公司內部報銷管理制度總則目的為了加強公司內部財務管理，規范報銷行為，確保公司資金的合理使用，提高工作效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工。基本原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法，能夠準確反映經濟業務的內容和支出情況。2.合理性原則：各項費用支出應符合公司的相關規定和實際工作需要，不得鋪張浪費。3.及時性原則：員工應在費用發生后及時辦理報銷手續，不得拖延。4.分級授權原則：根據費用金額大小，實行分級審批制度，明確各級審批權限。報銷流程費用申請1.員工因工作需要發生費用支出時，應提前填寫《費用申請表》，詳細注明費用的用途、金額、預計支付時間等信息，并按照審批權限提交相關負責人審批。2.特殊情況無法提前申請的，應在費用發生后的[X]個工作日內補辦申請手續。報銷審批1.《費用申請表》經部門負責人審核簽字后，報分管領導審批。2.分管領導根據費用性質和金額大小進行審批，審批通過后交財務部門審核。3.財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、合理性及完整性進行審核，審核無誤后提交總經理審批。4.總經理對重大費用支出或超出預算的費用進行最終審批。報銷支付1.審批通過的報銷申請，員工應及時將整理好的報銷憑證（包括發票、收據、審批單等）提交給財務部門。2.財務部門在收到報銷憑證后的[X]個工作日內進行報銷支付。報銷支付方式原則上為銀行轉賬，特殊情況需現金支付的，應經財務負責人批準。3.員工應在報銷款項到賬后的[X]個工作日內確認收款，并及時核對報銷金額與實際支付金額是否一致。報銷標準差旅費1.交通費用飛機票：根據實際出差需要，經審批后可乘坐經濟艙或公務艙。乘坐飛機的，可報銷機場建設費、燃油附加費。火車票：根據出差行程安排，選擇合適的車次，可報銷硬座、硬臥、動車二等座等費用。軟座、軟臥需經特殊審批。長途汽車票：按照實際乘坐金額報銷。市內交通費：在出差地市內乘坐公交、地鐵、出租車等交通工具所發生的費用，按照每人每天[X]元的標準報銷。特殊情況需超標準乘坐出租車的，應注明原因并經審批。2.住宿費用根據出差地區的不同，分為一類地區、二類地區、三類地區，住宿標準分別為每人每天[X]元、[X]元、[X]元。一類地區包括北京、上海、廣州、深圳等一線城市；二類地區包括省會城市、直轄市、計劃單列市；三類地區包括其他城市。同性兩人一同出差的，應安排合住一間標準房，按照住宿標準報銷；如有特殊情況需單獨住宿的，應注明原因并經審批。3.餐飲補貼按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天給予[X]元的餐飲補貼，不再報銷出差期間的餐飲費用。參加會議、培訓等活動，主辦方統一安排食宿的，不再享受餐飲補貼。業務招待費1.因業務需要招待客戶的，應填寫《業務招待費申請表》，詳細注明招待對象、事由、預計金額等信息，并按照審批權限提交審批。2.業務招待費應嚴格控制在公司規定的預算范圍內，招待標準原則上不得超過人均[X]元，特殊情況需超標準招待的，應經總經理批準。3.業務招待費報銷時，應提供發票、消費清單、招待對象名單等憑證，證明招待事項的真實性。辦公用品及低值易耗品1.各部門根據工作需要，定期編制辦公用品及低值易耗品采購計劃，經部門負責人審核后報行政部門匯總。2.行政部門根據采購計劃統一采購辦公用品及低值易耗品，并建立庫存臺賬進行管理。3.員工因工作需要領用辦公用品及低值易耗品時，應填寫《領用申請表》，經部門負責人簽字后到行政部門領取。4.辦公用品及低值易耗品的報銷應提供發票、采購清單等憑證，并按照實際領用情況進行報銷。通訊費1.公司為員工提供通訊補貼，補貼標準根據員工職務和崗位性質確定，具體如下：高層管理人員：每月補貼[X]元。中層管理人員：每月補貼[X]元。普通員工：每月補貼[X]元。2.員工應憑通訊發票在補貼標準范圍內報銷通訊費用，超出部分自理。車輛費用1.公務用車公司配備公務用車的，車輛的購置、保險、維修、保養等費用由公司統一承擔。員工因公務使用公務用車的，應填寫《派車申請表》，經部門負責人簽字后交行政部門安排車輛。行政部門應建立公務用車費用臺賬，定期統計車輛行駛里程、油耗、維修費用等信息，并進行費用核算和分析。2.私車公用員工因公務需要使用私家車的，可申請私車公用補貼。補貼標準根據車輛排量確定，具體如下：[排量X及以下]：每公里補貼[X]元。[排量X以上]：每公里補貼[X]元。私車公用補貼應根據實際行駛里程計算，員工應提供加油發票、過路費發票等憑證，并填寫《私車公用補貼申請表》，經部門負責人審核后報財務部門審批報銷。報銷憑證要求1.發票：發票必須是由稅務機關統一監制的正規發票，發票內容應填寫完整、準確，包括發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發票專用章。2.收據：除發票外，部分費用支出可使用財政監制的收據，但應注明收款單位名稱、地址、電話、收款項目、金額等信息，并加蓋財務專用章。3.審批單：所有報銷事項都應填寫《費用報銷審批單》，詳細注明費用的用途、金額、報銷部門、報銷人等信息，并按照審批流程依次簽字審批。4.其他憑證：根據費用支出的性質，可能還需要提供合同、協議、清單、報告等相關憑證，以證明費用支出的真實性和合理性。報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，特殊情況需延期報銷的，應經部門負責人批準，并向財務部門說明原因。2.每月的報銷截止日期為[具體日期]，截止日期前提交的報銷申請，財務部門應在當月完成審核和支付；截止日期后提交的報銷申請，將順延至下月辦理。違規處理1.員工如有以下違規行為，將視情節輕重給予相應的處罰：虛報、多報費用的，除追回虛報多報金額外，并處以虛報多報金額[X]倍的罰款，情節嚴重的，給予警告、記過、降職降薪等處分，直至解除勞動合同。偽造、篡改報銷憑證的，給予嚴重警告處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款，造成公司經濟損失的，應承擔全部賠償責任，情節嚴重的，予以辭退。未按規定流程審批報銷的，報銷申請無效，費用由個人承擔，并給予警告處分；因審批流程混亂導致公司資金損失的，應追究