公司市場信用管理制度一、總則（一）目的為加強公司市場信用管理，規(guī)范市場交易行為，維護公司合法權(quán)益，防范信用風(fēng)險，提高公司市場競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在市場經(jīng)營活動中的信用管理。（三）基本原則1.誠實守信原則公司及員工在市場交易中應(yīng)秉持誠實守信的態(tài)度，如實提供信息，履行合同約定，維護良好的商業(yè)信譽。2.風(fēng)險防范原則通過建立科學(xué)的信用評估體系和風(fēng)險預(yù)警機制，對市場交易中的信用風(fēng)險進行有效識別、評估和控制，降低風(fēng)險損失。3.動態(tài)管理原則根據(jù)市場環(huán)境變化和公司業(yè)務(wù)發(fā)展，對客戶信用狀況進行動態(tài)跟蹤和調(diào)整，確保信用管理的有效性和適應(yīng)性。4.協(xié)同合作原則信用管理涉及公司多個部門，各部門應(yīng)密切配合、協(xié)同工作，形成信用管理合力。二、信用管理職責(zé)分工（一）信用管理部門設(shè)立專門的信用管理部門，負(fù)責(zé)公司市場信用管理的統(tǒng)籌規(guī)劃、制度制定、組織實施和監(jiān)督檢查等工作。其主要職責(zé)包括：1.建立和完善公司信用管理制度體系，制定信用管理流程和操作規(guī)范。2.收集、整理、分析客戶信用信息，建立客戶信用檔案。3.開展客戶信用評估，確定客戶信用等級，為業(yè)務(wù)部門提供信用決策支持。4.監(jiān)控客戶信用狀況，及時發(fā)布信用風(fēng)險預(yù)警信息，提出風(fēng)險防范措施建議。5.參與合同評審，對合同中的信用條款進行審核，防范信用風(fēng)險。6.處理客戶信用糾紛，協(xié)調(diào)相關(guān)部門采取措施維護公司利益。7.定期對公司信用管理工作進行總結(jié)和評估，提出改進意見和建議。（二）業(yè)務(wù)部門1.在市場開拓和業(yè)務(wù)交易過程中，負(fù)責(zé)收集客戶基本信息，并及時反饋給信用管理部門。2.根據(jù)信用管理部門提供的客戶信用等級和風(fēng)險預(yù)警信息，合理確定業(yè)務(wù)策略和交易條件，防范信用風(fēng)險。3.負(fù)責(zé)合同的起草、簽訂和履行，嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行，確保公司權(quán)益不受侵害。4.對客戶的信用狀況進行日常跟蹤和反饋，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向信用管理部門報告。5.協(xié)助信用管理部門處理客戶信用糾紛，配合采取相應(yīng)的追款措施。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核客戶信用額度申請，提供客戶財務(wù)狀況分析報告。2.監(jiān)控客戶應(yīng)收賬款的回收情況，定期與信用管理部門核對賬目，及時發(fā)現(xiàn)和處理逾期賬款。3.協(xié)助信用管理部門制定逾期賬款催收策略，提供必要的財務(wù)支持。4.參與公司信用風(fēng)險評估，從財務(wù)角度提出風(fēng)險防范建議。（四）法務(wù)部門1.為公司信用管理提供法律支持，審核信用管理制度和合同中的信用條款，確保其合法合規(guī)。2.參與客戶信用糾紛的處理，提供法律意見和解決方案，維護公司合法權(quán)益。3.協(xié)助開展法律培訓(xùn)，提高員工的法律意識和信用風(fēng)險防范能力。三、客戶信用信息管理（一）信息收集1.信用管理部門應(yīng)通過多種渠道收集客戶信用信息，包括但不限于：客戶注冊登記信息、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等證照資料。客戶法定代表人、股東、高管人員的身份信息和信用記錄。客戶的財務(wù)報表、審計報告、銀行對賬單等財務(wù)信息。客戶的經(jīng)營狀況、市場口碑、行業(yè)排名等經(jīng)營信息。客戶與其他企業(yè)的交易記錄、信用評級等信用信息。政府部門、行業(yè)協(xié)會、信用評級機構(gòu)等發(fā)布的客戶相關(guān)信息。2.業(yè)務(wù)部門在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)負(fù)責(zé)收集客戶基本信息，并填寫《客戶信息登記表》，及時提交給信用管理部門。在業(yè)務(wù)往來過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注客戶信息變化，如有重要信息更新，應(yīng)及時通知信用管理部門。（二）信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的客戶信用信息進行整理和分類，建立客戶信用檔案。客戶信用檔案應(yīng)包括客戶基本信息、信用評估記錄、信用交易記錄、信用風(fēng)險預(yù)警等內(nèi)容。2.運用科學(xué)的分析方法，對客戶信用信息進行分析評估，評估客戶的信用狀況和風(fēng)險程度。