軋鋼廠物料管理制度一、總則（一）目的為加強軋鋼廠物料管理，規范物料采購、儲存、使用、核算等環節的行為，確保物料供應及時、準確、合理，降低生產成本，提高經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于軋鋼廠內所有物料的管理，包括原材料、輔助材料、備品備件、低值易耗品等。（三）基本原則1.統一管理原則。軋鋼廠設立專門的物料管理部門，對物料進行統一規劃、采購、儲存、發放和核算。2.計劃采購原則。根據生產計劃和庫存情況，制定合理的物料采購計劃，避免盲目采購和積壓浪費。3.質量控制原則。嚴格把控物料質量，確保所采購的物料符合生產要求和質量標準。4.成本效益原則。在保證物料質量和供應的前提下，努力降低物料采購成本和庫存成本，提高經濟效益。5.責任追究原則。對物料管理過程中出現的違規行為和損失，追究相關人員的責任。二、管理職責（一）物料管理部門職責1.負責制定和完善物料管理制度、流程和標準，并組織實施。2.根據生產計劃和庫存情況，編制物料采購計劃，經審批后組織采購。3.負責物料供應商的開發、評估、選擇和管理，建立供應商檔案。4.負責物料的驗收、入庫、儲存、發放和盤點等工作，確保物料數量準確、質量合格、儲存安全。5.負責物料的成本核算和分析，定期編制物料成本報表，為成本控制提供依據。6.負責與其他部門溝通協調，及時了解生產需求和物料使用情況，提供優質的物料供應服務。7.負責物料管理相關數據的統計、分析和上報工作。（二）生產部門職責1.根據生產計劃，及時準確地向物料管理部門提供物料需求信息。2.負責本部門物料的領用、使用和管理，合理控制物料消耗，提高物料利用率。3.協助物料管理部門做好物料盤點工作，提供相關數據和信息。4.對物料質量和供應情況提出意見和建議。（三）質量部門職責1.負責對采購物料的質量進行檢驗和驗收，確保物料符合質量標準。2.對生產過程中物料的質量問題進行跟蹤和處理，提出改進措施和建議。3.協助物料管理部門做好不合格物料的評審和處置工作。（四）財務部門職責1.負責物料采購資金的審核和支付，確保資金安全。2.參與物料采購合同的評審，對合同條款中的財務事項進行審核。3.負責物料成本的核算和賬務處理，定期與物料管理部門核對賬目。4.對物料管理的成本效益情況進行分析和評價，提供財務決策支持。（五）其他部門職責其他部門應按照各自職責，配合物料管理部門做好物料管理相關工作，如提供技術支持、協助驗收等。三、物料采購管理（一）采購計劃編制1.物料管理部門應每月根據生產計劃、設備檢修計劃、庫存情況等，編制次月的物料采購計劃。采購計劃應明確物料的名稱、規格、型號、數量、需求時間等詳細信息。2.采購計劃編制完成后，應提交給生產部門、財務部門等相關部門進行審核。審核通過后，報廠領導審批。3.如因生產計劃調整、設備突發故障等原因需要臨時采購物料，相關部門應及時向物料管理部門提出申請，物料管理部門根據實際情況編制臨時采購計劃，按規定程序審批后組織采購。（二）供應商選擇與管理1.物料管理部門應建立供應商開發渠道，通過市場調研、招標、詢價、推薦等方式，尋找潛在的供應商。2.對潛在供應商進行評估，評估內容包括供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面。3.選擇合格的供應商，與其簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權利和義務，包括物料名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、驗收方式、付款方式等條款。4.建立供應商檔案，對供應商的基本信息、供貨情況、質量表現、合作記錄等進行詳細記錄。定期對供應商進行評價和考核，對表現優秀的供應商給予獎勵，對不符合要求的供應商進行淘汰或整改。（三）采購實施1.物料管理部門根據審批后的采購計劃，向選定的供應商下達采購訂單。采購訂單應明確采購物料的詳細信息、交貨時間、交貨地點等要求。2.跟蹤采購訂單的執行情況，及時與供應商溝通協調，確保物料按時、按質、按量供應。如因供應商原因導致交貨延遲或質量問題，應及時采取措施，要求供應商承擔相應責任。3.采購過程中發生的運輸費用、保險費用等，應按照采購合同的約定執行。如無約定，由采購部門根據實際情況合理安排，并在采購成本中進行核算。（四）采購驗收1.物料到貨后，采購部門應及時通知質量部門進行驗收。質量部門按照相關質量標準和檢驗規范，對物料的數量、質量、規格、型號等進行檢驗。2.驗收合格的物料，由質量部門出具驗收報告，并辦理入庫手續。驗收不合格的物料，質量部門應出具不合格報告，采購部門負責與供應商協商處理，如退貨、換貨、補貨等。3.對驗收過程中發現的問題，應及時記錄并分析原因，采取相應的改進措施，防止類似問題再次發生。四、物料儲存管理（一）倉庫規劃與布局1.根據物料的類別、特性、用途等，對倉庫進行合理規劃和布局。設置原材料庫、輔助材料庫、備品備件庫、低值易耗品庫等不同功能的倉庫區域。2.劃分物料存儲區域，實行分區分類存放。對易燃易爆、有毒有害等危險物料，應設置專門的儲存區域，并采取相應的安全防護措施。3.