珠寶公司金庫管理制度一、總則（一）目的為加強本珠寶公司金庫的管理，確保公司資金及貴重珠寶資產的安全與完整，規范金庫操作流程，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司金庫的日常管理，涉及金庫管理人員、財務人員、安保人員以及任何與金庫資產相關的業務操作。（三）基本原則1.安全性原則：金庫應具備高度的安全防范設施，確保資金和珠寶不受盜竊、搶劫、火災等威脅。2.合規性原則：金庫管理須嚴格遵循國家法律法規、行業規范及公司內部各項規章制度。3.準確性原則：金庫內資產的出入庫記錄、賬目核算等必須準確無誤，保證賬實相符。4.保密性原則：金庫管理人員應對金庫相關信息嚴格保密，防止信息泄露。二、金庫設置與安全防范（一）金庫選址與建設1.金庫應設置在公司內部相對獨立、安全的區域，遠離公共通道和人員密集場所。2.金庫建筑結構應符合安全標準，具備防火、防盜、防潮、防爆等功能。其墻體、地面、天花板應采用堅固材料建造，門窗應安裝防盜門窗及監控設備。3.金庫內應設置獨立的通風、照明和溫濕度調節系統，確保內部環境適宜資產存放。（二）安全防范設施配置1.門禁系統：金庫配備先進的門禁設備，采用密碼、指紋、刷卡等多種認證方式，限制非授權人員進入。2.監控系統：金庫內全方位安裝高清監控攝像頭，確保無監控死角，監控錄像保存期限不少于[X]天。3.報警系統：金庫與公司安保部門及當地公安機關報警系統聯網，配備紅外探測器、震動傳感器、煙霧報警器等多種報警裝置，確保在緊急情況下能及時報警。4.消防系統：金庫內應配備完善的消防設施，如滅火器、消火栓、自動噴水滅火系統等，并定期進行檢查和維護，確保其性能良好。5.防尾隨聯動互鎖門：金庫出入口應安裝防尾隨聯動互鎖門，防止人員尾隨進入。6.應急照明設備：金庫內配備應急照明燈具，確保在停電等緊急情況下能提供必要的照明。（三）金庫鑰匙與密碼管理1.金庫鑰匙實行雙人分管制度，分別由金庫主管和另一指定人員持有。嚴禁一人同時持有兩把金庫鑰匙。2.金庫鑰匙應妥善保管，不得隨意轉借他人。如遇特殊情況需要使用備用鑰匙，須經金庫主管批準，并進行詳細登記。3.金庫密碼由金庫主管或指定專人設置和管理，密碼應定期更換，更換周期不超過[X]個月。4.密碼設置應采用復雜組合，包含字母、數字和特殊字符，不得使用簡單易猜的密碼。三、金庫人員管理（一）人員配備1.金庫管理人員應具備良好的職業道德、責任心和較強的安全意識，經過專業培訓并考核合格后方可上崗。2.金庫管理人員實行定期輪崗制度，輪崗周期不超過[X]年，以防止出現違規行為和安全隱患。3.根據金庫業務需要，配備金庫主管、管庫員、安保人員等崗位，明確各崗位職責和分工。（二）崗位職責1.金庫主管全面負責金庫的日常管理工作，制定金庫管理制度和操作流程，并監督執行。審核金庫各類出入庫憑證、報表等，確保業務操作合規、準確。協調金庫與公司其他部門的工作關系，及時解決金庫管理中出現的問題。定期對金庫進行安全檢查，組織開展安全教育和培訓活動，提高金庫人員安全意識和業務水平。2.管庫員負責金庫內資金和珠寶的出入庫操作，嚴格按照規定流程進行登記和清點。保管金庫鑰匙、密碼等重要物品，確保其安全使用和交接。每日對金庫內資產進行核對，保證賬實相符，并及時記錄庫存變化情況。協助金庫主管開展安全檢查和其他相關工作，及時報告異常情況。3.安保人員負責金庫區域的安全保衛工作，嚴格執行門禁制度，阻止無關人員進入金庫。巡邏金庫周邊環境，及時發現和處理安全隱患，確保金庫安全。協助金庫管理人員應對突發事件，配合做好應急處置工作。負責維護金庫監控系統、報警系統等安全設施的正常運行，發現故障及時報告并協助維修。（三）人員培訓與考核1.