項(xiàng)目原材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目原材料管理，規(guī)范原材料采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)的工作流程，確保原材料質(zhì)量符合要求，降低成本，提高項(xiàng)目效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有項(xiàng)目涉及的原材料管理活動(dòng)，包括原材料的采購、運(yùn)輸、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等全過程。（三）基本原則1.質(zhì)量第一原則：確保所采購的原材料符合項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求和相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商。2.成本控制原則：在保證原材料質(zhì)量的前提下，通過合理的采購策略、庫存管理等措施，降低原材料采購成本和庫存成本。3.高效協(xié)作原則：采購、驗(yàn)收、倉儲(chǔ)、使用等各部門應(yīng)密切協(xié)作，明確職責(zé)，確保原材料管理工作高效、順暢進(jìn)行。4.合規(guī)管理原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度，規(guī)范原材料管理行為。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)原材料供應(yīng)商的開發(fā)、評(píng)估與選擇，建立合格供應(yīng)商名錄。2.根據(jù)項(xiàng)目需求計(jì)劃，制定原材料采購計(jì)劃，組織采購活動(dòng)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)原材料。3.負(fù)責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。4.收集市場原材料價(jià)格信息，進(jìn)行成本分析，為公司采購決策提供依據(jù)。（二）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.制定原材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，負(fù)責(zé)原材料的到貨檢驗(yàn)、抽檢及不合格品的判定。2.對檢驗(yàn)合格的原材料出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，對不合格原材料提出處理意見，并跟蹤處理結(jié)果。3.參與供應(yīng)商質(zhì)量管理，協(xié)助采購部門對供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)。（三）倉儲(chǔ)部門1.負(fù)責(zé)原材料的入庫、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作，確保原材料存儲(chǔ)安全、質(zhì)量完好。2.建立原材料庫存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。3.按照先進(jìn)先出原則發(fā)放原材料，做好庫存管理工作，防止原材料積壓、變質(zhì)。4.負(fù)責(zé)倉庫的5S管理，保持倉庫環(huán)境整潔、有序。（四）項(xiàng)目部門1.根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度需求，提前向采購部門提交原材料需求計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)原材料的現(xiàn)場使用管理，合理安排原材料的領(lǐng)用和使用，避免浪費(fèi)。3.配合質(zhì)量檢驗(yàn)部門對原材料進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，對不合格原材料及時(shí)反饋給采購部門。4.參與原材料盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核原材料采購合同及相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷，確保資金支付的合理性和合規(guī)性。2.參與原材料成本核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督原材料采購資金的使用情況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三、采購管理（一）采購計(jì)劃1.項(xiàng)目部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃，提前[X]個(gè)工作日向采購部門提交詳細(xì)的原材料需求計(jì)劃，明確原材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.采購部門接到需求計(jì)劃后，結(jié)合庫存情況進(jìn)行綜合分析，制定采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購數(shù)量、采購時(shí)間、采購預(yù)算等內(nèi)容，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購計(jì)劃如有調(diào)整，項(xiàng)目部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門，采購部門根據(jù)調(diào)整后的需求計(jì)劃對采購計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)修改，并重新履行審批手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。對潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，選擇合格供應(yīng)商納入合格供應(yīng)商名錄。合格供應(yīng)商應(yīng)每年進(jìn)行一次復(fù)審，對于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。4.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括交貨及時(shí)性、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等方面。對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對于存在問題的供應(yīng)商要求其限期整改，整改仍不合格的供應(yīng)商予以淘汰。（三）采購實(shí)施1.采購人員根據(jù)采購計(jì)劃和采購合同，選擇合適的采購方式進(jìn)行采購。采購方式包括招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、競爭性談判采購等，應(yīng)根據(jù)原材料的性質(zhì)、金額大小等因素合理選擇。2.在采購過程中，采購人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)掌握原材料的生產(chǎn)進(jìn)度、運(yùn)輸情況等信息，確保按時(shí)交貨。3.對于重要原材料或采購金額較大的項(xiàng)目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行實(shí)地考察，了解供應(yīng)商的實(shí)際情況，確保采購工作的順利進(jìn)行。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及采購合同要求，制定原材料驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確原材料的外觀、尺寸、性能、質(zhì)量證明文件等方面的要求。2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)如有更新或變更，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門。（二）到貨檢驗(yàn)1.原材料到貨前，采購部門應(yīng)提前通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門和倉儲(chǔ)部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.原材料到貨時(shí)，倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)核對到貨數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，并通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行檢驗(yàn)。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對原材料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)方式包括外觀檢驗(yàn)、尺寸測量、性能測試、質(zhì)量證明文件審查等。對于抽檢不合格的原材料，應(yīng)擴(kuò)大抽檢比例直至全部檢驗(yàn)。4.