門。公司財務部門應協助個體工商戶辦理賬戶信息變更手續，確保銀行賬戶信息與實際情況一致。3.賬戶注銷個體工商戶不再經營或因其他原因需要注銷存款賬戶時，應提前通知公司財務部門。公司財務部門應協助個體工商戶辦理賬戶注銷手續，確保賬戶內資金全部結清，相關資料妥善保管。存款種類及利率1.存款種類個體工商戶可根據自身需求選擇活期存款、定期存款等不同種類的存款。活期存款具有隨時支取的便利性，適合個體工商戶日常資金的存放。定期存款利率相對較高，但在存期內支取可能會受到一定限制，適合個體工商戶閑置資金的長期存放。2.利率政策公司應密切關注銀行利率政策變化，及時向個體工商戶傳達相關信息。個體工商戶存款利率按照銀行公布的利率執行，公司不額外收取任何費用。存款操作流程1.現金存款個體工商戶將現金存入銀行時，應填寫現金存款憑條，并注明存款金額、存款人姓名、存款日期等信息。個體工商戶將現金和存款憑條一并交予銀行柜員，柜員清點現金無誤后，辦理存款手續，并出具存款回單。個體工商戶應妥善保管存款回單，作為存款憑證。2.轉賬存款個體工商戶通過銀行轉賬方式存入資金時，應填寫轉賬支票或網上銀行轉賬指令，并注明轉賬金額、收款賬戶信息等。個體工商戶將轉賬支票或網上銀行轉賬指令交予公司財務部門，財務部門審核無誤后，辦理轉賬手續。財務部門應及時跟蹤轉賬進度，確保資金及時到賬。轉賬成功后，財務部門應將相關憑證交予個體工商戶。3.存款核對個體工商戶應定期與銀行核對存款余額，確保賬戶余額與實際存款金額一致。公司財務部門應協助個體工商戶進行存款核對工作，如發現異常情況，應及時與銀行溝通解決。資金安全管理1.密碼管理個體工商戶應妥善保管銀行賬戶密碼，不得將密碼泄露給他人。建議個體工商戶定期更換密碼，以提高賬戶安全性。2.印章管理涉及銀行賬戶操作的印章，如財務專用章、法人章等，應妥善保管，專人使用。印章使用時，應嚴格按照公司規定的審批流程進行，確保印章使用的合規性。3.安全防范措施個體工商戶應注意防范網絡詐騙、電話詐騙等風險，避免在不安全的網絡環境下進行網上銀行操作。如發現異常交易或可疑情況，應及時聯系銀行客服或公司財務部門，采取相應的防范措施。存款利息管理1.利息計算銀行按照國家規定的利率政策，定期計算個體工商戶存款利息。存款利息計算公式為：利息=存款金額×年利率×存款天數÷365（活期存款）或利息=存款金額×年利率（定期存款）。2.利息支付銀行按照約定的付息方式，定期向個體工商戶支付存款利息。個體工商戶應關注利息到賬情況，如有疑問，可及時與銀行溝通。監督與檢查1.內部監督公司財務部門應定期對個體工商戶存款管理情況進行檢查，確保存款管理制度的執行情況良好。檢查內容包括賬戶開立、使用情況，存款操作流程的合規性，資金安全管理措施的落實情況等。2.外部監督公司應接受銀行等外部機構的監督檢查，積極配合相關工作。對于外部機構提出的問題和建議，公司應及時整改，不斷完善存款管理制度。違規處理1.違規行為界定個體工商戶如有違反本存款管理制度的行為，如提供虛假開戶資料、泄露賬戶密碼、違規使用印章等，視為違規行為。2.處理措施對于違規行為，公司將視情節輕重給予相應的處理措施，包括但不限于警告、責令改正、暫停相關業務操作等。如因違規行為給公司或個體工商戶造成損失的，違規方應承擔相應的賠償責任。附則1.解釋權