地產公司回款管理制度總則1.目的為加強公司資金管理，規范回款流程，確保公司資金及時、足額回籠，降低財務風險，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及房地產項目銷售及相關業務的回款管理工作，包括但不限于住宅、商業、車位等銷售回款，以及合作項目分成、租金收入等款項的回收。3.回款管理原則及時性原則：各部門應積極主動跟進回款工作，確保款項按時足額到賬。責任明確原則：明確各崗位在回款工作中的職責，做到責任到人。風險控制原則：加強對回款過程的風險監控，及時發現并解決潛在問題，降低壞賬風險。回款管理組織架構及職責1.銷售部門客戶開發與維護：負責客戶資源的開發、拓展與維護，建立良好的客戶關系，提高客戶滿意度。銷售合同簽訂：按照公司銷售政策和流程，與客戶簽訂銷售合同，確保合同條款清晰、準確、合法有效。回款跟進：負責銷售款項的催繳工作，及時了解客戶付款進度，協調解決回款過程中出現的問題。定期向財務部門反饋客戶回款情況，協助財務部門進行賬款核對。2.財務部門回款核算與監督：負責銷售回款的賬務處理，及時準確記錄每筆回款信息。對回款情況進行監督和分析，定期編制回款報表，為公司決策提供數據支持。資金管理：合理安排資金，確保回款資金及時入賬、安全存放，并根據公司資金需求進行有效調配。風險預警：對逾期未回款情況進行風險評估，及時發出預警信號，會同相關部門制定催收措施。3.法務部門合同審核：對銷售合同進行法律審核，確保合同的合法性、完整性和有效性，防范法律風險。法律支持：在回款過程中，為相關部門提供法律咨詢和支持，協助處理涉及法律糾紛的回款問題。4.項目管理部門項目進度把控：負責項目的整體規劃、組織實施和進度管理，確保項目按時交付，為銷售回款創造有利條件。協調溝通：協調各參建單位之間的關系，及時解決項目建設過程中出現的問題，保障項目順利推進，避免因項目問題影響回款。銷售合同管理1.合同簽訂前客戶資格審查：銷售部門應對客戶的信用狀況、支付能力等進行調查評估，確保客戶具備履行合同的能力。對于信用狀況不佳或存在風險的客戶，應謹慎簽訂合同或采取必要的風險防范措施。合同條款審核：銷售合同草案應提交法務部門進行法律審核，確保合同條款符合法律法規要求，明確雙方權利義務、付款方式、付款期限、違約責任等關鍵內容。財務部門參與合同付款條款的審核，提出財務方面的意見和建議，確保合同回款安排合理可行。2.合同簽訂過程中合同簽訂流程：銷售合同經各部門審核通過后，由授權代表與客戶簽訂正式合同。簽訂后的合同原件應及時交至公司檔案室存檔，并復印一份交財務部門作為收款依據。合同變更管理：如因客戶需求或其他原因需要對合同條款進行變更，必須按照原合同審批流程進行審批，并重新簽訂補充協議。財務部門應根據變更后的合同條款調整收款計劃和賬務處理。3.合同執行過程中合同跟蹤與提醒：銷售部門應建立合同執行臺賬，實時跟蹤合同履行情況，及時提醒客戶按照合同約定付款。對于臨近付款期限的客戶，應提前與客戶溝通確認付款安排，確保款項按時到賬。合同風險監控：財務部門定期對合同回款情況進行監控分析，對于逾期未回款的合同，及時與銷售部門溝通，共同查找原因，采取相應的催收措施。如發現合同執行過程中存在重大風險或可能影響回款的問題，應及時向公司管理層匯報。回款流程1.正常回款流程客戶付款：客戶按照銷售合同約定的付款方式和時間，將款項支付至公司指定的銀行賬戶。銀行到賬通知：財務部門收到銀行到賬通知后，及時核對收款金額、客戶名稱等信息，確保款項與銷售合同一致。賬務處理：財務部門根據銀行到賬通知，進行賬務處理，確認銷售收入，并更新應收賬款臺賬。銷售部門確認：財務部門將收款信息反饋給銷售部門，銷售部門核對后確認款項已到賬。2.逾期回款流程預警通知：當客戶付款逾期時，財務部門應及時向銷售部門發出預警通知，告知逾期情況及可能產生的風險。催收安排：銷售部門接到預警通知后，應立即安排專人與客戶溝通，了解逾期原因，催促客戶盡快付款。根據客戶反饋情況，制定相應的催收策略，并將催收進展及時反饋給財務部門。