檢驗(yàn)合格的原材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，倉儲(chǔ)部門辦理入庫手續(xù)；檢驗(yàn)不合格的原材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具不合格報(bào)告，采購部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，包括退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（三）驗(yàn)收記錄1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)做好原材料驗(yàn)收記錄，記錄內(nèi)容包括原材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨日期、檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)結(jié)果、檢驗(yàn)人員等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，保存期限不少于[X]年，以備追溯查詢。五、存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)原材料的性質(zhì)、特點(diǎn)、存儲(chǔ)要求等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、易燃易爆品區(qū)等。2.倉庫應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明各存儲(chǔ)區(qū)域的名稱、存放物品類別等信息。（二）入庫管理1.原材料到貨后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)依據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具的質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告辦理入庫手續(xù)。入庫時(shí)，應(yīng)核對原材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息與送貨單一致，并在送貨單上簽字確認(rèn)。2.對于檢驗(yàn)合格的原材料，應(yīng)按照規(guī)定的存儲(chǔ)區(qū)域進(jìn)行存放，并做好標(biāo)識(shí)。對于不合格原材料，應(yīng)存放在不合格品區(qū)，并進(jìn)行隔離標(biāo)識(shí)，防止誤用。3.入庫后，倉儲(chǔ)人員應(yīng)及時(shí)更新原材料庫存臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。（三）存儲(chǔ)保管1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)原材料的特性，采取相應(yīng)的存儲(chǔ)保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲、防鼠等。對于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行特殊存儲(chǔ)保管。2.定期對倉庫進(jìn)行巡查，檢查原材料的存儲(chǔ)狀況、標(biāo)識(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。如發(fā)現(xiàn)原材料有變質(zhì)、損壞等情況，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行處理。3.倉庫應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥清潔，溫度、濕度應(yīng)符合原材料存儲(chǔ)要求。（四）庫存盤點(diǎn)1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[月度/季度/年度]。盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)方法、盤點(diǎn)人員等。2.盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，對原材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行逐一核對。盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制庫存盤點(diǎn)表，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，編制盤盈盤虧報(bào)告，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。對于盤盈的原材料，應(yīng)查明原因后調(diào)整庫存臺(tái)賬；對于盤虧的原材料，應(yīng)根據(jù)不同情況進(jìn)行責(zé)任追究和賬務(wù)處理。六、發(fā)放管理（一）發(fā)放流程1.項(xiàng)目部門根據(jù)項(xiàng)目施工進(jìn)度需求，填寫原材料領(lǐng)用申請表，注明原材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交給倉儲(chǔ)部門。2.倉儲(chǔ)部門接到領(lǐng)用申請表后，核對庫存情況，如庫存充足，按照先進(jìn)先出原則進(jìn)行發(fā)放，并在領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)。如庫存不足，應(yīng)及時(shí)通知采購部門補(bǔ)貨。3.發(fā)放原材料時(shí)，倉儲(chǔ)人員應(yīng)與領(lǐng)料人員共同核對原材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，確保準(zhǔn)確無誤。領(lǐng)料人員應(yīng)在原材料發(fā)放登記表上簽字確認(rèn)。（二）限額領(lǐng)料1.對于用量較大、價(jià)值較高的原材料，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。項(xiàng)目部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算和施工進(jìn)度，制定原材料限額領(lǐng)料計(jì)劃，明確原材料的領(lǐng)用數(shù)量上限。2.倉儲(chǔ)部門按照限額領(lǐng)料計(jì)劃進(jìn)行發(fā)放，如超出限額領(lǐng)料計(jì)劃，應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可發(fā)放。3.項(xiàng)目部門應(yīng)定期對限額領(lǐng)料情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，控制原材料消耗，避免浪費(fèi)。（三）退料管理1.項(xiàng)目完工后，剩余的原材料應(yīng)及時(shí)退庫。退料時(shí)，項(xiàng)目部門應(yīng)填寫原材料退料申請表，注明退料原因、原材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交給倉儲(chǔ)部門。2.倉儲(chǔ)部門接到退料申請表后，對退料進(jìn)行驗(yàn)收，如退料符合要求，辦理退庫手續(xù)，并更新庫存臺(tái)賬。如退料存在質(zhì)量問題或不符合要求，應(yīng)通知項(xiàng)目部門進(jìn)行處理。七、使用管理（一）現(xiàn)場管理1.項(xiàng)目部門應(yīng)加強(qiáng)對原材料現(xiàn)場使用的管理，合理安排原材料的堆放和使用，保持施工現(xiàn)場整潔有序。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品的使用，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)操作規(guī)程進(jìn)行，確保安全。（二）使用監(jiān)督1.項(xiàng)目部門應(yīng)安排專人對原材料的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保原材料按照規(guī)定的用途和用量使用，避免浪費(fèi)。2.如發(fā)現(xiàn)原材料使用過程中存在浪費(fèi)、違規(guī)使用等情況，應(yīng)及時(shí)制止并進(jìn)行糾正，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。（三）成本控制1.項(xiàng)目部門應(yīng)加強(qiáng)對原材料成本的控制，在保證工程質(zhì)量的前提下，合理選用原材料，降低原材料消耗。2.定期對原材料使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，對比實(shí)際用量與預(yù)算用量，找出差異原因，采取措施進(jìn)行改進(jìn)。八、核算與分析（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司成本核算制度，對原材料采購成本、存儲(chǔ)成本、使用成本等進(jìn)行核算。2.原材料采購成本包括原材料價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等；存儲(chǔ)成本包括倉庫租金、倉儲(chǔ)設(shè)備折舊、倉儲(chǔ)管理人員工資等；使用成本包括原材料消耗、浪費(fèi)損失等。（二）成本分析1.定期對原材料成本進(jìn)行分析，分析內(nèi)容包括成本構(gòu)成、成本變動(dòng)趨勢、成本控制效果等方面。2.通過成本分析，找出成本管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)措施和建議，為公司成本控制決策提供依據(jù)。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對原材料管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購流程、驗(yàn)收流程、存儲(chǔ)管理、發(fā)放管理、使用管理等方面。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立原材料管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對采購部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、倉