特殊股股權(quán)管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司特殊股股權(quán)的管理，明確特殊股股東的權(quán)利與義務(wù)，保障公司和股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司的穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體特殊股股東、持有特殊股股權(quán)的員工以及與特殊股股權(quán)管理相關(guān)的公司部門和人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則特殊股股權(quán)的管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.公平公正原則在特殊股股權(quán)的授予、行使、轉(zhuǎn)讓等過程中，應(yīng)遵循公平公正的原則，保障各方的合法權(quán)益，不得偏袒任何一方。3.激勵(lì)與約束并重原則通過合理的特殊股股權(quán)設(shè)置，激勵(lì)特殊股股東和相關(guān)人員為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)力量，同時(shí)建立有效的約束機(jī)制，確保其行為符合公司利益。4.動(dòng)態(tài)管理原則根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)環(huán)境等因素，對(duì)特殊股股權(quán)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，適時(shí)調(diào)整相關(guān)政策和措施。二、特殊股股權(quán)的定義與分類（一）定義特殊股股權(quán)是指公司基于特定目的和條件，向特定對(duì)象授予的具有特殊權(quán)利和義務(wù)的股權(quán)。特殊股股權(quán)在某些方面區(qū)別于公司的普通股股權(quán)，其權(quán)利和義務(wù)的設(shè)定旨在滿足公司特定的發(fā)展需求或激勵(lì)特定人員。（二）分類1.員工激勵(lì)股為激勵(lì)公司員工的積極性和創(chuàng)造力，提高員工的工作績(jī)效，公司向符合條件的員工授予的特殊股股權(quán)。員工激勵(lì)股享有一定的分紅權(quán)和增值權(quán)，但在表決權(quán)等方面可能受到限制。2.戰(zhàn)略投資者股公司為引入戰(zhàn)略投資者，增強(qiáng)公司的資金實(shí)力、技術(shù)實(shí)力或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等，向戰(zhàn)略投資者發(fā)行的特殊股股權(quán)。戰(zhàn)略投資者股通常在公司治理、業(yè)務(wù)合作等方面享有一定的特殊權(quán)利。3.其他特殊股根據(jù)公司的具體情況和特殊需求，還可能設(shè)置其他類型的特殊股股權(quán)，如優(yōu)先股等。優(yōu)先股在利潤(rùn)分配和剩余財(cái)產(chǎn)分配等方面享有優(yōu)先權(quán)利。三、特殊股股權(quán)的授予（一）授予對(duì)象1.員工激勵(lì)股授予對(duì)象公司核心管理人員，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等。關(guān)鍵崗位的業(yè)務(wù)骨干，如研發(fā)部門的核心技術(shù)人員、市場(chǎng)營(yíng)銷部門的高級(jí)銷售人員等。對(duì)公司發(fā)展有突出貢獻(xiàn)的其他員工。2.戰(zhàn)略投資者股授予對(duì)象符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略投資者，如具有產(chǎn)業(yè)協(xié)同效應(yīng)的企業(yè)、擁有先進(jìn)技術(shù)或資源的機(jī)構(gòu)等。（二）授予條件1.員工激勵(lì)股授予條件與公司簽訂勞動(dòng)合同，且在公司連續(xù)工作一定期限以上（如[X]年）。績(jī)效考核結(jié)果達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)（如年度績(jī)效考核等級(jí)為優(yōu)秀或良好）。遵守公司的規(guī)章制度，無違規(guī)違紀(jì)行為。認(rèn)同公司的發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)文化。2.戰(zhàn)略投資者股授予條件戰(zhàn)略投資者符合公司的戰(zhàn)略投資標(biāo)準(zhǔn)，具有良好的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況。與公司達(dá)成戰(zhàn)略合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。按照約定的方式和時(shí)間履行投資義務(wù)。（三）授予數(shù)量1.員工激勵(lì)股授予數(shù)量根據(jù)員工的崗位重要性、貢獻(xiàn)程度、績(jī)效表現(xiàn)等因素綜合確定授予數(shù)量。具體計(jì)算公式為：授予數(shù)量=崗位系數(shù)×績(jī)效系數(shù)×基礎(chǔ)授予量。其中，崗位系數(shù)根據(jù)崗位的重要性和職責(zé)范圍確定，績(jī)效系數(shù)根據(jù)員工的績(jī)效考核結(jié)果確定，基礎(chǔ)授予量根據(jù)公司的實(shí)際情況和激勵(lì)計(jì)劃確定。2.戰(zhàn)略投資者股授予數(shù)量根據(jù)戰(zhàn)略投資者的投資金額、對(duì)公司的戰(zhàn)略價(jià)值等因素確定授予數(shù)量。