人力資源部門應定期組織金庫人員參加安全知識、業務操作、職業道德等方面的培訓，培訓內容應根據國家法律法規、行業規范及公司發展需求進行更新和完善。2.培訓方式包括內部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式，確保金庫人員能夠及時掌握新知識、新技能。3.建立金庫人員考核機制，對金庫人員的工作表現、業務能力、安全意識等進行定期考核。考核結果與績效獎金、崗位晉升等掛鉤，激勵金庫人員積極履行職責。4.對于考核不合格的金庫人員，應進行針對性的培訓和輔導；如多次考核仍不合格，應調整其工作崗位或予以辭退。四、金庫資產管理制度（一）資金管理1.公司資金應及時足額存入金庫，嚴禁公款私存或坐支現金。2.資金出入庫必須憑有效的審批憑證辦理，審批憑證應包括資金用途、金額、審批人簽字等信息。3.管庫員在辦理資金出入庫時，應嚴格核對憑證信息，逐筆清點資金，確保金額準確無誤。資金出入庫完成后，應及時登記現金日記賬或銀行存款日記賬，并簽字確認。4.每日營業終了，管庫員應對金庫內現金進行盤點，編制現金盤點表，確保賬實相符。如發現現金長款或短款，應及時查明原因，并報告金庫主管進行處理。5.金庫內現金應按照規定的存放方式進行保管，不同面值的現金應分類存放整齊。嚴禁在金庫內存放私人財物或其他無關物品。（二）珠寶管理1.珠寶入庫時，管庫員應根據入庫清單對珠寶的種類、數量、規格、品質等進行詳細核對，確保與清單一致。核對無誤后，對珠寶進行分類存放，并在庫存臺賬上進行登記。2.珠寶出庫時，管庫員應憑有效的出庫審批單辦理出庫手續，審批單應注明珠寶的用途、客戶信息等。出庫時，管庫員應對珠寶再次進行核對和清點，確保出庫珠寶的準確性。3.定期對金庫內珠寶進行盤點，盤點周期為[X]月。盤點時，應邀請財務人員、審計人員等共同參與，確保盤點結果真實、準確。4.對珠寶的品質進行定期檢查，如發現珠寶有損壞、變質等情況，應及時報告并采取相應措施進行處理。5.建立珠寶檔案，記錄每批珠寶的采購、入庫、出庫、庫存等詳細信息，檔案應妥善保管，以備查閱。（三）資產盤點與核對1.金庫資產盤點分為定期盤點和不定期盤點。定期盤點由金庫主管組織，管庫員、財務人員等參與，按照規定的時間和流程進行；不定期盤點由公司內部審計部門或其他相關部門根據工作需要組織開展。2.每次盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等。盤點過程中，應認真核對資產實物與賬冊記錄，確保賬實相符。3.盤點結束后，應編制盤點報告，詳細記錄盤點情況，包括賬實差異及原因分析等。如發現賬實不符，應及時查明原因，并采取相應的調整措施。調整后再次核對，直至賬實相符。4.對于資產盤點中發現的問題，應及時報告公司管理層，并按照規定進行處理。涉及違規違紀行為的，應追究相關人員的責任。五、金庫業務操作流程（一）資金入庫流程1.公司營業部門將當日收取的現金、支票等資金整理后，填寫資金繳存單，注明繳存金額、來源等信息。2.資金繳存單經營業部門負責人審核簽字后，連同資金一起交至財務部門。3.財務人員對資金繳存單和資金進行核對，無誤后開具現金送款單或支票進賬單。4.管庫員根據現金送款單或支票進賬單，在金庫監控下接收資金，并進行清點和核對。5.資金清點無誤后，管庫員在資金繳存單和現金送款單或支票進賬單上簽字確認，并將資金存入金庫指定位置。6.管庫員根據資金繳存情況，登記現金日記賬或銀行存款日記賬。（二）資金出庫流程1.業務部門因業務需要支取資金時，填寫資金支取申請單，注明支取金額、用途、預計歸還時間等信息，并經部門負責人和相關審批人簽字批準。2.資金支取申請單交至財務部門，財務人員審核資金用途和審批流程，確認無誤后開具現金支票或轉賬支票。3.管庫員憑有效的資金支取申請單和支票，在金庫監控下支取資金，并進行清點和核對。