法人財務印鑒管理制度一、總則1.目的為加強公司法人財務印鑒的管理，規范印鑒的使用流程，確保公司資金安全，防范財務風險，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機構的法人財務印鑒管理。3.定義法人財務印鑒是指公司法定代表人的財務專用章及法定代表人個人名章，用于辦理公司各類財務結算、票據支付等業務。二、印鑒的刻制與啟用1.印鑒刻制法人財務印鑒由公司行政管理部門根據公司注冊登記時預留的法定代表人印鑒樣式，統一委托具有資質的印章制作單位刻制。制作單位必須嚴格按照相關規定和公司要求進行刻制，確保印鑒質量清晰、規范、防偽。2.印鑒啟用新刻制的法人財務印鑒在正式啟用前，需由行政管理部門填寫《法人財務印鑒啟用申請表》，經公司法定代表人簽字批準后，連同印鑒樣模一同交至公司財務部備案。財務部在收到《法人財務印鑒啟用申請表》及印鑒樣模后，對印鑒進行核對，并在印鑒管理登記簿上進行詳細登記。三、印鑒的保管1.保管原則法人財務印鑒應實行分開保管制度，財務專用章由財務負責人指定專人保管，法定代表人個人名章由法定代表人或其授權人保管。嚴禁一人同時保管財務專用章和法定代表人個人名章。2.保管人員職責負責保管法人財務印鑒的人員應具備良好的職業道德和責任心，嚴格遵守公司印鑒管理制度，確保印鑒安全。保管人員應妥善保管印鑒，不得隨意將印鑒帶出公司或借給他人使用。如因工作需要必須帶出公司使用時，需經財務負責人批準，并辦理相關借用手續。保管人員應定期對印鑒進行檢查，如發現印鑒有損壞、遺失等情況，應及時向財務負責人報告，并采取相應的措施進行處理。3.保管地點法人財務印鑒應保管在公司財務部專門設置的保險柜內，保險柜鑰匙由保管人員分別持有，不得交叉使用。保險柜應放置在安全可靠的地方，確保印鑒存放環境安全。四、印鑒的使用1.使用范圍法人財務印鑒僅用于辦理公司正常的財務結算業務，包括但不限于支票、匯票、本票的簽發，銀行賬戶的開立、變更、注銷，財務報表的蓋章等。嚴禁將法人財務印鑒用于與公司財務無關的任何事項。2.使用流程用印部門或個人填寫《法人財務印鑒使用申請表》，詳細注明用印事由、金額、支付對象等信息，并經部門負責人簽字審核。將《法人財務印鑒使用申請表》提交至財務負責人審批，財務負責人應嚴格審核用印事項的真實性、合理性和合法性，確保資金支付安全。經財務負責人審批同意后，用印部門或個人持《法人財務印鑒使用申請表》到印鑒保管人員處辦理用印手續。印鑒保管人員在核對《法人財務印鑒使用申請表》及相關審批文件無誤后，方可在用印位置加蓋印鑒，并在印鑒使用登記簿上進行詳細登記，記錄用印時間、用印事項、用印人等信息。用印完畢后，印鑒保管人員應及時將印鑒收回保險柜妥善保管。3.特殊情況處理如遇緊急資金支付情況，無法按照正常流程辦理印鑒使用手續時，用印部門或個人可通過電話等方式向財務負責人報告，經財務負責人同意后，先進行資金支付，但事后必須及時補辦相關審批和用印手續。對于重大資金支付事項，如涉及金額超過公司規定限額的，除按照正常流程辦理印鑒使用手續外，還需經公司總經理或董事長審批同意后方可支付。五、印鑒的變更與注銷1.變更因公司名稱變更、法定代表人變更、財務專用章損壞等原因需要更換法人財務印鑒時，由行政管理部門填寫《法人財務印鑒變更申請表》，詳細說明變更原因，并附相關證明文件。經公司法定代表人簽字批準后，將《法人財務印鑒變更申請表》交至財務部備案。財務部按照本制度關于印鑒刻制與啟用的規定，辦理新印鑒的刻制和啟用手續，并同時注銷原法人財務印鑒。2.注銷法人財務印鑒因遺失、被盜、損壞等原因需要注銷時，保管人員應立即向財務負責人報告，并及時采取掛失、報警等措施。由行政管理部門填寫《法人財務印鑒注銷申請表》，詳細說明注銷原因，并附相關證明文件。經公司法定代表人簽字批準后，交至財務部備案。財務部在收到《法人財務印鑒注銷申請表》后，對原印鑒進行封存，并在印鑒管理登記簿上注明注銷日期和原因。六、監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對法人財務印鑒的管理情況進行審計檢查，重點檢查印鑒的保管、使用、變更、注銷等環節是否符合本制度規定，是否存在違規操作行為。審計檢查結束后，內部審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改意見和建議，并跟蹤督促整改落實情況。2.財務部門自查財務部應定期對法人財務印鑒的管理情況進行自查，確保印鑒管理工作規范、有序。自查內容包括印鑒保管人員的職責履行情況、印鑒使用流程的執行情況、印鑒管理登記簿的記錄情況等。對自查中發現的問題，財務部應及時進行整改，不斷完善印鑒管理制度。3.違規處理對于違反本制度規定使用法人財務印鑒的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、辭退等。如因