一般來說，戰(zhàn)略投資者的投資金額越高，其獲得的特殊股股權(quán)數(shù)量也相應(yīng)越多。（四）授予程序1.提名推薦公司人力資源部門負(fù)責(zé)收集和整理符合授予條件的員工名單，并向公司管理層推薦。公司投資部門負(fù)責(zé)篩選和推薦符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn)略投資者。2.審核批準(zhǔn)公司薪酬與考核委員會(huì)對(duì)提名推薦的人員進(jìn)行審核，確定最終的授予對(duì)象名單。公司董事會(huì)對(duì)授予對(duì)象名單和授予數(shù)量進(jìn)行審議和批準(zhǔn)。3.簽訂協(xié)議公司與授予對(duì)象簽訂特殊股股權(quán)授予協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。協(xié)議內(nèi)容包括特殊股股權(quán)的性質(zhì)、數(shù)量、授予價(jià)格、權(quán)利與義務(wù)、限售期、解鎖條件等。4.股權(quán)登記公司按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，辦理特殊股股權(quán)的登記手續(xù)，將授予對(duì)象的特殊股股權(quán)信息記錄在公司股東名冊(cè)中。四、特殊股股權(quán)的權(quán)利與義務(wù)（一）權(quán)利1.分紅權(quán)特殊股股東按照所持特殊股股權(quán)的比例享有公司的利潤(rùn)分配權(quán)。公司在盈利時(shí)，應(yīng)按照公司章程和本制度的規(guī)定，向特殊股股東分配紅利。2.增值權(quán)特殊股股權(quán)在公司股權(quán)價(jià)值增值時(shí)，特殊股股東有權(quán)按照約定的方式分享增值收益。增值收益的計(jì)算方式和分配比例在特殊股股權(quán)授予協(xié)議中明確約定。3.表決權(quán)根據(jù)特殊股股權(quán)的類型和性質(zhì)，特殊股股東可能享有不同程度的表決權(quán)。例如，員工激勵(lì)股可能在某些重大事項(xiàng)上享有有限的表決權(quán)，戰(zhàn)略投資者股可能根據(jù)投資比例享有相應(yīng)的表決權(quán)。4.知情權(quán)特殊股股東有權(quán)查閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告等相關(guān)資料，了解公司的運(yùn)營(yíng)情況。公司應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，及時(shí)向特殊股股東提供相關(guān)信息。5.優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)在公司發(fā)行新股或進(jìn)行股權(quán)融資時(shí)，特殊股股東在同等條件下享有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，以維護(hù)其在公司中的股權(quán)比例和權(quán)益。（二）義務(wù)1.遵守法律法規(guī)和公司章程特殊股股東應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，依法行使權(quán)利，履行義務(wù)。2.維護(hù)公司利益特殊股股東應(yīng)積極支持公司的發(fā)展，不得從事?lián)p害公司利益的行為。在參與公司決策和經(jīng)營(yíng)管理過程中，應(yīng)從公司整體利益出發(fā)，做出有利于公司發(fā)展的決策。3.保密義務(wù)特殊股股東對(duì)公司的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等信息負(fù)有保密義務(wù)，不得向第三方泄露或用于非公司授權(quán)的目的。4.限售期義務(wù)對(duì)于有限售期規(guī)定的特殊股股權(quán)，特殊股股東在限售期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)。限售期屆滿后，方可按照相關(guān)規(guī)定和協(xié)議進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。五、特殊股股權(quán)的行使（一）分紅權(quán)的行使1.公司在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，按照公司章程和本制度的規(guī)定進(jìn)行利潤(rùn)分配。2.特殊股股東應(yīng)在公司確定的分紅派息日，按照所持特殊股股權(quán)的比例獲得相應(yīng)的紅利。公司將通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式將紅利支付給特殊股股東。（二）增值權(quán)的行使1.公司定期（如每年）對(duì)特殊股股權(quán)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，確定股權(quán)增值情況。2.根據(jù)特殊股股權(quán)授予協(xié)議中約定的增值收益計(jì)算方式和分配比例，計(jì)算特殊股股東應(yīng)獲得的增值收益。3.公司將增值收益支付給特殊股股東，支付方式可以是現(xiàn)金或股權(quán)等形式，具體由雙方在協(xié)議中約定。（三）表決權(quán)的行使1.特殊股股東應(yīng)按照公司章程和本制度的規(guī)定，在股東大會(huì)等公司決策會(huì)議上行使表決權(quán)。2.對(duì)于涉及特殊股股東重大利益的事項(xiàng)，特殊股股東應(yīng)認(rèn)真審議相關(guān)議案，充分行使表決權(quán)，維護(hù)自身合法權(quán)益。3.