分析評估指標(biāo)可包括客戶的經(jīng)營能力、財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)前景等方面。3.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，確定客戶信用等級。信用等級可分為A、B、C、D四級，其中A級為信用狀況優(yōu)秀，風(fēng)險較低；B級為信用狀況良好，風(fēng)險可控；C級為信用狀況一般，存在一定風(fēng)險；D級為信用狀況較差，風(fēng)險較高。（三）信息更新與維護1.信用管理部門應(yīng)定期對客戶信用信息進行更新和維護，確保信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。2.業(yè)務(wù)部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)客戶信用信息發(fā)生變化時，應(yīng)及時通知信用管理部門進行更新。3.信用管理部門應(yīng)根據(jù)客戶信用狀況的變化，適時調(diào)整客戶信用等級，并及時向相關(guān)部門通報。四、客戶信用評估（一）評估周期信用管理部門應(yīng)每年對客戶進行一次全面的信用評估，對于信用狀況變化較大或出現(xiàn)重大風(fēng)險信號的客戶，應(yīng)及時進行專項評估。（二）評估內(nèi)容1.客戶基本情況包括客戶注冊登記信息、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等。2.經(jīng)營狀況分析客戶的市場份額、經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展趨勢、行業(yè)競爭力等。3.財務(wù)狀況審查客戶的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，評估其償債能力、盈利能力、營運能力等。4.信用記錄查詢客戶在金融機構(gòu)、商業(yè)合作伙伴等方面的信用記錄，了解其是否存在逾期還款、違約等不良信用行為。5.管理團隊考察客戶管理團隊的專業(yè)素質(zhì)、管理能力、誠信意識等。（三）評估方法1.定性評估通過對客戶基本情況、經(jīng)營狀況、管理團隊等方面進行綜合分析，采用專家打分、問卷調(diào)查等方式，對客戶信用狀況進行定性評價。2.定量評估運用財務(wù)比率分析、信用評分模型等方法，對客戶的財務(wù)狀況和信用風(fēng)險進行定量評估。根據(jù)定量評估結(jié)果，結(jié)合定性評估意見，確定客戶信用等級。（四）評估結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)客戶信用等級，確定相應(yīng)的信用額度和信用期限。信用額度是指公司在一定時期內(nèi)允許客戶賒購商品或服務(wù)的最高金額；信用期限是指公司給予客戶的付款期限。2.對于信用等級較高的客戶，在信用額度和信用期限內(nèi)，可給予較為寬松的交易條件；對于信用等級較低的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度和信用期限，甚至要求采取現(xiàn)款現(xiàn)貨等交易方式。3.信用管理部門應(yīng)將客戶信用評估結(jié)果及時通知業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門，作為業(yè)務(wù)決策和風(fēng)險控制的重要依據(jù)。五、信用額度與信用期限管理（一）信用額度申請1.業(yè)務(wù)部門在與新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，如需給予客戶信用額度，應(yīng)填寫《信用額度申請表》，詳細(xì)說明客戶基本情況、申請信用額度的理由、預(yù)計交易規(guī)模等信息，并提交給信用管理部門。2.信用管理部門收到《信用額度申請表》后，對客戶信用信息進行審核評估，提出信用額度建議，并報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）信用額度審批1.公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)信用管理部門的建議，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險承受能力等因素，對客戶信用額度申請進行審批。2.對于信用額度較大或風(fēng)險較高的客戶，應(yīng)提交公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議批準(zhǔn)。（三）信用期限確定1.信用管理部門根據(jù)客戶信用等級、行業(yè)慣例、交易特點等因素，確定客戶的信用期限，并在《信用額度申請表》中明確注明。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照信用管理部門確定的信用期限與客戶簽訂合同，確保公司資金及時回籠。（四）信用額度與信用期限調(diào)整1.