4.資金清點無誤后，管庫員在資金支取申請單和支票存根上簽字確認，并將資金交付給業務部門。5.管庫員根據資金支取情況，登記現金日記賬或銀行存款日記賬。（三）珠寶入庫流程1.采購部門完成珠寶采購后，將珠寶及相關入庫清單交至倉庫管理部門。2.倉庫管理人員對珠寶及入庫清單進行初步核對，檢查珠寶的包裝、數量等是否完好。3.核對無誤后，倉庫管理人員填寫珠寶入庫單，注明珠寶的名稱、規格、數量、供應商等信息，并簽字確認。4.珠寶入庫單隨同珠寶一起交至金庫。管庫員在金庫監控下接收珠寶，按照入庫清單對珠寶的種類、數量、規格、品質等進行詳細核對。5.核對無誤后，管庫員在珠寶入庫單上簽字確認，并將珠寶分類存放于金庫指定位置。6.管庫員根據珠寶入庫情況，登記珠寶庫存臺賬。（四）珠寶出庫流程1.業務部門因銷售、展示等原因需要領取珠寶時，填寫珠寶出庫申請單，注明珠寶的名稱、規格、數量、用途等信息，并經部門負責人和相關審批人簽字批準。2.珠寶出庫申請單交至金庫。管庫員憑有效的珠寶出庫申請單，在金庫監控下領取珠寶，并按照申請單對珠寶的種類、數量、規格進行核對。3.核對無誤后，管庫員在珠寶出庫申請單上簽字確認，并將珠寶交付給業務部門。4.管庫員根據珠寶出庫情況，登記珠寶庫存臺賬。六、金庫監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門應定期對金庫進行審計監督，檢查金庫管理制度的執行情況、資產保管情況、業務操作流程的合規性等。2.審計人員在審計過程中，有權查閱金庫相關的賬冊、憑證、報表等資料，詢問金庫管理人員及相關業務人員，實地查看金庫安全防范設施及資產存放情況。3.對于審計發現的問題，審計部門應及時出具審計報告，提出整改意見和建議。金庫主管應組織相關人員對審計問題進行整改落實，并將整改情況及時反饋給審計部門。（二）上級監督1.公司管理層應對金庫管理工作進行定期檢查和指導，了解金庫管理情況，發現問題及時督促解決。2.上級領導在檢查金庫時，應檢查金庫安全防范設施的運行情況、人員配備及履職情況、資產管理制度的執行情況等。3.對于上級領導提出的問題和要求，金庫主管應認真落實，及時改進金庫管理工作，確保金庫管理規范、安全、高效。（三）外部監督1.接受國家相關監管部門的監督檢查，如人民銀行、銀保監會、稅務部門等，積極配合監管部門的工作，如實提供金庫管理相關資料和信息。2.根據監管部門的要求，及時整改金庫管理中存在的問題，不斷完善金庫管理制度和操作流程，確保公司金庫管理工作符合法律法規和監管要求。七、應急處置與責任追究（一）應急處置預案1.制定金庫應急處置預案，明確應對盜竊、搶劫、火災、自然災害等突發事件的應急處置流程和措施。2.應急處置預案應包括應急組織機構及職責、應急響應程序、應急處置措施、應急資源保障等內容，并定期進行演練和修訂。3.金庫管理人員應熟悉應急處置預案內容，掌握應急處置技能，確保在突發事件發生時能夠迅速、有效地進行應對，最大限度地減少公司損失。（二）突發事件處置1.當發生金庫突發事件時，金庫人員應立即啟動應急處置預案，并按照預案規定的程序和職責進行處置。2.安保人員應迅速采取措施控制現場，阻止犯罪行為的進一步發展，并及時報警。3.金庫主管應組織管庫員對金庫內資產進行保護和清點，確保資產安全。如發現資產損失，應及時報告公司管理層，并配合相關部門進行調查和處理。4.事件處理完畢后，應及時對事件進行總結分析，評估應急處置效果，針對存在的問題對應急處置預案進行修訂和完善。（三）責任追究1.對于違反金庫管理制度，導致公司資產損失或出現安全事故的單位和個人，公司將依法依規追究其責任。2.責任追究方式包括警告、罰款、降職、辭退等，涉及違法犯罪的，將移交司法機關依法處理。