班子成員消費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司班子成員消費(fèi)管理，規(guī)范消費(fèi)行為，控制費(fèi)用支出，提高資金使用效益，確保公司各項(xiàng)工作健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員，包括董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則班子成員的消費(fèi)行為必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度，不得違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律。2.合理性原則消費(fèi)應(yīng)與工作需要相適應(yīng)，遵循勤儉節(jié)約、務(wù)實(shí)高效的原則，杜絕鋪張浪費(fèi)。3.預(yù)算控制原則各項(xiàng)消費(fèi)支出應(yīng)納入年度預(yù)算管理，嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。4.公開透明原則消費(fèi)情況應(yīng)定期進(jìn)行公示，接受公司全體員工的監(jiān)督。二、公務(wù)接待管理（一）接待原則1.熱情周到原則以禮待人，周到安排，展示公司良好形象。2.對(duì)口接待原則根據(jù)來賓的職務(wù)、業(yè)務(wù)范圍等，安排相應(yīng)的人員進(jìn)行接待。3.務(wù)實(shí)節(jié)儉原則嚴(yán)格控制接待規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，杜絕不必要的接待支出。（二）接待范圍1.上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及工作人員到公司檢查指導(dǎo)工作。2.其他單位來公司進(jìn)行業(yè)務(wù)交流、合作洽談等活動(dòng)。（三）接待標(biāo)準(zhǔn)1.用餐標(biāo)準(zhǔn)一般接待：人均用餐標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。重要接待：人均用餐標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。特殊情況需超過標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)提前報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。用餐應(yīng)選擇公司內(nèi)部食堂或符合衛(wèi)生條件、經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的餐廳，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，陪餐人員人數(shù)一般不超過來賓人數(shù)的三分之一。2.住宿標(biāo)準(zhǔn)上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及重要來賓：可安排在公司協(xié)議酒店，按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支付住宿費(fèi)。其他來賓：原則上由其自行安排住宿，如有特殊情況需要公司協(xié)助安排的，應(yīng)嚴(yán)格控制住宿標(biāo)準(zhǔn)。（四）接待流程1.接待申請(qǐng)接待部門提前填寫《公務(wù)接待申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明接待對(duì)象、事由、時(shí)間、人數(shù)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)公司辦公室。公司辦公室根據(jù)接待情況進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.接待安排公司辦公室根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批意見，負(fù)責(zé)安排接待工作，包括確定接待地點(diǎn)、用餐標(biāo)準(zhǔn)、住宿安排等。如需安排車輛接送，由公司辦公室統(tǒng)籌安排。3.費(fèi)用報(bào)銷接待結(jié)束后，接待部門應(yīng)及時(shí)整理接待相關(guān)票據(jù)，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上《公務(wù)接待申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司辦公室復(fù)核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)部門按照公司規(guī)定的報(bào)銷流程進(jìn)行報(bào)銷，對(duì)接待費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保費(fèi)用支出合規(guī)、合理。三、商務(wù)宴請(qǐng)管理（一）宴請(qǐng)?jiān)瓌t1.必要性原則商務(wù)宴請(qǐng)應(yīng)基于業(yè)務(wù)需要，確屬必要的業(yè)務(wù)交往活動(dòng)。2.適度性原則嚴(yán)格控制宴請(qǐng)規(guī)模和次數(shù)，避免頻繁宴請(qǐng)。3.廉潔性原則嚴(yán)禁借商務(wù)宴請(qǐng)之名，行不正當(dāng)利益輸送之實(shí)。（二）宴請(qǐng)范圍1.與客戶、合作伙伴進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談、合作簽約等活動(dòng)。2.參加行業(yè)會(huì)議、論壇等活動(dòng)期間與相關(guān)人員的交流宴請(qǐng)。（三）宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)1.宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)宴請(qǐng)對(duì)象、活動(dòng)性質(zhì)等因素合理確定，原則上人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。2.宴請(qǐng)應(yīng)選擇合適的餐廳，注重菜品質(zhì)量和性價(jià)比，不得鋪張浪費(fèi)。（四）宴請(qǐng)流程1.宴請(qǐng)申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門提前填寫《商務(wù)宴請(qǐng)申請(qǐng)表》，說明宴請(qǐng)對(duì)象、事由、時(shí)間、人數(shù)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于涉及重要客戶或較大金額的商務(wù)宴請(qǐng)，需報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。2.