分包單位結算管理制度總則1.目的為規范公司分包單位結算管理工作，確保結算過程的公正、公平、公開，保障公司及分包單位的合法權益，提高項目成本控制水平，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及分包工程的項目，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程等各類分包項目。3.基本原則合法性原則：結算工作應嚴格遵守國家法律法規和公司相關規定。真實性原則：結算依據必須真實、準確，如實反映分包工程實際完成情況。完整性原則：結算資料應齊全、完整，涵蓋分包工程的各個方面。及時性原則：結算工作應按照規定的時間節點及時完成，避免拖延影響項目進度和資金支付。結算流程1.結算準備資料收集：項目完工后，項目部應及時收集分包單位的相關資料，包括但不限于分包合同、施工圖紙、工程變更單、施工日志、質量驗收記錄、工程量計量單等。工程量核對：項目部組織相關人員對分包工程的工程量進行核對，確保工程量的準確性。核對過程中，如發現問題應及時與分包單位溝通協商解決。費用核算：根據分包合同約定的計價方式和單價，對分包工程的費用進行核算，包括工程價款、規費、稅金等。2.結算申報分包單位申報：分包單位在完成工程并通過驗收后，應按照合同約定的時間向項目部提交結算報告及相關資料。結算報告應包括工程概況、結算依據、結算金額明細等內容。項目部初審：項目部收到分包單位的結算報告后，應在規定時間內進行初審。初審內容包括資料完整性審核、工程量準確性審核、費用計算合理性審核等。初審完成后，項目部應出具初審意見，并將初審結果反饋給分包單位。3.結算審核公司審核：項目部初審通過后，將結算資料及初審意見提交給公司相關部門進行審核。公司審核部門應組織專業人員對結算資料進行詳細審核，必要時可進行現場勘查。審核過程中，如發現問題應及時與項目部和分包單位溝通協調解決。溝通協商：對于審核過程中存在的爭議問題，公司審核部門應組織項目部、分包單位進行溝通協商，尋求解決方案。如協商不成，可通過合同約定的爭議解決方式處理。4.結算審批領導審批：結算審核通過后，結算資料及審核意見提交給公司領導進行審批。公司領導應根據審核結果和項目實際情況，對結算金額進行最終審批。簽訂結算協議：結算審批通過后，項目部應與分包單位簽訂結算協議，明確結算金額、支付方式、支付時間等條款。結算協議作為雙方結算的最終依據。結算資料管理1.資料內容合同文件：包括分包合同、補充協議等。施工圖紙：經設計單位和建設單位確認的施工圖紙。工程變更單：記錄工程變更情況的文件，包括變更原因、變更內容、變更費用等。施工日志：記錄施工過程中每天工作情況的文件，包括施工進度、質量情況、人員設備使用情況等。質量驗收記錄：包括分項工程驗收記錄、分部工程驗收記錄、單位工程驗收記錄等。工程量計量單：記錄分包工程工程量計量情況的文件，包括計量時間、計量部位、計量數量等。其他相關資料：如施工照片、視頻資料、會議紀要等。2.資料整理分類歸檔：項目部應按照結算資料的類別進行分類整理，建立健全的檔案管理制度，確保資料的完整性和可查閱性。電子文檔管理：除紙質資料外，項目部還應建立電子文檔管理系統，將結算資料進行電子歸檔，方便查詢和使用。3.資料保管保管期限：結算資料應按照國家法律法規和公司相關規定的保管期限進行保管，一般為項目竣工后[X]年。保管責任：項目部應指定專人負責結算資料的保管工作，確保資料的安全和完整。如因保管不善導致資料丟失或損壞，應追究相關人員的責任。結算支付管理1.支付原則按合同約定支付：公司應按照與分包單位簽訂的合同約定，按時足額支付結算款項。審核通過后支付：結算款項必須經過公司審核部門審核通過，并經公司領導審批后才能支付。?？顚Ｓ茫褐Ц兜慕Y算款項應專項用于分包工程相關費用，不得挪作他用。2.支付方式銀行轉賬：公司應通過銀行轉賬方式將結算款項支付給分包單位，確保支付的安全性和可追溯性。支付時間：公司應在結算協議簽訂后的[X]個工作日內，按照合同約定的支付比例和時間向分包單位支付結算款項。如因特殊情況需要延期支付，應提前與分包單位溝通協商，并取得其同意。3.支付審批支付申請：項目部應根據結算協議和實際完成情況，填寫支付申請表，詳細說明支付金額、支付原因、支付方式等內容，并附上相關結算資料。部門審核：項目部將支付申請表提交給公司財務部門進行審核。財務部門應審核支付金額的準確性、支付方式的合規性等內容。審核通過后，財務部門在支付申請表上簽字蓋章。領導審批：財務部門審核通過后，支付申請表提交給公司領導進行審批。公司領導應根據審核結果和項目實際情況，對支付申請進行最終審批。審批通過后，公司領導在支付申請表上簽字蓋章。支付執行：財務部門根據領導審批意見，按照支付申請表上的支付金額和支付方式，將結算款項支付給分包單位。監督與考核1.監督檢查定期檢查：公司應定期對分包單位結算管理工作進行檢查，檢查內容包括結算流程執行情況、結算資料管理情況、結算支付管理情況等。不定期抽查：公司可根據項目實際情況，對分包單位結算管理工作進行不定期抽查，及時發現和解決問題。問題整改：對于檢查和抽查中發現的問題，公司應及時下達整改通知書，要求項目部和分包單位限期整改。整改完成后，公司應進行復查，確保問題得到徹底解決。2.考核評價考核指標：公司應建立分包單位結算管理考核評價指標體系，包括結算及時性、結算準確性、資料完整性、支付合規性等指標。考核方式：公司應定期對項目部和分包單位的結算管理工作進行考核評價，考核方式可采用自評、互評、上級評價等相結合的方式。結果應用：公司應將考核評價結果與項目部和分包單位的績效掛鉤，對于結算管理工作表現優秀的項目部和分包單位，給予表彰和獎勵；對于結算管理工作存在問題的項目部和分包單位，給予批評和處罰，并要求其限期整改。附則1.解釋權本制度由公司[具體部門]負責解釋。2.修訂與補充