批發業務回款管理制度總則目的為加強公司批發業務回款管理，確保公司資金及時、足額回籠，降低經營風險，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司從事批發業務的銷售部門及相關人員。回款原則1.及時性原則：業務人員應按照合同約定的回款時間，及時跟進客戶回款情況，確保款項按時足額到賬。2.責任性原則：明確各業務環節人員在回款工作中的責任，做到誰經辦、誰負責。3.協同性原則：銷售、財務等部門應密切配合，形成合力，共同做好回款工作。回款流程合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂批發業務合同時，應明確回款方式、回款時間、逾期付款的違約責任等條款。合同條款應符合公司利益，確保具有可操作性和法律有效性。2.合同簽訂后，銷售部門應及時將合同副本提交給財務部門備案，以便財務部門跟蹤回款進度。發貨管理1.銷售部門根據合同約定安排發貨，發貨前應確認客戶是否已按合同要求支付預付款或具備相應的付款條件。2.發貨時，應準確填寫發貨清單，注明發貨日期、貨物名稱、數量、金額等信息，并確保發貨清單與合同約定一致。發貨清單應一式多份，分別交客戶、銷售部門留存、財務部門記賬等。款項跟蹤1.銷售業務人員應在合同約定的回款日期前[X]天，主動與客戶溝通，提醒客戶按時付款。對于信用期內的客戶，應定期回訪，了解客戶經營狀況和付款能力，及時發現潛在的回款風險。2.財務部門應建立回款臺賬，詳細記錄每筆業務的發貨金額、回款金額、回款時間、逾期情況等信息。定期對回款臺賬進行核對和分析，及時向銷售部門反饋逾期未回款信息。3.銷售部門應根據財務部門反饋的逾期未回款信息，及時安排專人與客戶溝通，了解逾期原因，協商解決方案。對于逾期時間較長的客戶，應采取有效措施加大催款力度，必要時可啟動法律程序。回款確認1.客戶回款到賬后，財務部門應及時核對收款信息，確認款項所屬業務合同及金額。核對無誤后，在回款臺賬中進行標記，并通知銷售部門。2.銷售部門收到財務部門的回款確認通知后，應及時與客戶溝通，確認款項已收到，并向客戶開具收款發票或收據。回款責任分工銷售業務人員1.負責與客戶簽訂合同，確保合同中回款條款明確、合理。2.按照合同約定及時安排發貨，并跟蹤貨物到達客戶后的驗收情況。3.在回款到期前主動與客戶溝通，催收貨款，及時向部門負責人匯報回款進展情況。4.對于逾期未回款的客戶，配合公司采取催款措施，如上門催款、發送催款函等，并提供客戶的經營狀況、付款能力等相關信息。5.協助財務部門核對回款信息，確保款項準確無誤。銷售部門負責人1.對本部門的回款工作負總責，制定部門回款計劃，并組織實施。2.定期召開部門會議，分析回款情況，協調解決回款工作中存在的問題。3.對逾期未回款的重點客戶，親自組織催收工作，制定催收方案，并監督執行情況。4.與財務部門保持密切溝通，及時了解回款動態，共同研究制定回款策略。財務部門1.負責建立健全回款管理制度和流程，規范回款核算工作。2.定期向銷售部門提供逾期未回款客戶名單及詳細信息，協助銷售部門進行催款工作。3.對回款資金進行及時、準確的賬務處理，確保資金安全。4.參與合同評審，從財務角度對合同回款條款提出意見和建議，防范財務風險。5.協助銷售部門與客戶核對賬目，解決回款過程中的財務問題。逾期回款處理逾期預警1.財務部門在合同約定的回款日期前[X]天，對即將逾期的客戶進行預警，向銷售部門發送《逾期回款預警通知書》，注明客戶名稱、合同編號、逾期金額、逾期天數等信息。2.銷售部門收到預警通知書后，應立即安排業務人員與客戶溝通，了解逾期原因，并制定相應的催款措施。逾期催款1.對于逾期未回款的客戶，銷售部門應在逾期后的[X]個工作日內，向客戶發送《催款函》，明確告知客戶逾期未付款的事實、應支付的金額及逾期違約金，并要求客戶在規定的時間內付款。2.《催款函》應一式兩份，一份發送給客戶，一份留存銷售部門備案。發送方式可采用郵寄、電子郵件或專人送達等方式，并保留相關送達憑證。3.對于多次催款仍未回款的客戶，銷售部門應加大催款力度，采取上門催款、電話催收、發送律師函等方式，直至款項收回。上門催款時，應至少安排兩名業務人員，并做好記錄。逾期考核1.建立逾期回款考核機制，對逾期未回款的業務人員進行績效考核扣分。具體考核標準如下：逾期115天，扣績效分[X]分；逾期1630天，扣績效分[X]分；逾期3160天，扣績效分[X]分；逾期61天以上，扣績效分[X]分，并根據逾期金額大小給予相應的經濟處罰。2.逾期回款考核結果與業務人員的績效獎金、晉升、評優等掛鉤。連續[X]個月逾期回款率超過[X]%的業務人員，取消當年的評優資格；逾期回款情況嚴重的，給予降職、調崗等處理。法律訴訟1.對于逾期時間較長、催款無效且金額較大的客戶，公司應及時啟動法律訴訟程序，維護公司合法權益。2.法律訴訟由公司法律顧問負責組織實施，銷售部門應積極配合，提供相關證據和資料。3.在法律訴訟過程中，公司應密切關注案件進展情況，及時調整訴訟策略，確保勝訴后能夠順利執行回款。特殊情況處理客戶破產或無力償還1.若客戶破產或明確表示無力償還貨款，銷售部門應及時收集相關證據，如法院裁定書、客戶破產公告、債務重組協議等，并提交給財務部門。2.財務部門根據相關證據，對該筆應收賬款進行壞賬核銷處理。壞賬核銷應按照公司財務制度規定的程序進行審批，確保核銷過程合規、準確。3.銷售部門應繼續關注客戶后續情況，如發現客戶有可供執行的財產或有新的償債能力，應及時向公司報告，以便采取相應措施挽回損失。合同變更導致回款問題1.因客戶要求或其他原因導致合同變更，涉及回款條款變更的，銷售部門應及時與客戶簽訂補充協議，并將補充協議副本提交給財務部門備案。2.財務部門根據補充協議調整回款計劃和賬務處理，確保回款工作準確無誤。3.銷售業務人員應按照補充協議約定的回款時間和方式，跟蹤客戶回款情況，及時與財務部門溝通協調。不可抗力因素1.因不可抗力因素（如自然災害、政府政策調整、戰爭等）導致客戶無法按時付款的，銷售部門應及時收集相關證明材料，并向公司報告。2.公司應根據不可抗力因素對回款的影響程度，與客戶協商解決方案，如延長付款期限、調整付款方式等。3.財務部門應根據協商結果，調整回款臺賬和賬務處理，確保公司財務數據的準確性。監督與檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對批發業務回款情況進行審計檢查，重點審查回款流程的執行情況、逾期回款的處理情況、應收賬款的賬務處理等。2.審計檢查結束后，內部審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。定期匯報1.銷售部門應每月定期向公司管理層匯報批發業務回款情況，包括本月回款金額、逾期未回款客戶名單及金額、回款工作中存在的問題及解決措施等。2.財務部門應配合銷售部門提供相關財務數據和分析報告，為公司管理層決策提供依據。責任追究1.對于在回款工作中存在違規行為或因工作失誤導致公司回款損失的人員，公司將視情節輕重給予