宴請(qǐng)安排業(yè)務(wù)部門按照審批意見負(fù)責(zé)安排宴請(qǐng)相關(guān)事宜，包括確定宴請(qǐng)地點(diǎn)、菜品安排等。如需安排車輛接送，由公司辦公室統(tǒng)籌安排。3.費(fèi)用報(bào)銷宴請(qǐng)結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)整理票據(jù)，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附上《商務(wù)宴請(qǐng)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司辦公室審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審核報(bào)銷憑證，確保符合規(guī)定后予以報(bào)銷。四、差旅費(fèi)管理（一）出差審批1.班子成員因工作需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明出差事由、地點(diǎn)、時(shí)間、預(yù)計(jì)費(fèi)用等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。2.出差申請(qǐng)應(yīng)盡量提前提交，以便公司合理安排工作和進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算控制。（二）交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)1.飛機(jī)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差可乘坐頭等艙或公務(wù)艙。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等出差可乘坐經(jīng)濟(jì)艙。2.火車董事長(zhǎng)、總經(jīng)理可乘坐軟臥。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等可乘坐硬臥。3.長(zhǎng)途汽車一般情況下乘坐長(zhǎng)途汽車應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的車型，特殊情況需乘坐高級(jí)車型的，應(yīng)報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。（三）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.一線城市董事長(zhǎng)、總經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。2.二線城市董事長(zhǎng)、總經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。3.三線及以下城市董事長(zhǎng)、總經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每天不超過[X]元。（四）出差補(bǔ)貼1.伙食補(bǔ)貼出差期間按照實(shí)際出差天數(shù)給予伙食補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。出差人員在公司內(nèi)部食堂或有工作餐安排的地方就餐，不享受伙食補(bǔ)貼。2.交通補(bǔ)貼根據(jù)出差乘坐交通工具的情況給予交通補(bǔ)貼，乘坐飛機(jī)、火車、長(zhǎng)途汽車等交通工具的，按照實(shí)際票據(jù)金額報(bào)銷，不再重復(fù)給予交通補(bǔ)貼。在出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況給予適當(dāng)補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。（五）費(fèi)用報(bào)銷1.出差結(jié)束后，出差人員應(yīng)及時(shí)整理出差票據(jù)，填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附上《出差申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司辦公室復(fù)核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行審核報(bào)銷，確保差旅費(fèi)支出合規(guī)、合理。五、辦公用品及設(shè)備購(gòu)置管理（一）購(gòu)置申請(qǐng)1.班子成員因工作需要購(gòu)置辦公用品及設(shè)備，應(yīng)填寫《辦公用品及設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明購(gòu)置物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)金額等。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司辦公室匯總。（二）審批流程1.公司辦公室對(duì)各部門提交的購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)物品的必要性、現(xiàn)有情況等提出審核意見。2.審核通過的申請(qǐng)報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，對(duì)于金額較大的購(gòu)置項(xiàng)目，需報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。（三）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)審批同意后，公司辦公室負(fù)責(zé)組織采購(gòu)工作。2.采購(gòu)應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，選擇質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。3.對(duì)于批量采購(gòu)或重要設(shè)備采購(gòu)，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價(jià)等方式確定供應(yīng)商。（四）驗(yàn)收及報(bào)銷1.購(gòu)置的辦公用品及設(shè)備到貨后，由公司辦公室組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，確保物品的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等符合要求。2.驗(yàn)收合格后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)整理發(fā)票等報(bào)銷憑證，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附上《辦公用品及設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)表》，經(jīng)公司辦公室審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。