公司網(wǎng)銀支付管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司網(wǎng)銀支付操作，加強資金管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構(gòu)通過網(wǎng)銀進行的各類款項支付業(yè)務。（三）基本原則1.合法性原則：網(wǎng)銀支付操作必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：采取有效措施確保網(wǎng)銀支付系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，保障公司資金安全。3.準確性原則：支付信息必須準確無誤，避免因信息錯誤導致支付失敗或資金損失。4.及時性原則：根據(jù)業(yè)務需要及時辦理網(wǎng)銀支付業(yè)務，確保資金及時到賬。二、職責分工（一）財務部門1.負責公司網(wǎng)銀支付系統(tǒng)的日常管理和維護，包括操作員權(quán)限設置、密鑰管理等。2.審核各類支付申請，確保支付業(yè)務真實、合法、合規(guī)。3.辦理具體的網(wǎng)銀支付操作，及時記錄支付信息。4.定期與銀行核對賬目，確保資金安全和支付記錄準確。（二）業(yè)務部門1.提出支付申請，詳細說明支付事由、金額、收款單位等信息。2.對支付業(yè)務的真實性和必要性負責，配合財務部門完成支付審核工作。（三）審批人員1.根據(jù)公司授權(quán)，對支付申請進行審批，確保支付符合公司規(guī)定和業(yè)務需求。2.對審批結(jié)果負責，不得隨意批準不符合規(guī)定的支付申請。三、網(wǎng)銀支付流程（一）支付申請1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要填寫支付申請單，注明支付事由、金額、收款單位名稱、賬號、開戶行等信息。2.支付申請單需經(jīng)部門負責人簽字確認，確保業(yè)務真實、合理。（二）審核1.財務部門收到支付申請單后，首先對支付信息的完整性和準確性進行審核。2.審核支付業(yè)務是否符合公司財務制度和相關(guān)規(guī)定，包括預算安排、資金用途等。3.對于金額較大或風險較高的支付業(yè)務，財務部門可要求業(yè)務部門提供相關(guān)合同、發(fā)票等證明文件。4.審核通過后，財務部門在支付申請單上簽字蓋章，并提交審批人員進行審批。（三）審批1.審批人員根據(jù)公司授權(quán)和審批權(quán)限對支付申請進行審批。2.審批人員應認真審查支付申請的合理性和必要性，確保支付符合公司利益。3.對于重大支付業(yè)務，需經(jīng)公司高層領(lǐng)導審批。4.審批通過后，審批人員在支付申請單上簽字確認。（四）支付操作1.財務部門操作人員根據(jù)審批通過的支付申請單，登錄公司網(wǎng)銀支付系統(tǒng)。2.仔細核對支付信息，包括收款單位、金額、賬號等，確保準確無誤。3.輸入支付密碼、驗證碼等必要信息，完成支付操作。4.支付成功后，及時打印支付憑證，并妥善保存。（五）支付記錄與核對1.財務部門操作人員在支付完成后，應及時在公司財務系統(tǒng)中記錄支付信息，包括支付日期、金額、收款單位等。2.定期與銀行對賬單進行核對，確保公司網(wǎng)銀支付記錄與銀行記錄一致。3.如發(fā)現(xiàn)支付記錄與銀行對賬單不符，應及時查明原因，并進行相應處理。四、網(wǎng)銀支付安全管理（一）系統(tǒng)安全1.定期對公司網(wǎng)銀支付系統(tǒng)進行安全評估和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)并修復安全隱患。2.安裝正版殺毒軟件和防火墻，防止病毒、木馬等惡意軟件入侵。3.嚴格控制網(wǎng)銀支付系統(tǒng)的訪問權(quán)限，設置不同級別的操作員賬號和密碼，并定期更換。（二）人員安全1.加強對網(wǎng)銀支付操作人員的安全培訓，提高安全意識和操作技能。2.要求操作人員妥善保管個人賬號和密碼，不得將其泄露給他人。3.禁止在公共場所或不安全的網(wǎng)絡環(huán)境下進行網(wǎng)銀支付操作。（三）密鑰管理1.網(wǎng)銀支付密鑰應嚴格按照規(guī)定進行保管和使用，實行專人專管。2.密鑰應定期更換，確保密鑰的安全性。3.密鑰的存儲介質(zhì)應妥善保管，防止丟失或被盜。（四）應急處理1.制定網(wǎng)銀支付應急預案，明確應急處理流程和責任分工。2.定期對應急預案進行演練，確保在發(fā)生安全事件時能夠迅速響應，有效處理。3.如遇網(wǎng)銀支付系統(tǒng)故障、被盜刷等安全事件，應立即采取措施，如暫停支付、掛失賬號等，并及時向銀行和公司相關(guān)部門報告。五、網(wǎng)銀支付風險控制（一）風險評估1.定期對公司網(wǎng)銀支付業(yè)務進行風險評估，識別潛在風險點。2.風險評估應包括支付金額、收款單位信用狀況、業(yè)務性質(zhì)等因素。3.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險控制措施。（二）信用審查1.對于首次合作的收款單位，應進行嚴格的信用審查，包括查詢信用記錄、實地考察等。2.建立收款單位信用檔案，記錄其信用狀況和交易歷史。3.根據(jù)信用審查結(jié)果，決定是否與其進行業(yè)務往來及支付額度。（三）額度控制1.根據(jù)公司財務狀況和業(yè)務需求，設定網(wǎng)銀支付額度上限。2.對于超出額度的支付申請，需經(jīng)特殊審批流程。3.定期對支付額度進行評估和調(diào)整，確保額度合理。（四）監(jiān)控與預警1.建立網(wǎng)銀支付監(jiān)控機制，實時監(jiān)控支付業(yè)務動態(tài)。2.設定風險預警指標，如異常支付金額、頻繁支付等，當指標觸發(fā)時及時發(fā)出預警。3.對預警信息進行分析和處理，及時采取措施防范風險。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對網(wǎng)銀支付業(yè)務進行審計，檢查支付操作是否符合制度規(guī)定。2.審計內(nèi)容包括支付申請審批流程、支付信息準確性、安全措施執(zhí)行情況等。3.對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務檢查1.財務部門定期對網(wǎng)銀支付業(yè)務進行自查，確保支付操作規(guī)范、資金安全。2.自查內(nèi)容包括支付憑證完整性、賬目核對情況、風險控制措施執(zhí)行情況等。3.對自查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，不斷完善網(wǎng)銀支付管理工作。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)授權(quán)進行網(wǎng)銀支付操作。2.支付信息錯誤導致資金損失。3.違反安全管理規(guī)定，如泄露密碼、密鑰等。4.未按規(guī)定流程進行支付申請、審核和審批。5.其他違反本制度的行為。（二）處理措施1.對于違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，應責令責任人賠償損失。3.構(gòu)成