分公司對外投資管理制度一、總則（一）目的為加強分公司對外投資管理，規范對外投資行為，防范對外投資風險，確保分公司資產安全，提高投資效益，根據國家相關法律法規及總公司有關規定，結合分公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于分公司所屬各部門及下屬分支機構的一切對外投資活動，包括但不限于股權投資、債權投資、證券投資等。（三）基本原則1.合法性原則：對外投資活動必須遵守國家法律法規及相關政策規定。2.審慎性原則：充分評估投資項目的風險和收益，進行科學決策，避免盲目投資。3.安全性原則：確保投資資金的安全，防范投資風險。4.效益性原則：追求投資收益最大化，提高資產運營效率。二、投資決策機構及職責（一）投資決策委員會1.分公司設立投資決策委員會，作為分公司對外投資的最高決策機構。2.投資決策委員會由分公司總經理、副總經理、財務負責人及相關業務部門負責人組成。3.投資決策委員會職責：審議分公司對外投資戰略規劃和年度投資計劃。對重大投資項目進行決策，包括投資項目的立項、可行性研究報告、投資方案等。監督投資項目的實施情況，及時解決投資過程中出現的問題。對投資項目的績效進行評估和考核。（二）總經理1.總經理是分公司對外投資的第一責任人，負責組織實施投資決策委員會的決議。2.總經理職責：組織制定分公司對外投資管理制度和流程。審批投資項目的立項申請，提出投資項目的初步意見。協調投資項目實施過程中的相關事宜，確保投資項目順利進行。定期向投資決策委員會報告投資項目進展情況。（三）財務部門1.財務部門負責對外投資的財務管理和會計核算工作。2.財務部門職責：參與投資項目的可行性研究和財務分析，提供財務意見和建議。負責投資資金的籌集、使用和管理，確保資金安全。對投資項目進行財務核算和監督，定期編制財務報表。配合相關部門對投資項目進行績效評估和考核。（四）業務部門1.業務部門負責投資項目的前期調研、可行性研究、項目實施等具體工作。2.業務部門職責：收集、分析投資項目相關信息，提出投資項目建議。編制投資項目可行性研究報告，對投資項目的技術、市場、財務等方面進行全面分析。負責投資項目的實施，包括項目談判、合同簽訂、項目建設、運營管理等。定期向總經理和投資決策委員會報告投資項目進展情況。三、投資項目的立項與可行性研究（一）投資項目立項1.業務部門根據分公司發展戰略和市場情況，提出投資項目建議，并填寫《分公司對外投資項目立項申請表》，詳細說明投資項目的背景、目的、投資規模、投資方式、預期收益等內容。2.申請表經業務部門負責人簽字后，提交至總經理審批。總經理對投資項目建議進行審核，提出初步意見。如同意立項，將申請表提交至投資決策委員會審議。3.投資決策委員會對投資項目立項申請進行審議，如審議通過，批準該項目立項，并下達《分公司對外投資項目立項批復》。（二）可行性研究1.項目立項后，業務部門負責組織開展投資項目的可行性研究工作。可行性研究報告應包括項目概述、市場分析、技術方案、財務分析、風險評估等內容。2.可行性研究報告編制完成后，業務部門組織內部評審，邀請財務、法務、技術等相關部門人員參加，對可行性研究報告進行論證和審核。3.根據內部評審意見，業務部門對可行性研究報告進行修改完善，并提交至投資決策委員會審議。投資決策委員會對可行性研究報告進行審議，如審議通過，批準該項目進入投資決策程序。四、投資決策程序（一）投資方案制定1.業務部門根據投資決策委員會的審議意見，會同財務部門等相關部門制定投資方案。投資方案應包括投資項目的基本情況、投資方式、投資金額、資金來源、股權結構、治理結構、退出機制等內容。2.投資方案編制完成后，業務部門組織內部評審，邀請財務、法務、技術等相關部門人員參加，對投資方案進行論證和審核。3.根據內部評審意見，業務部門對投資方案進行修改完善，并提交至投資決策委員會審議。（二）投資決策委員會決策1.投資決策委員會對投資方案進行審議，委員應充分發表意見，對投資項目的必要性、可行性、風險等進行全面評估。2.投資決策委員會根據審議情況進行表決，表決采取記名投票方式，三分之二以上委員同意方可通過。3.投資決策委員會如審議通過投資方案，下達《分公司對外投資項目決策批復》；如審議未通過，業務部門應根據投資決策委員會意見對投資方案進行修改完善后重新提交審議。（三）投資合同簽訂1.根據投資決策委員會的決策批復，業務部門負責與投資項目相關方簽訂投資合同。投資合同應明確雙方的權利和義務，包括投資金額、投資方式、股權結構、治理結構、退出機制、違約責任等內容。2.投資合同簽訂前，應提交至法務部門進行審核。法務部門對投資合同的合法性、合規性進行審查，提出法律意見和建議。3.根據法務部門的審核意見，業務部門對投資合同進行修改完善后，提交至總經理審批。