煤礦資產(chǎn)安全管理制度總則目的為加強煤礦資產(chǎn)安全管理，確保資產(chǎn)的完整、安全和有效使用，保障煤礦生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。適用范圍本制度適用于煤礦企業(yè)內(nèi)所有固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)及其他相關資產(chǎn)的安全管理。基本原則1.安全第一原則：始終將資產(chǎn)安全放在首位，采取有效措施預防各類安全事故的發(fā)生。2.預防為主原則：通過建立健全各項管理制度和風險防控機制，提前預防資產(chǎn)安全風險。3.綜合治理原則：綜合運用技術、管理、教育等多種手段，全面加強資產(chǎn)安全管理。資產(chǎn)安全管理職責資產(chǎn)管理部門職責1.負責制定和完善資產(chǎn)安全管理制度，并組織實施。2.對煤礦各類資產(chǎn)進行登記、清查、核算和統(tǒng)計，建立資產(chǎn)臺賬。3.定期對資產(chǎn)進行檢查、維護和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)處于良好運行狀態(tài)。4.負責資產(chǎn)的采購、驗收、入庫、保管、領用、調(diào)撥、報廢等環(huán)節(jié)的管理。5.參與資產(chǎn)安全事故的調(diào)查和處理，提出改進措施和建議。財務部門職責1.負責資產(chǎn)的財務核算，準確反映資產(chǎn)的增減變動和價值情況。2.審核資產(chǎn)采購、報廢等相關費用支出，確保財務手續(xù)合規(guī)。3.協(xié)助資產(chǎn)管理部門進行資產(chǎn)清查和盤點，提供財務數(shù)據(jù)支持。4.對資產(chǎn)安全管理情況進行財務監(jiān)督，防范財務風險。使用部門職責1.負責本部門資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)安全。2.按照規(guī)定的操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改或拆卸資產(chǎn)。3.發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)安全隱患及時報告，并配合進行處理。4.做好資產(chǎn)使用記錄，定期進行資產(chǎn)自查。安全管理部門職責1.將資產(chǎn)安全納入煤礦整體安全管理體系，制定相關安全標準和規(guī)范。2.監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理部門和使用部門的資產(chǎn)安全管理工作。3.參與資產(chǎn)安全事故的應急救援和調(diào)查處理，提出安全管理建議。人員職責1.煤礦全體員工應樹立資產(chǎn)安全意識，愛護和保護煤礦資產(chǎn)。2.涉及資產(chǎn)操作的人員應經(jīng)過專業(yè)培訓，熟悉操作規(guī)程，持證上崗。3.對違反資產(chǎn)安全管理制度的行為，任何員工都有權制止和舉報。固定資產(chǎn)安全管理固定資產(chǎn)購置1.固定資產(chǎn)購置應根據(jù)煤礦生產(chǎn)經(jīng)營需要，編制購置計劃，經(jīng)相關部門審批后實施。2.采購過程中應遵循公開、公平、公正的原則，選擇合格的供應商，簽訂采購合同。3.固定資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門組織相關人員進行驗收，確保資產(chǎn)質(zhì)量和數(shù)量符合要求。固定資產(chǎn)登記與入賬1.驗收合格的固定資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應及時進行登記，建立固定資產(chǎn)卡片和臺賬。2.財務部門根據(jù)驗收報告和發(fā)票等憑證，及時進行賬務處理，將固定資產(chǎn)入賬。固定資產(chǎn)折舊與減值1.按照國家相關規(guī)定和企業(yè)會計政策，計提固定資產(chǎn)折舊。2.定期對固定資產(chǎn)進行減值測試，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)減值跡象，應及時計提減值準備。固定資產(chǎn)使用與維護1.使用部門應按照固定資產(chǎn)操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得超負荷運行。2.定期對固定資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，制定維護計劃，確保資產(chǎn)性能良好。