中梁投資管理制度總則1.1目的本投資管理制度旨在規范中梁集團投資活動，提高投資決策的科學性和規范性，防范投資風險，確保集團資產的安全與增值，實現集團戰略目標。1.2適用范圍本制度適用于中梁集團總部及下屬各子公司、分公司的投資管理活動。1.3基本原則1.合法性原則：投資活動應符合國家法律法規及相關政策要求。2.戰略導向原則：投資決策應緊密圍繞集團戰略目標，有助于提升集團核心競爭力。3.風險可控原則：充分評估投資項目的風險，采取有效措施進行風險防控，確保投資風險在可承受范圍內。4.效益優先原則：追求投資項目的經濟效益和社會效益，注重投資回報，提高資金使用效率。投資決策機構及職責2.1投資決策委員會1.組成：投資決策委員會由集團高層管理人員、相關業務部門負責人及外部專家組成。2.職責審議投資戰略、投資政策及投資管理制度。對重大投資項目進行決策，包括項目的投資規模、投資方式、投資期限等。監督投資項目的實施情況，協調解決投資過程中的重大問題。2.2投資管理部門1.設置：集團設立專門的投資管理部門，負責投資項目的日常管理工作。2.職責收集、整理和分析投資信息，建立投資項目庫。組織開展投資項目的前期調研、可行性研究和風險評估工作。負責投資項目的申報、審核、立項及后續跟蹤管理工作。定期向投資決策委員會匯報投資項目進展情況及存在的問題。2.3相關業務部門各相關業務部門負責配合投資管理部門開展投資項目的盡職調查、風險評估等工作，并根據投資項目的特點，提供專業意見和建議。同時，負責本部門相關投資項目的具體實施和運營管理。投資項目分類與審批權限3.1投資項目分類1.戰略投資項目：與集團戰略方向高度契合，有助于提升集團核心競爭力、拓展業務領域、實現產業升級的投資項目。2.財務投資項目：以獲取財務收益為主要目的，投資期限相對較短，風險相對可控的投資項目。3.其他投資項目：除戰略投資項目和財務投資項目以外的其他投資項目。3.2審批權限1.戰略投資項目投資額在[X]億元及以上的，由投資決策委員會審議通過后，報集團董事會審批。投資額在[X]億元以下的，由投資決策委員會審批。2.財務投資項目投資額在[X]億元及以上的，由投資決策委員會審議通過后，報集團董事會審批。投資額在[X]億元至[X]億元之間的，由投資決策委員會審批。投資額在[X]億元以下的，由投資管理部門審核，報集團分管領導審批。3.其他投資項目投資額在[X]億元及以上的，由投資決策委員會審議通過后，報集團董事會審批。投資額在[X]億元至[X]億元之間的，由投資管理部門審核，報集團分管領導審批。投資額在[X]億元以下的，由投資管理部門審批，并報集團分管領導備案。投資項目流程4.1投資項目初選1.投資管理部門通過多種渠道收集投資項目信息，包括但不限于行業動態、市場機會、項目合作意向等，并對收集到的信息進行篩選和整理，形成初選投資項目清單。2.對初選投資項目進行初步分析評估，主要關注項目的行業前景、市場競爭力、商業模式、財務狀況等方面，確定是否值得進一步深入調研。4.2盡職調查1.對于初步評估通過的投資項目，投資管理部門組織相關業務部門及專業中介機構開展盡職調查工作。盡職調查內容包括但不限于項目公司的歷史沿革、股權結構、治理結構、財務狀況、業務運營、市場份額、技術研發、知識產權、法律合規等方面。2.盡職調查團隊應制定詳細的盡職調查計劃，明確各階段的工作任務、時間節點和責任人，并確保盡職調查工作全面、深入、準確。3.盡職調查過程中，應收集充分的資料和證據，形成盡職調查報告。盡職調查報告應客觀、公正地反映項目公司的實際情況，并對項目存在的風險進行詳細分析和評估。4.3可行性研究與風險評估1.根據盡職調查結果，投資管理部門組織相關部門及專家對投資項目進行可行性研究。可行性研究內容包括項目的投資必要性、技術可行性、經濟可行性、環境可行性、社會可行性等方面。2.同時，對投資項目進行風險評估，識別項目可能面臨的風險因素，如市場風險、技術風險、財務風險、管理風險、法律風險等，并評估各風險因素的影響程度和發生概率。3.針對風險評估結果，提出相應的風險應對措施和建議，確保投資項目風險可控。4.4投資方案制定1.在可行性研究和風險評估的基礎上，投資管理部門牽頭制定投資方案。