特殊股股東可以親自出席會(huì)議行使表決權(quán)，也可以委托他人代理行使表決權(quán)。委托代理時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定辦理相關(guān)委托手續(xù)。（四）優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的行使1.公司在發(fā)行新股或進(jìn)行股權(quán)融資時(shí)，應(yīng)提前向特殊股股東發(fā)出通知，告知其優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的行使條件和期限。2.特殊股股東應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)，按照同等條件下優(yōu)先認(rèn)購(gòu)的原則，向公司提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。3.公司根據(jù)特殊股股東的認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)，按照其持股比例和認(rèn)購(gòu)意愿，確定最終的認(rèn)購(gòu)數(shù)量和價(jià)格。特殊股股東應(yīng)按照公司確定的結(jié)果，及時(shí)履行認(rèn)購(gòu)義務(wù)。六、特殊股股權(quán)的轉(zhuǎn)讓（一）轉(zhuǎn)讓條件1.限售期屆滿對(duì)于有限售期規(guī)定的特殊股股權(quán)，在限售期屆滿后，特殊股股東方可轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)。2.符合公司章程和本制度規(guī)定特殊股股權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合公司章程和本制度的其他相關(guān)規(guī)定，如轉(zhuǎn)讓程序、優(yōu)先購(gòu)買權(quán)等。3.獲得公司同意特殊股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，應(yīng)提前向公司提出書面申請(qǐng)，說明轉(zhuǎn)讓的原因、受讓方的基本情況等。公司將對(duì)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)進(jìn)行審核，在符合公司利益和相關(guān)規(guī)定的情況下，出具同意轉(zhuǎn)讓的書面意見。（二）轉(zhuǎn)讓程序1.申請(qǐng)?zhí)厥夤晒蓶|向公司提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)，包括轉(zhuǎn)讓方和受讓方的基本信息、轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、轉(zhuǎn)讓價(jià)格等內(nèi)容。2.審核公司對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查受讓方的資格、轉(zhuǎn)讓價(jià)格的合理性、是否符合公司章程和本制度的規(guī)定等。3.內(nèi)部決策公司管理層對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)進(jìn)行審議，必要時(shí)提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策。4.簽訂協(xié)議經(jīng)公司審核同意后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格、支付方式、交割時(shí)間、違約責(zé)任等。5.股權(quán)變更登記公司按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，辦理特殊股股權(quán)的變更登記手續(xù)，將受讓方的信息記錄在公司股東名冊(cè)中。（三）優(yōu)先購(gòu)買權(quán)1.公司其他股東在同等條件下享有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。當(dāng)特殊股股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，應(yīng)提前通知公司其他股東，告知轉(zhuǎn)讓的條件和價(jià)格等信息。2.公司其他股東應(yīng)在接到通知后的規(guī)定期限內(nèi)，向特殊股股東表示是否行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。如其他股東均放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，特殊股股東方可將股權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓給第三方。3.優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的行使應(yīng)按照公司章程和本制度的規(guī)定進(jìn)行，確保公平公正。七、特殊股股權(quán)的繼承與贈(zèng)與（一）繼承1.特殊股股東死亡或依法宣告死亡、被宣告失蹤等情況下，其合法繼承人可以繼承其持有的特殊股股權(quán)。2.繼承人應(yīng)向公司提交繼承證明文件，如遺囑、法院判決書等，公司對(duì)繼承人的資格進(jìn)行審核確認(rèn)。3.經(jīng)公司審核同意后，繼承人按照本制度的規(guī)定辦理特殊股股權(quán)的繼承手續(xù)，包括簽訂相關(guān)協(xié)議、辦理股權(quán)變更登記等。（二）贈(zèng)與1.特殊股股東可以將其持有的特殊股股權(quán)贈(zèng)與他人，但應(yīng)符合公司章程和本制度的規(guī)定。