六、通訊費(fèi)管理（一）通訊補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理通訊補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每月[X]元。2.副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等通訊補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每月[X]元。（二）報(bào)銷規(guī)定1.班子成員憑通訊費(fèi)用發(fā)票在補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)報(bào)銷通訊費(fèi)。2.報(bào)銷發(fā)票應(yīng)注明手機(jī)號(hào)碼、通訊費(fèi)用所屬月份等信息。3.如實(shí)際通訊費(fèi)用超過補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，超出部分由個(gè)人自理。七、車輛使用管理（一）車輛配置公司根據(jù)班子成員工作需要，合理配置公務(wù)用車。（二）派車流程1.班子成員因工作需要用車，應(yīng)提前與公司辦公室聯(lián)系，填寫《派車申請(qǐng)表》，說明用車事由、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)用車時(shí)長(zhǎng)等。2.公司辦公室根據(jù)車輛使用情況進(jìn)行調(diào)度安排，合理安排車輛和駕駛員。（三）車輛維修與保養(yǎng)1.車輛維修與保養(yǎng)由公司辦公室統(tǒng)一安排，指定維修保養(yǎng)點(diǎn)。2.車輛維修前，駕駛員應(yīng)填寫《車輛維修申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明維修項(xiàng)目、預(yù)計(jì)費(fèi)用等，經(jīng)公司辦公室審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行維修。3.維修完成后，駕駛員應(yīng)及時(shí)將維修發(fā)票、維修清單等交公司辦公室審核，財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。（四）車輛費(fèi)用報(bào)銷1.車輛的燃油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)等費(fèi)用，由駕駛員憑有效票據(jù)定期匯總報(bào)銷。2.報(bào)銷時(shí)應(yīng)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附上相關(guān)票據(jù)和《派車申請(qǐng)表》，經(jīng)公司辦公室審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。八、會(huì)議費(fèi)管理（一）會(huì)議審批1.組織召開各類會(huì)議，應(yīng)提前填寫《會(huì)議申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明會(huì)議名稱、時(shí)間、地點(diǎn)、參會(huì)人員、預(yù)計(jì)費(fèi)用等。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大會(huì)議需報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。（二）會(huì)議標(biāo)準(zhǔn)1.會(huì)議場(chǎng)地租賃費(fèi)用應(yīng)根據(jù)會(huì)議規(guī)模和場(chǎng)地實(shí)際情況合理確定。2.會(huì)議期間的用餐標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合公司公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)。3.會(huì)議資料、文具等費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制。（三）費(fèi)用報(bào)銷1.會(huì)議結(jié)束后，會(huì)議組織部門應(yīng)及時(shí)整理會(huì)議相關(guān)票據(jù)，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附上《會(huì)議申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司辦公室審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的報(bào)銷流程進(jìn)行報(bào)銷，確保會(huì)議費(fèi)用支出合規(guī)、合理。九、培訓(xùn)學(xué)習(xí)管理（一）培訓(xùn)審批1.班子成員參加各類培訓(xùn)學(xué)習(xí)，應(yīng)提前填寫《培訓(xùn)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明培訓(xùn)名稱、時(shí)間、地點(diǎn)、培訓(xùn)內(nèi)容、費(fèi)用等。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，對(duì)于重要培訓(xùn)或費(fèi)用較高的培訓(xùn)，需報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。（二）培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)1.培訓(xùn)費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得擅自提高標(biāo)準(zhǔn)。2.培訓(xùn)期間的住宿、餐飲等標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合公司相關(guān)規(guī)定。（三）費(fèi)用報(bào)銷1.培訓(xùn)結(jié)束后，培訓(xùn)人員應(yīng)及時(shí)整理培訓(xùn)發(fā)票等報(bào)銷憑證，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附上《培訓(xùn)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司辦公室審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷審核，確保培訓(xùn)費(fèi)用支出合規(guī)、合理。十、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)班子成員的消費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查費(fèi)用支出是否符合本制度規(guī)定，是否存在違規(guī)違紀(jì)行為。（二）