總經理審批通過后，方可簽訂投資合同。五、投資項目實施與管理（一）項目實施1.投資合同簽訂后，業務部門負責組織投資項目的實施。項目實施過程中，應嚴格按照投資合同約定和相關法律法規要求進行操作，確保項目順利進行。2.業務部門應定期向總經理和投資決策委員會報告投資項目進展情況，及時解決項目實施過程中出現的問題。3.財務部門負責投資資金的籌集、使用和管理，確保資金安全。按照投資合同約定及時足額支付投資款項，對投資資金的使用情況進行監督和核算。（二）項目管理1.建立投資項目檔案管理制度，對投資項目的相關文件、資料、合同等進行整理歸檔，妥善保管。2.定期對投資項目進行檢查和評估，及時發現和解決項目實施過程中存在的問題。評估內容包括項目進展情況、投資收益情況、風險控制情況等。3.加強對投資項目的風險管理，建立風險預警機制，及時發現和防范投資風險。如投資項目出現重大風險事項，應及時向總經理和投資決策委員會報告，并采取有效措施進行處理。六、投資項目的退出（一）退出方式1.分公司對外投資項目的退出方式包括股權轉讓、股權回購、公司清算等。2.業務部門應根據投資項目的實際情況，在投資決策階段制定合理的退出計劃，并在投資項目實施過程中積極推進退出工作。（二）退出決策1.投資項目達到退出條件時，業務部門應及時編制投資項目退出方案，詳細說明退出原因、退出方式、退出價格、退出時間等內容。2.退出方案經業務部門負責人簽字后，提交至總經理審批。總經理對退出方案進行審核，提出初步意見。如同意退出，將退出方案提交至投資決策委員會審議。3.投資決策委員會對退出方案進行審議，如審議通過，下達《分公司對外投資項目退出決策批復》；如審議未通過，業務部門應根據投資決策委員會意見對退出方案進行修改完善后重新提交審議。（三）退出實施1.根據投資決策委員會的決策批復，業務部門負責組織實施投資項目的退出工作。退出過程中，應嚴格按照相關法律法規和投資合同約定進行操作，確保退出工作順利進行。2.財務部門負責對投資項目的退出收益進行核算和管理，及時辦理資金結算手續。3.退出工作完成后，業務部門應及時編制投資項目退出報告，總結投資項目的實施情況、退出情況、投資收益情況等，并提交至投資決策委員會備案。七、投資風險管理（一）風險識別與評估1.建立投資風險識別與評估機制，定期對投資項目進行風險識別和評估。風險識別應涵蓋市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等方面。2.業務部門負責收集、分析投資項目相關信息，識別投資項目可能面臨的風險因素，并進行初步評估。3.財務部門會同法務部門等相關部門對業務部門識別出的風險因素進行進一步分析和評估，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。風險應對措施包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.對于高風險投資項目，應采取風險規避措施，如放棄投資或終止投資項目。3.對于可降低的風險，應采取風險降低措施，如加強市場調研、優化投資方案、完善內部控制等。4.對于可轉移的風險，應采取風險轉移措施，如購買保險、簽訂對賭協議等。5.對于可接受的風險，應采取風險接受措施，如設定風險預警指標，加強風險監控等。（三）風險監控與預警1.建立投資風險監控與預警機制，對投資項目的風險狀況進行實時監控。2.財務部門、業務部門等相關部門應定期對投資項目的風險指標進行監測和分析，如發現風險指標異常，應及時發出預警信號。3.接到預警信號后，相關部門應及時采取措施進行風險排查和處置，確保投資項目風險可控。八、投資績效評估與考核（一）評估指標1.建立投資績效評估指標體系，對投資項目的績效進行全面評估。評估指標包括投資回報率、凈現值、內部收益率、投資回收期等財務指標，以及市場份額、品牌影響力、技術創新能力等非財務指標。2.根據投資項目的特點和目標，合理確定各項評估指標的權重，確保評估結果客觀、準確。（二）評估周期1.投資績效評估周期分為年度評估和項目結束后評估。2.年度評估于每年年末進行，對當年實施的投資項目進行績效評估。3.項目結束后評估在投資項目退出后進行，對整個投資項目的績效進行全面評估。（三）考核與獎懲1.根據投資績效評估結果，對投資項目負責人及相關部門進行考核。考核結果作為員工薪酬調整、晉升、獎勵等的重要依據。2.對于投資績效優秀的項目負責人及相關部門，給予表彰和獎勵；對于投資績效不佳的項目負責人及相關部門，進行批評教育，并視情況給予相應的處罰。九、信息披露與保密（一）信息披露1.分公司應按照國家法律法規及總公司有關規定，及時、準確、完整地披露對外投資相關信息。2.信息披露內容包括投資項目的基本情況、投資決策過程、投資收益情況、風險狀況等。3.信息披露方式包