2.贈(zèng)與方應(yīng)向公司提交贈(zèng)與申請(qǐng)，說明贈(zèng)與的原因、受贈(zèng)方的基本情況等。公司對(duì)贈(zèng)與事項(xiàng)進(jìn)行審核，在符合公司利益和相關(guān)規(guī)定的情況下，出具同意贈(zèng)與的書面意見。3.贈(zèng)與方與受贈(zèng)方簽訂贈(zèng)與協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。協(xié)議簽訂后，公司按照本制度的規(guī)定辦理特殊股股權(quán)的變更登記手續(xù)。八、特殊股股權(quán)的回購(gòu)（一）回購(gòu)條件1.特殊股股東離職員工激勵(lì)股股東因離職等原因不再符合持有特殊股股權(quán)的條件時(shí)，公司有權(quán)按照約定的價(jià)格回購(gòu)其持有的特殊股股權(quán)。2.公司業(yè)績(jī)未達(dá)目標(biāo)當(dāng)公司連續(xù)若干年（如[X]年）未達(dá)到約定的業(yè)績(jī)目標(biāo)時(shí)，公司有權(quán)按照約定的價(jià)格回購(gòu)戰(zhàn)略投資者股或員工激勵(lì)股等特殊股股權(quán)。3.違反協(xié)議約定特殊股股東違反特殊股股權(quán)授予協(xié)議或公司章程的規(guī)定，如泄露公司商業(yè)秘密、從事?lián)p害公司利益的行為等，公司有權(quán)回購(gòu)其持有的特殊股股權(quán)。4.其他約定情形公司與特殊股股東在特殊股股權(quán)授予協(xié)議中約定的其他回購(gòu)情形出現(xiàn)時(shí)，公司有權(quán)回購(gòu)特殊股股權(quán)。（二）回購(gòu)程序1.通知公司向特殊股股東發(fā)出回購(gòu)?fù)ㄖf明回購(gòu)的原因、回購(gòu)價(jià)格、回購(gòu)期限等內(nèi)容。2.協(xié)商特殊股股東接到回購(gòu)?fù)ㄖ螅瑧?yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)與公司進(jìn)行協(xié)商，確定回購(gòu)的具體事宜。3.簽訂協(xié)議如雙方達(dá)成一致意見，簽訂特殊股股權(quán)回購(gòu)協(xié)議，明確回購(gòu)的價(jià)格、支付方式、交割時(shí)間等條款。4.股權(quán)回購(gòu)與注銷公司按照回購(gòu)協(xié)議的約定，向特殊股股東支付回購(gòu)款，并辦理特殊股股權(quán)的注銷手續(xù)。（三）回購(gòu)價(jià)格1.回購(gòu)價(jià)格的確定應(yīng)遵循公平合理的原則，一般根據(jù)特殊股股權(quán)的原始授予價(jià)格、公司凈資產(chǎn)、股權(quán)增值情況等因素綜合確定。2.對(duì)于員工激勵(lì)股，回購(gòu)價(jià)格可以按照原始授予價(jià)格加上一定比例的利息或根據(jù)公司凈資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整。3.對(duì)于戰(zhàn)略投資者股，回購(gòu)價(jià)格可以根據(jù)投資金額、投資期限、公司業(yè)績(jī)等因素進(jìn)行協(xié)商確定。九、特殊股股權(quán)的調(diào)整（一）調(diào)整情形1.公司注冊(cè)資本變更公司因增資擴(kuò)股、減資等原因?qū)е伦?cè)資本發(fā)生變更時(shí)，特殊股股權(quán)的數(shù)量和比例可能需要相應(yīng)調(diào)整。2.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化公司進(jìn)行股權(quán)重組、并購(gòu)重組等導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化時(shí)，特殊股股權(quán)的相關(guān)條款可能需要進(jìn)行調(diào)整。3.法律法規(guī)或公司章程修改國(guó)家法律法規(guī)或公司章程發(fā)生修改，對(duì)特殊股股權(quán)的規(guī)定產(chǎn)生影響時(shí)，特殊股股權(quán)的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）調(diào)整程序1.提出調(diào)整方案公司管理層或相關(guān)部門根據(jù)調(diào)整情形，提出特殊股股權(quán)調(diào)整方案，包括調(diào)整的原因、調(diào)整的具體內(nèi)容、調(diào)整的方式等。2.審核批準(zhǔn)公司董事會(huì)對(duì)調(diào)整方案進(jìn)行審議和批準(zhǔn)，必要時(shí)提交公司股東大會(huì)進(jìn)行決策。3.通知與公告公司將調(diào)整方案通知特殊股股東，并按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定進(jìn)行公告。4.實(shí)施調(diào)整公司按照批準(zhǔn)的調(diào)整方案實(shí)施特殊股股權(quán)的調(diào)整，辦理相關(guān)的股權(quán)登記等手續(xù)。十、特殊股股權(quán)的管理與監(jiān)督（一）管理部門公司設(shè)立專門的股權(quán)管理部門，負(fù)責(zé)特殊股股權(quán)的日常管理工作，包括股權(quán)登記、變更、轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)等事項(xiàng)的辦理，以及與特殊股股東的溝通協(xié)調(diào)等。（二）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)特殊股股