在客戶信用有效期內(nèi)，如客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等發(fā)生重大變化，信用管理部門應(yīng)及時對客戶信用狀況進行重新評估，并根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整信用額度和信用期限。2.業(yè)務(wù)部門在與客戶交易過程中，發(fā)現(xiàn)客戶存在信用風(fēng)險跡象，如逾期付款、經(jīng)營困難等，應(yīng)及時通知信用管理部門，信用管理部門可根據(jù)情況調(diào)整客戶信用額度和信用期限。3.客戶如需增加信用額度或延長信用期限，應(yīng)重新填寫《信用額度申請表》，按照信用額度申請和審批流程辦理。六、合同信用管理（一）合同評審1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)將合同文本提交給信用管理部門進行評審。信用管理部門重點對合同中的信用條款進行審核，包括信用額度、信用期限、付款方式、違約責(zé)任等。2.信用管理部門審核合同信用條款時，如發(fā)現(xiàn)存在風(fēng)險隱患或不合理之處，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)商，提出修改建議。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)信用管理部門的建議對合同進行修改完善，確保合同信用條款合法合規(guī)、風(fēng)險可控。3.法務(wù)部門對合同的合法性進行審核，確保合同符合法律法規(guī)要求。合同經(jīng)信用管理部門和法務(wù)部門審核通過后，方可提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽訂。（二）合同簽訂與履行1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保公司按時、按質(zhì)、按量提供商品或服務(wù)。同時，應(yīng)密切關(guān)注客戶履行合同情況，及時提醒客戶按時付款。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控客戶應(yīng)收賬款的回收情況，定期與業(yè)務(wù)部門核對賬目，及時發(fā)現(xiàn)和處理逾期賬款。對于逾期賬款，財務(wù)部門應(yīng)及時通知信用管理部門和業(yè)務(wù)部門，共同采取措施進行催收。（三）合同變更與解除1.如因市場變化、客戶需求調(diào)整等原因需要變更合同，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與客戶協(xié)商，并簽訂合同變更協(xié)議。合同變更協(xié)議應(yīng)提交信用管理部門和法務(wù)部門進行審核，確保變更后的合同信用條款符合公司利益和風(fēng)險控制要求。2.如客戶出現(xiàn)嚴(yán)重違約行為或其他不可抗力因素導(dǎo)致合同無法繼續(xù)履行，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與客戶協(xié)商解除合同。合同解除協(xié)議應(yīng)提交信用管理部門和法務(wù)部門進行審核，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任，確保公司合法權(quán)益不受侵害。七、信用風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)1.信用管理部門應(yīng)建立客戶信用風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，對客戶信用狀況進行實時監(jiān)控。監(jiān)控指標(biāo)可包括但不限于：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：反映客戶應(yīng)收賬款回收速度和管理效率。資產(chǎn)負(fù)債率：衡量客戶長期償債能力。流動比率：評估客戶短期償債能力。逾期賬款率：統(tǒng)計客戶逾期未付款項占應(yīng)收賬款總額的比例。信用等級變化：跟蹤客戶信用等級是否發(fā)生下降。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)定期提供客戶財務(wù)數(shù)據(jù)，協(xié)助信用管理部門進行風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的計算和分析。（二）風(fēng)險預(yù)警等級1.根據(jù)客戶信用風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的變化情況，將信用風(fēng)險預(yù)警等級分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警和黃色預(yù)警三級。紅色預(yù)警：客戶出現(xiàn)嚴(yán)重逾期賬款、財務(wù)狀況惡化、經(jīng)營陷入困境等重大風(fēng)險信號，信用等級可能降至D級。橙色預(yù)警：客戶逾期賬款率較高、信用等級下降趨勢明顯、經(jīng)營業(yè)績下滑等，信用等級可能降至C級。