投資方案應包括投資項目的基本情況、投資目的、投資方式、投資規模、投資期限、股權結構、退出機制、預期收益等內容。2.投資方案應充分考慮項目的實際情況和集團的戰略目標，確保投資方案合理、可行、具有可操作性。4.5投資決策1.投資管理部門將投資項目的相關資料及投資方案提交投資決策委員會審議。投資決策委員會成員應認真審閱相關資料，充分發表意見，并根據投資項目的性質、規模和風險程度，按照審批權限進行決策。2.投資決策委員會審議通過的投資項目，按照審批權限報集團董事會或相關領導審批。經審批同意的投資項目，方可進入實施階段。4.6投資項目實施1.根據投資決策委員會和集團董事會或相關領導的審批意見，投資管理部門組織相關部門與項目公司簽訂投資協議等相關法律文件，明確雙方的權利和義務。2.按照投資協議的約定，及時足額支付投資款項，辦理相關股權變更、資產過戶等手續，確保投資項目順利實施。3.在投資項目實施過程中，投資管理部門應定期跟蹤項目進展情況，及時發現和解決項目實施過程中出現的問題，確保項目按計劃推進。4.7投資項目監控與后評價1.投資管理部門負責對投資項目進行日常監控，定期收集項目公司的財務報表、經營數據等信息，分析項目的運營情況和財務狀況。2.定期對投資項目進行后評價，總結投資項目實施過程中的經驗教訓，評估投資項目的實際效果與預期目標的差異，并提出改進建議。后評價結果作為今后投資決策和項目管理的重要參考依據。投資風險管理5.1風險識別與評估1.投資管理部門應建立健全投資風險識別與評估機制，定期對投資項目進行風險排查。風險識別應涵蓋市場風險、技術風險、財務風險、管理風險、法律風險等各個方面。2.采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險因素進行評估，確定其風險程度和發生概率。5.2風險應對措施1.市場風險應對加強市場調研和分析，及時掌握市場動態和行業趨勢，合理預測市場變化，制定相應的市場營銷策略。通過多元化投資組合，分散市場風險。2.技術風險應對在投資決策前，充分評估項目的技術可行性和可靠性，要求項目公司提供技術支持和保障措施。與相關科研機構、高校等建立合作關系，跟蹤技術發展動態，及時引進先進技術，降低技術風險。3.財務風險應對嚴格審查投資項目的財務狀況和盈利能力，合理確定投資規模和投資期限，確保投資回報能夠覆蓋投資成本和風險。建立健全財務風險預警機制，密切關注項目公司的財務指標變化，及時發現和解決潛在的財務風險。4.管理風險應對參與投資項目公司的治理結構設計，選派優秀的管理人員進駐項目公司，加強對項目公司的管理和監督。建立健全項目公司的內部管理制度，規范項目公司的運營管理流程，提高項目公司的管理水平。5.法律風險應對在投資決策前，進行全面的法律盡職調查，確保投資項目符合法律法規要求。聘請專業的律師事務所作為法律顧問，對投資項目涉及的法律問題提供專業意見和建議，防范法律風險。5.3風險監控與預警1.投資管理部門定期對投資項目的風險狀況進行監控，及時掌握風險變化情況。2.設定風險預警指標，當風險指標超過預警值時，及時發出預警信號，提醒相關部門和人員采取相應的風險應對措施。投資項目檔案管理6.1檔案內容投資項目檔案應包括投資項目的全過程資料，主要包括：1.投資項目初選階段的信息收集資料、項目清單等。2.盡職調查階段的盡職調查報告、相關資料和證據等。3.可行性研究與風險評估階段的可行性研究報告、風險評估報告等。4.投資決策階段的投資方案、投資決策委員會會議紀要、董事會決議等。5.投資項目實施階段的投資協議、付款憑證、股權變更文件、資產過戶文件等。6.投資項目監控與后評價階段的項目公司財務報表、經營數據、后評價報告等。6.2檔案整理與歸檔1.投資管理部門負責組織相關人員對投資項目檔案進行整理和歸檔。檔案整理應按照檔案管理的相關規定，進行分類、編號、裝訂等工作，確保檔案資料齊全、完整、規范。2.投資項目檔案應及時歸檔，歸檔時間不得超過項目結束后的[X]個工作日。6.3檔案保管與查閱1.投資項目檔案應妥善保管，存放于專門的檔案庫房，確保檔案的安全和完整。2.建立檔案查閱制度，嚴格限定檔案查閱權限。因工作需要查閱檔案