合理安排貨架、貨位，確保物料存放整齊、有序，便于查找和盤點。（二）入庫管理1.物料到貨后，倉庫管理人員應根據驗收報告，核對物料的名稱、規格、型號、數量、質量等信息，確認無誤后辦理入庫手續。2.填寫入庫單，入庫單應包括物料名稱、規格、型號、數量、供應商名稱、入庫日期等內容。入庫單應由倉庫管理人員、驗收人員簽字確認。3.將物料按照規定的存儲區域和貨位進行存放，并做好標識。標識應包括物料名稱、規格、型號、批次、入庫日期等信息。（三）儲存管理1.倉庫管理人員應定期對物料進行巡查，檢查物料的存儲狀態、質量狀況、標識情況等。如發現物料有損壞、變質、丟失等情況，應及時報告并處理。2.做好倉庫的防潮、防火、防盜、防蟲、防鼠等工作，確保物料儲存安全。對危險物料，應嚴格按照相關安全規定進行儲存和管理。3.定期對倉庫進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、時間等要求。盤點結束后，編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析和處理。（四）出庫管理1.生產部門或其他部門因工作需要領用物料時，應填寫領料單。領料單應包括物料名稱、規格、型號、數量、領用部門、領用日期、用途等內容。2.領料單經領用部門負責人簽字審批后，交倉庫管理人員。倉庫管理人員根據領料單核對物料信息，確認無誤后發放物料，并在領料單上簽字。3.按照先進先出的原則發放物料，確保物料的時效性。對貴重物料、限量物料等，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數量。4.發放物料后，及時更新庫存臺賬，確保庫存數據準確。五、物料使用管理（一）使用計劃與定額管理1.生產部門應根據生產計劃和工藝要求，制定物料使用計劃。物料使用計劃應明確各工序、各產品的物料消耗定額和總量控制指標。2.定期對物料消耗定額進行評估和修訂，確保定額的合理性和科學性。根據實際生產情況，對物料使用計劃進行動態調整，保證物料供應與生產需求相匹配。（二）現場管理1.加強生產現場的物料管理，保持現場整潔、有序。物料應定置擺放，標識清晰，便于取用和管理。2.操作人員應嚴格按照操作規程使用物料，避免浪費和損壞。對邊角料、廢料等應及時回收，統一處理。3.生產過程中發現物料質量問題或異常消耗情況，應及時報告相關部門，查明原因并采取措施進行處理。（三）成本控制1.各部門應加強物料成本控制意識，采取有效措施降低物料消耗。鼓勵員工開展節能降耗、技術創新等活動，提高物料利用率。2.財務部門定期對物料成本進行分析和核算，及時發現成本變動趨勢和異常情況。與物料管理部門、生產部門等協同合作，制定成本控制措施，確保物料成本控制在合理范圍內。六、物料核算與盤點管理（一）核算管理1.財務部門負責物料的成本核算工作，按照規定的會計核算方法和成本核算對象，準確計算物料的采購成本、生產成本、庫存成本等。2.物料管理部門應定期向財務部門提供物料采購、入庫、出庫、庫存等相關數據，協助財務部門做好成本核算工作。3.每月末，財務部門應編制物料成本報表，反映物料采購、消耗、庫存等情況，并進行成本分析。成本分析應包括成本構成、變動原因、成本控制效果等內容，為成本管理提供決策依據。（二）盤點管理1.倉庫應定期進行物料盤點，盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點，每年進行一次年終盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應做好各項準備工作，包括整理物料、核對賬目、準備盤點工具等。制定詳細的盤點計劃，明確盤點人員分工、盤點范圍、盤點方法等。3.盤點過程中，盤點人員應認真核對物料的實際數量、規格、型號、質量等情況，如實記錄盤點結果。對盤盈、盤虧的物料，應查明原因，填寫盤盈盤虧報告單。4.盤點結束后，倉庫管理人員應根據盤點結果編制盤點報告，說明盤點情況、盤盈盤虧原因及處理建議。盤點報告經審核后，報相關部門和領導審批。5.根據審批后的盤點報告，對盤盈、盤虧的物料進行賬務處理。屬于正常損耗的盤虧，經批準后計入成本費用；屬于責任人原因造成的損失，由責任人負責賠償；屬于其他原因造成的盤盈、盤虧，應按照相關規定進行處理。七、監督與考核（一）監督檢查1.成立物料管理監督小組，定期對物料采購、儲存、使用等環節進行監督檢查。監督小組由物料管理部門、生產部門、質量部門、財務部門等相關人員組成。2.監督檢查內容包括物料管理制度的執行情況、采購計劃的執行情況、供應商管理情況、物料驗收情況、庫存管理情況、物料使用情況、成本核算情況等。3.對監督檢查中發現的問題，及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。整改完成后，進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。（二）考核評價1.建立物料管理考核評價體系，對各部門和相關人員的物料管理工作進行考核評價。考核評價指標包括物料采購成本控制、庫存周轉率、物料利用率、物料質量合格率、制度執行情況等