黃色預(yù)警：客戶部分信用風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異常波動，但尚未達(dá)到橙色預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，信用等級可能受到一定影響。2.信用管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警等級，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息，提醒業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。（三）風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于紅色預(yù)警客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即停止與客戶的新增業(yè)務(wù)往來，采取積極有效的追款措施，如發(fā)送催款函、上門催收、法律訴訟等，爭取盡快收回逾期賬款，降低風(fēng)險損失。同時，信用管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對客戶進行全面調(diào)查，分析風(fēng)險成因，制定風(fēng)險處置方案。2.對于橙色預(yù)警客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強與客戶的溝通協(xié)調(diào)，了解客戶經(jīng)營狀況和資金周轉(zhuǎn)情況，督促客戶按時還款。同時，適當(dāng)調(diào)整信用額度和信用期限，加強應(yīng)收賬款監(jiān)控力度。信用管理部門應(yīng)密切關(guān)注客戶信用狀況變化，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施。3.對于黃色預(yù)警客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強對客戶的日常跟蹤，密切關(guān)注客戶信用風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)變化。信用管理部門可根據(jù)情況對客戶進行專項信用評估，提出風(fēng)險防范建議。八、逾期賬款管理（一）逾期賬款催收流程1.財務(wù)部門在發(fā)現(xiàn)客戶逾期賬款后，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門和信用管理部門。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶溝通聯(lián)系，了解逾期原因，并督促客戶盡快還款。2.信用管理部門根據(jù)逾期賬款情況，制定催收策略。催收策略可包括發(fā)送催款函、電話催收、上門催收、委托第三方催收機構(gòu)催收、法律訴訟等。3.對于逾期時間較短、金額較小的賬款，可先由業(yè)務(wù)部門進行電話催收或發(fā)送催款函；對于逾期時間較長、金額較大的賬款，應(yīng)及時啟動上門催收或委托第三方催收機構(gòu)催收程序；對于經(jīng)多次催收仍無法收回的逾期賬款，應(yīng)及時采取法律訴訟等措施，維護公司合法權(quán)益。（二）催收責(zé)任分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶的溝通協(xié)調(diào)工作，了解客戶還款意愿和還款能力，配合信用管理部門制定催收方案，并具體實施催收措施。2.信用管理部門負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃逾期賬款催收工作，制定催收策略，跟蹤催收進展情況，協(xié)調(diào)相關(guān)部門解決催收過程中遇到的問題。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)提供逾期賬款的詳細(xì)信息，協(xié)助業(yè)務(wù)部門和信用管理部門進行催收工作，并對催收款項進行賬務(wù)處理。4.法務(wù)部門負(fù)責(zé)為逾期賬款催收提供法律支持，審核催收函件、合同協(xié)議等法律文件，參與法律訴訟等相關(guān)工作。（三）催收效果評估1.信用管理部門應(yīng)定期對逾期賬款催收效果進行評估，分析催收措施的有效性和存在的問題。評估指標(biāo)可包括逾期賬款回收率、催收成本、客戶滿意度等。2.根據(jù)催收效果評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，及時調(diào)整催收策略和方法，提高逾期賬款催收效率和效果。九、內(nèi)部培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)內(nèi)容1.信用管理部門應(yīng)定期組織公司員工進行信用管理知識培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括信用管理制度、信用評估方法、合同信用管理、逾期賬款催收等方面。2.通