財(cái)務(wù)印鑒卡管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)印鑒卡的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)印鑒的使用流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機(jī)構(gòu)涉及財(cái)務(wù)印鑒卡的相關(guān)管理活動(dòng)。3.定義財(cái)務(wù)印鑒卡是指公司用于辦理各類財(cái)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)，預(yù)留銀行等金融機(jī)構(gòu)的印鑒卡片，包含公司財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章（或授權(quán)代理人章）等印鑒信息。二、印鑒卡的保管1.保管原則財(cái)務(wù)印鑒卡應(yīng)實(shí)行專人保管，確保印鑒安全存放，防止遺失、被盜用或未經(jīng)授權(quán)使用。2.保管人員職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印鑒卡的日常保管，確保印鑒卡存放于安全可靠的地方，如保險(xiǎn)柜等。不得將財(cái)務(wù)印鑒卡隨意交予他人代管，特殊情況需經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并辦理交接手續(xù)。定期檢查印鑒卡的保管情況，如發(fā)現(xiàn)印鑒卡有損壞、遺失等異常情況，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。3.保管地點(diǎn)財(cái)務(wù)印鑒卡應(yīng)存放于公司財(cái)務(wù)部門(mén)專門(mén)設(shè)置的保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜鑰匙由保管人員專人負(fù)責(zé)保管，密碼由保管人員嚴(yán)格保密。三、印鑒卡的使用1.使用范圍財(cái)務(wù)印鑒卡僅用于公司正常的財(cái)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)，包括但不限于支票、匯票、本票的開(kāi)具，銀行賬戶的資金劃轉(zhuǎn)、支付結(jié)算等相關(guān)財(cái)務(wù)事項(xiàng)。2.使用流程申請(qǐng)：各部門(mén)因業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)印鑒時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印鑒使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明使用事項(xiàng)、金額、收款單位等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。審核：申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門(mén)后，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)。蓋章：保管人員根據(jù)批準(zhǔn)后的申請(qǐng)表，在規(guī)定的業(yè)務(wù)單據(jù)上加蓋相應(yīng)的財(cái)務(wù)印鑒。蓋章時(shí)應(yīng)確保印鑒清晰、端正，與預(yù)留印鑒一致。登記：每次印鑒使用完畢后，保管人員應(yīng)及時(shí)在《財(cái)務(wù)印鑒使用登記簿》上進(jìn)行詳細(xì)登記，記錄使用日期、使用事項(xiàng)、金額、批準(zhǔn)人等信息。3.特殊情況處理如遇緊急業(yè)務(wù)需要，無(wú)法提前辦理印鑒使用申請(qǐng)手續(xù)時(shí)，使用部門(mén)應(yīng)通過(guò)電話等方式向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明情況，經(jīng)同意后可先行使用印鑒，但事后必須及時(shí)補(bǔ)辦申請(qǐng)及審批手續(xù)。對(duì)于涉及重大資金支出或特殊業(yè)務(wù)的印鑒使用，除按正常流程審批外，還需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。四、印鑒卡的變更1.變更情形當(dāng)公司名稱、法定代表人、財(cái)務(wù)專用章等印鑒信息發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理財(cái)務(wù)印鑒卡的變更手續(xù)。2.變更流程申請(qǐng)：由公司相關(guān)部門(mén)（如辦公室、財(cái)務(wù)部等）提出印鑒變更申請(qǐng)，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印鑒卡變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更原因及變更后的印鑒信息。審批：申請(qǐng)表經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，提交至開(kāi)戶銀行等金融機(jī)構(gòu)。辦理變更：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銀行等金融機(jī)構(gòu)的要求，準(zhǔn)備相關(guān)資料，前往銀行辦理印鑒卡的變更手續(xù)。辦理完畢后，及時(shí)取回新的印鑒卡，并更新公司內(nèi)部的相關(guān)檔案資料。3.舊印鑒卡處理變更后的舊印鑒卡應(yīng)妥善保管，按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行存檔，保存一定期限后，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀時(shí)應(yīng)做好記錄，確保舊印鑒卡的處理過(guò)程可追溯。五、印鑒卡的掛失與補(bǔ)辦1.掛失情形若發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印鑒卡遺失、被盜用或存在其他可能導(dǎo)致印鑒安全受到威脅的情況時(shí)，應(yīng)立即辦理掛失手續(xù)。2.掛失流程報(bào)告：保管人員發(fā)現(xiàn)印鑒卡遺失等情況后，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并同時(shí)通知公司相關(guān)部門(mén)（如辦公室、保衛(wèi)部門(mén)等）。掛失聲明：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式向開(kāi)戶銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)出印鑒卡掛失聲明，明確掛失時(shí)間、印鑒卡信息等內(nèi)容，并要求銀行暫停相關(guān)印鑒的使用。補(bǔ)辦申請(qǐng)：在掛失聲明發(fā)出后，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印鑒卡掛失補(bǔ)辦申請(qǐng)表》，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，提交至銀行辦理補(bǔ)辦手續(xù)。3.補(bǔ)辦手續(xù)財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銀行要求，準(zhǔn)備相關(guān)證明材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明等，前往銀行辦理印鑒卡的補(bǔ)辦手續(xù)。補(bǔ)辦完成后，及時(shí)更新公司內(nèi)部的印鑒管理檔案。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒卡的管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，包括印鑒卡的保管、使用、變更、掛失補(bǔ)辦等環(huán)節(jié)，確保印鑒管理符合本制度規(guī)定。2.日常檢查財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒卡的保管和使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。3.違規(guī)處理對(duì)于違反本制度規(guī)定使用財(cái)務(wù)印鑒卡的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。如因違規(guī)使用印鑒卡給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。七、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)計(jì)劃公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期組織財(cái)務(wù)印鑒卡管理相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員及其他相關(guān)人員對(duì)印鑒管理重要性的認(rèn)識(shí)，熟悉印鑒使用流程和要求。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括本制度解讀、實(shí)際案例分析等。2.宣傳教育通過(guò)公司內(nèi)部會(huì)議、宣傳欄、內(nèi)部刊物等多種形式，向全體員工宣傳財(cái)務(wù)印鑒卡管理制度，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，確保制度的有效執(zhí)行。