多部門協同催收：對于逾期時間較長或催收難度較大的款項，銷售部門應會同法務部門、項目管理部門等相關部門共同商討催收方案，采取法律手段、協商談判、暫停后續服務等措施，加大催收力度，確保款項收回。定期匯報：各部門應定期向公司管理層匯報逾期回款催收進展情況，對于重大逾期款項或可能導致壞賬的情況，及時提交專項報告，以便公司決策層及時了解情況并做出決策。回款考核與激勵1.考核指標回款率：考核各項目、各銷售團隊及銷售人員在一定時期內的實際回款金額與應回款金額的比例。計算公式為：回款率=實際回款金額/應回款金額×100%。逾期賬款率：考核逾期未收回款項占應收賬款總額的比例。計算公式為：逾期賬款率=逾期未收回賬款金額/應收賬款總額×100%。壞賬率：考核因各種原因導致無法收回形成壞賬的金額占銷售總額的比例。計算公式為：壞賬率=壞賬金額/銷售總額×100%。2.考核周期回款率、逾期賬款率考核以月度為周期進行統計和分析，季度進行綜合評價。壞賬率考核以年度為周期進行統計和評價。3.激勵措施回款獎勵：對于在回款工作中表現突出的項目團隊、銷售團隊及銷售人員，給予相應的獎勵。獎勵方式包括但不限于現金獎勵、績效加分、晉升機會等。具體獎勵標準根據公司實際情況制定。懲罰措施：對于回款率未達到考核標準、逾期賬款率過高或因工作失誤導致壞賬產生的相關責任人，給予相應的懲罰。懲罰方式包括但不限于扣減績效獎金、降職降薪、解除勞動合同等。具體懲罰措施根據公司相關規定執行。風險防范與控制1.客戶信用風險防范信用評估體系：建立完善的客戶信用評估體系，定期對客戶的信用狀況進行評估和更新。評估內容包括客戶的財務狀況、經營情況、信用記錄、行業口碑等方面。根據評估結果，將客戶分為不同信用等級，采取差異化的銷售政策和回款管理措施。信用額度管理：根據客戶信用等級，設定合理的信用額度。對于信用等級較低或存在風險的客戶，嚴格控制信用額度，要求客戶采取預付款、銀行保函等方式支付款項，降低信用風險。信用監控與預警：加強對客戶信用狀況的實時監控，及時發現客戶信用風險變化情況。當客戶出現信用惡化跡象或逾期付款時，及時發出預警信號，采取相應的風險防范措施，如暫停供貨、催收賬款等。2.合同風險防范合同條款審查：嚴格按照合同審核流程，對銷售合同條款進行全面審查，確保合同條款合法合規、明確清晰、無歧義。重點審查付款方式、付款期限、違約責任等關鍵條款，避免因合同漏洞導致回款風險。合同執行監督：加強對合同執行過程的監督，確保雙方按照合同約定履行各自義務。銷售部門應及時跟蹤合同履行情況，發現問題及時與客戶溝通協商解決，避免因合同糾紛影響回款。合同變更管理：對于合同變更事項，必須嚴格按照規定的審批流程進行審批，并簽訂書面補充協議。財務部門應根據變更后的合同條款調整收款計劃和賬務處理，確保財務數據的準確性和一致性。3.法律風險防范法律咨詢與支持：法務部門應在合同簽訂、回款催收等各個環節提供及時有效的法律咨詢和支持，確保公司的經營活動合法合規。對于涉及重大法律問題的回款事項，法務部門應提前介入，制定法律應對策略，維護公司合法權益。法律糾紛處理：如發生法律糾紛，法務部門應積極應對，收集相關證據，通過協商、仲裁、訴訟等方式解決糾紛，爭取最大程度挽回公司損失。在法律糾紛處理過程中，財務部門應提供必要的財務數據支持，協助法務部門做好相關工作。信息溝通與共享1.建立回款信息溝通機制定期會議：公司定期召開回款工作會議，由財務部門匯報回款總體情況，銷售部門匯報各項目回款進展及存在的問題，各相關部門共同商討解決方案，協調工作進度。工作群溝通：建立回款工作微信群或其他溝通平臺，各部門相關人員及時在群內分享回款信息、客戶動態、催收進展等情況，確保信息傳遞及時、準確、暢通。2.信息共享內容財務信息：財務部門定期向銷售部門提供應收賬款賬齡分析表、逾期賬款清單等財務數據，幫助銷售部門了解客戶欠款情況，制定針對性的催收策略。銷售信息：銷售部門向財務部門提供客戶付款計劃、合同執行情況等銷售相關信息，以便財務部門及時掌握回款動態，做好資金安