信息披露專(zhuān)項(xiàng)管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司下屬各部門(mén)、各子公司、各分支機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.準(zhǔn)確性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)使用明確、貼切的語(yǔ)言和表達(dá)方式，不得模棱兩可、含糊不清或產(chǎn)生歧義，確保投資者能夠準(zhǔn)確理解信息的含義。3.完整性原則：公司應(yīng)當(dāng)依法、及時(shí)、準(zhǔn)確地披露所有對(duì)投資者決策有重大影響的信息，不得有重大遺漏。4.及時(shí)性原則：公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露信息，確保信息的時(shí)效性，不得延遲披露。5.公平性原則：公司應(yīng)當(dāng)公平地向所有投資者披露信息，不得有選擇性地披露信息，不得向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露未公開(kāi)重大信息。二、信息披露的內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）定期報(bào)告1.年度報(bào)告：公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會(huì)情況、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等內(nèi)容。2.中期報(bào)告：公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制并披露中期報(bào)告。中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會(huì)情況、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等內(nèi)容。（二）臨時(shí)報(bào)告1.重大事件：公司發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。重大事件包括但不限于：公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；對(duì)外提供重大擔(dān)保；獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。2.其他重大事項(xiàng)：除上述重大事件外，公司發(fā)生的其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。（三）信息披露的內(nèi)容要求1.公司基本信息：包括公司名稱(chēng)、注冊(cè)地址、辦公地址、法定代表人、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市時(shí)間、股票簡(jiǎn)稱(chēng)、股票代碼等。2.財(cái)務(wù)信息：包括主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等。3.公司治理信息：包括公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、薪酬情況等。4.重大事項(xiàng)信息：按照本制度規(guī)定的重大事件和其他重大事項(xiàng)的要求進(jìn)行披露。三、信息披露的程序（一）信息收集與整理1.各部門(mén)職責(zé)：公司各部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)涉及的信息披露事項(xiàng)，并及時(shí)報(bào)送至董事會(huì)辦公室。各部門(mén)應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)信息收集與整理工作，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.子公司與分支機(jī)構(gòu)職責(zé)：公司下屬各子公司、各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照公司的要求，及時(shí)收集、整理本單位涉及的信息披露事項(xiàng)，并報(bào)送至公司董事會(huì)辦公室。（二）信息審核與審批1.董事會(huì)辦公室審核：董事會(huì)辦公室收到各部門(mén)報(bào)送的信息后，應(yīng)當(dāng)對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行初步審核。對(duì)于不符合要求的信息，董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)充或更正。2.相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：經(jīng)董事會(huì)辦公室初步審核后的信息，應(yīng)當(dāng)提交給相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行審核，并簽署審核意見(jiàn)。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后的信息，應(yīng)當(dāng)提交給分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行審批，并簽署審批意見(jiàn)。4.董事長(zhǎng)審批：經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后的信息，應(yīng)當(dāng)提交給董事長(zhǎng)進(jìn)行審批。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行審批，并簽署審批意見(jiàn)。對(duì)于重大信息，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議通過(guò)后披露。（三）信息披露1.披露方式：公司信息披露主要通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體進(jìn)行，包括但不限于《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站（[具體網(wǎng)址]）等。公司應(yīng)當(dāng)在上述媒體上及時(shí)、準(zhǔn)確地披露公司的信息。2.披露時(shí)間：公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和上海證券交易所的規(guī)定，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露信息。定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制并披露中期報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露。四、信息披露的保密措施（一）保密制度1.保密范圍：公司信息披露涉及的所有信息，包括但不限于公司的商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)信息、技術(shù)信息、客戶信息等，均屬于保密范圍。2.保密措施：公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露保密制度，明確保密責(zé)任，采取必要的保密措施，防止信息泄露。公司應(yīng)當(dāng)與相關(guān)人員簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。（二）信息披露前的保密要求1.內(nèi)部知情人范圍：公司信息披露的內(nèi)部知情人包括但不限于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各部門(mén)負(fù)責(zé)人、子公司與分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、信息披露事務(wù)工作人員以及因工作關(guān)系接觸到公司信息的其他人員。2.保密要求：內(nèi)部知情人在信息披露前應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露公司的未公開(kāi)信息。內(nèi)部知情人應(yīng)當(dāng)妥善保管公司的文件、資料和信息，不得擅自復(fù)制、傳播、泄露公司的未公開(kāi)信息。（三）信息披露后的跟蹤與反饋1.市場(chǎng)反應(yīng)跟蹤：公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注信息披露后的市場(chǎng)反應(yīng)，及時(shí)了解投資者對(duì)公司信息的反饋意見(jiàn)。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)反應(yīng)，及時(shí)調(diào)整公司的經(jīng)營(yíng)策略和信息披露工作。2.重大事項(xiàng)跟蹤：對(duì)于重大事項(xiàng)，公司應(yīng)當(dāng)建立跟蹤機(jī)制，及時(shí)了解事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并按照規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息。五、信息披露的監(jiān)督與管理（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督：公司董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)信息披露事務(wù)的監(jiān)督檢查。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司信息披露工作進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.外部監(jiān)督：公司應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、上海證券交易所等監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查。公司應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管部門(mén)的工作，按照要求提供相關(guān)資料和信息。（二）責(zé)任追究制度1.責(zé)任認(rèn)定：對(duì)于違反本制度規(guī)定的信息披露行為，公司應(yīng)當(dāng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。責(zé)任認(rèn)定應(yīng)當(dāng)根據(jù)信息披