學校資金存放管理制度總則1.目的為加強學校資金存放管理，規范資金存放行為，防范資金存放風險，提高資金使用效益，根據國家有關法律法規和財務規章制度，結合學校實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于學校各項資金的存放管理，包括但不限于教育經費、科研經費、捐贈資金等。3.基本原則安全性原則：確保資金存放安全，防止資金被盜、挪用、詐騙等風險。效益性原則：在確保資金安全的前提下，追求資金存放效益最大化，提高資金使用效率。合規性原則：嚴格遵守國家有關法律法規和財務規章制度，規范資金存放行為。公正性原則：資金存放管理應遵循公正、公平、公開的原則，確保資金存放過程透明、公正。資金存放管理職責1.財務部門職責負責制定和完善學校資金存放管理制度，并組織實施。負責資金存放的日常管理工作，包括資金收支核算、賬戶管理、資金監控等。定期對資金存放情況進行清查和盤點，確保資金賬實相符。及時向上級主管部門和學校領導報告資金存放管理情況，提供相關財務信息。2.審計部門職責負責對學校資金存放管理情況進行審計監督，檢查資金存放管理制度的執行情況。對資金存放過程中的違規行為進行調查和處理，提出審計意見和建議。協助財務部門加強資金存放管理，防范資金存放風險。3.學校領導職責負責審批學校資金存放管理制度和重大資金存放事項。對學校資金存放管理工作進行指導和監督，確保資金存放安全、合規、有效。根據學校發展需要和資金狀況，合理安排資金存放，提高資金使用效益。資金存放方式1.銀行存款學校應選擇具有良好信譽、財務狀況穩健、資金實力雄厚的銀行作為存款銀行。銀行存款應按照國家有關規定開立賬戶，嚴格遵守銀行賬戶管理規定，確保賬戶安全。定期對銀行存款進行核對，編制銀行存款余額調節表，及時發現和處理未達賬項。2.國庫集中支付按照國家有關國庫集中支付制度的規定，辦理財政性資金的支付業務。嚴格執行國庫集中支付流程，確保財政性資金支付的準確性、及時性和安全性。定期與財政部門核對國庫集中支付資金的收支情況，及時發現和解決問題。3.其他資金存放方式對于學校的其他資金，如科研經費、捐贈資金等，應根據資金性質和使用要求，選擇合適的存放方式。可以采取銀行定期存款、協定存款、通知存款等方式存放資金，以提高資金收益。在選擇其他資金存放方式時，應充分考慮資金的安全性、流動性和收益性，確保資金存放合理、合規。資金存放審批程序1.一般資金存放審批學校財務部門根據資金存放計劃和實際情況，提出資金存放方案，明確資金存放銀行、存放金額、存放期限等內容。資金存放方案經財務部門負責人審核后，報學校分管財務領導審批。審批通過后，財務部門按照審批意見辦理資金存放手續。2.重大資金存放審批對于金額較大、存放期限較長、涉及重大資金風險的資金存放事項，應進行集體決策和審批。財務部門提出資金存放方案后，組織相關部門和專家進行論證，評估資金存放的安全性、效益性和合規性。資金存放方案經學校領導班子會議審議通過后，報上級主管部門備案。審批通過后，財務部門按照審批意見辦理資金存放手續。資金存放風險管理1.風險識別與評估財務部門應定期對資金存放風險進行識別和評估，分析可能存在的風險因素，如銀行信用風險、利率風險、流動性風險等。根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對措施，降低資金存放風險。2.風險監控與預警建立資金存放風險監控機制，實時監控資金存放情況，及時發現和處理風險隱患。設定風險預警指標，如銀行不良貸款率、利率波動幅度等，當指標超過預警值時，及時發出預警信號，采取相應的風險控制措施。3.風險處置對于發生的資金存放風險事件，應及時采取有效的處置措施，如調整資金存放銀行、提前支取存款、采取風險緩釋措施等，降低風險損失。對風險事件進行調查和分析，總結經驗教訓，完善資金存放管理制度和風險防控機制。資金存放監督檢查1.內部監督檢查學校審計部門定期對資金存放管理情況進行內部審計監督，檢查資金存放管理制度的執行情況、資金存放審批程序的合規性、資金存放風險防控措施的有效性等。對審計發現的問題，及時提出整改意見和建議，督促相關部門進行整改。2.外部監督檢查接受上級主管部門、財政部門、審計部門等外部機構的監督檢查，積極配合外部監督檢查工作，如實提供相關資料和信息。對外部監督檢查提出的問題，認真落實整改措施，及時反饋整改情況。資金存放信息披露1.信息披露內容學校應定期在學校內部網站或其他公開渠道披露資金存放管理情況，包括資金存放銀行、存放金額、存放期限、資金收益等信息。對于重大資金存放事項，應及時披露決策過程、風險評估情況、處置結果等信息，接受師生員工和社會公眾的監督。2.信息披露方式信息披露方式應符合國家有關法律法規和學校信息公開制度的要求，確保信息披露的真實性、準確性和及時性。可以采取公告、報告、會