3.資產(chǎn)管理部門應建立固定資產(chǎn)維護檔案，記錄維護情況。固定資產(chǎn)清查與盤點1.定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，每年至少一次。2.清查盤點工作由資產(chǎn)管理部門牽頭，財務部門、使用部門等配合。3.對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時查明原因，提出處理意見，并調(diào)整資產(chǎn)臺賬和賬務。固定資產(chǎn)處置1.固定資產(chǎn)處置包括報廢、出售、轉(zhuǎn)讓等。2.固定資產(chǎn)處置應按照規(guī)定的程序進行審批，填寫處置申請表，提交相關資料。3.經(jīng)批準后，資產(chǎn)管理部門負責組織實施處置工作，財務部門進行賬務處理。流動資產(chǎn)安全管理貨幣資金管理1.建立健全貨幣資金內(nèi)部控制制度，嚴格執(zhí)行不相容崗位分離。2.加強現(xiàn)金庫存管理，嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍和限額規(guī)定。3.規(guī)范銀行賬戶管理，定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。4.加強資金收支審批，確保資金安全。應收賬款管理1.建立應收賬款臺賬，詳細記錄客戶信息、欠款金額、賬齡等。2.加強應收賬款的催收工作，定期與客戶核對賬目，及時收回欠款。3.對逾期應收賬款，應采取有效措施進行催收，如發(fā)函、上門催收、法律訴訟等。存貨管理1.制定存貨采購計劃，合理控制存貨庫存水平。2.加強存貨驗收管理，確保存貨質(zhì)量合格。3.建立存貨保管制度，分類存放，定期盤點，防止存貨積壓、變質(zhì)和丟失。4.規(guī)范存貨發(fā)出流程，嚴格執(zhí)行審批手續(xù)。其他流動資產(chǎn)1.對其他流動資產(chǎn)，如短期投資、待攤費用等，應按照相關規(guī)定進行管理。2.定期對其他流動資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)安全。資產(chǎn)安全風險防控風險識別與評估1.建立資產(chǎn)安全風險識別機制，定期對資產(chǎn)進行風險排查。2.采用科學的方法對資產(chǎn)安全風險進行評估，確定風險等級。風險應對措施1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。2.對重大資產(chǎn)安全風險，應制定專項應急預案，確保在風險發(fā)生時能夠及時有效應對。風險監(jiān)控與預警1.建立資產(chǎn)安全風險監(jiān)控體系，實時監(jiān)控資產(chǎn)安全狀況。2.設定風險預警指標，當指標達到預警值時，及時發(fā)出預警信號，采取相應措施。資產(chǎn)安全事故處理事故報告1.發(fā)生資產(chǎn)安全事故后，事故現(xiàn)場人員應立即報告本部門負責人和煤礦安全管理部門。2.部門負責人應在規(guī)定時間內(nèi)將事故情況報告煤礦主要領導。事故調(diào)查1.成立事故調(diào)查組，對資產(chǎn)安全事故進行調(diào)查，查明事故原因、經(jīng)過和損失情況。2.事故調(diào)查組應收集相關證據(jù)，詢問有關人員，形成事故調(diào)查報告。事故處理1.根據(jù)事故調(diào)查報告，對事故責任單位和責任人進行處理，包括責令整改、罰款、行政處分等。2.對事故造成的損失，應進行評估和核算，明確賠償責任。3.針對事故原因，制定整改措施，防止類似事故再次發(fā)生。培訓與教育資產(chǎn)安全知識培訓1.定期組織煤礦員工進行資產(chǎn)安全知識培訓，提高員工的安全意識和操作技能。2.培訓內(nèi)容包括資產(chǎn)安全管理制度、操作規(guī)程、風險防控等。應急處置培訓1.開展資產(chǎn)安全事故應急處置培訓，使員工熟悉應急處置流程和方法。2.定期組織應急演練，提高員工的應急反應能力和協(xié)同配合能力。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理部門、安全管理部門等應定期對資產(chǎn)安全管理情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)使用維護情況、風險防控措施落實情況等。考核評價1.建立資產(chǎn)安全管理考核評價體系，對各部門和員工的資產(chǎn)安全管理工作進行考核評價。2.考核評價結(jié)果與