扶貧基地審核管理制度一、總則（一）目的為加強公司扶貧基地的規范化管理，確保扶貧工作的有效開展，提高扶貧資金使用效益，保障扶貧項目順利實施，特制定本審核管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司參與的所有扶貧基地項目的審核管理工作，包括基地的設立、運營、監督及考核等環節。（三）基本原則1.精準幫扶原則：緊密圍繞扶貧目標，精準識別貧困對象，確保扶貧資源精準投放，切實幫助貧困地區和貧困人口脫貧致富。2.規范管理原則：建立健全扶貧基地審核管理的各項規章制度，嚴格規范審核流程和操作標準，確保審核工作公正、透明、高效。3.效益優先原則：注重扶貧基地項目的經濟效益和社會效益，優化資源配置，提高資金使用效益，實現可持續發展。4.監督考核原則：加強對扶貧基地項目的全程監督和考核評估，及時發現問題并督促整改，確保扶貧工作取得實效。二、審核管理機構及職責（一）審核管理領導小組成立以公司高層領導為組長，各相關部門負責人為成員的扶貧基地審核管理領導小組（以下簡稱“領導小組”）。領導小組負責統籌協調扶貧基地審核管理工作，審議重大事項，決策扶貧基地項目的設立、調整和終止等。（二）審核管理工作小組設立扶貧基地審核管理工作小組（以下簡稱“工作小組”），由公司人事部門牽頭，財務、業務、法務等部門相關人員組成。工作小組負責具體實施扶貧基地審核管理工作，包括項目申報受理、實地考察、資料審核、風險評估、績效評價等環節。（三）各部門職責1.人事部門負責牽頭組織扶貧基地審核管理工作，制定審核管理制度和工作流程。協調各部門開展審核工作，匯總審核意見，提交領導小組審議。建立扶貧基地項目檔案，記錄項目實施過程和審核管理情況。負責扶貧基地相關人員的培訓和考核工作。2.財務部門負責審核扶貧基地項目的資金預算、資金使用計劃和財務報表。監督扶貧資金的使用情況，確保資金安全、合規、有效使用。參與扶貧基地項目的績效評價工作，提供財務數據支持。3.業務部門負責對扶貧基地項目的業務可行性進行評估，提出業務指導意見。跟蹤扶貧基地項目的實施進度，協助解決項目實施過程中的業務問題。參與扶貧基地項目的實地考察和績效評價工作。4.法務部門負責審核扶貧基地項目相關合同、協議等法律文件，確保項目合法合規。提供法律咨詢服務，防范法律風險。參與扶貧基地項目的糾紛處理和法律訴訟工作。三、扶貧基地設立審核（一）申報條件1.具有明確的扶貧目標和幫扶對象，能夠有效帶動貧困地區經濟發展和貧困人口增收。2.具備一定的產業基礎和發展潛力，項目具有市場前景和可持續發展能力。3.擁有完善的基礎設施和配套服務，能夠滿足項目運營需要。4.項目實施主體具有良好的信譽和管理能力，具備相應的資金、技術和人才條件。5.符合國家和地方有關產業政策、環保要求和土地利用規劃。（二）申報材料1.扶貧基地項目申報書，包括項目基本情況、扶貧目標、實施計劃、資金預算、效益分析等內容。2.項目可行性研究報告，對項目的市場前景、技術可行性、經濟合理性等進行分析論證。3.項目實施主體營業執照、資質證書、法定代表人身份證明等相關證明材料。4.項目用地證明、環保審批文件等相關手續材料。5.與貧困地區或貧困人口簽訂的幫扶協議，明確幫扶方式、幫扶期限、幫扶目標等內容。6.其他需要提供的材料。（三）審核流程1.受理：工作小組收到扶貧基地項目申報材料后，進行形式審查，對申報材料齊全、符合要求的項目予以受理，并出具受理通知書；對申報材料不齊全或不符合要求的項目，一次性告知申報單位需要補充或修改的內容。2.實地考察：工作小組組織相關人員對申報項目進行實地考察，了解項目實施地點的基本情況、產業現狀、基礎設施條件等，核實申報材料的真實性和準確性。實地考察結束后，考察人員應撰寫實地考察報告，提出考察意見。3.資料審核：工作小組對申報材料和實地考察報告進行綜合審核，重點審查項目的扶貧目標、可行性、合規性、資金預算等內容。審核過程中，可要求申報單位補充相關材料或進行說明。審核結束后，工作小組應形成審核意見。4.風險評估：財務、法務等部門對扶貧基地項目進行風險評估，重點評估項目的財務風險、法律風險、市場風險等。風險評估結束后，出具風險評估報告。5.績效評價：工作小組對扶貧基地項目進行績效評價，設定績效評價指標體系，包括扶貧成效、經濟效益、社會效益等方面。績效評價結束后，出具績效評價報告。6.審議決策：工作小組將審核意見、風險評估報告和績效評價報告提交領導小組審議。領導小組根據審議結果，做出是否批準設立扶貧基地項目的決策。對批準設立的項目，下達批復文件；對不予批準的項目，書面通知申報單位，并說明理由。四、扶貧基地運營審核（一）定期檢查1.工作小組定期對扶貧基地項目的運營情況進行檢查，檢查內容包括項目實施進度、資金使用情況、幫扶措施落實情況、經濟效益和社會效益等方面。2.檢查方式可采取實地查看、查閱資料、聽取匯報、問卷調查等多種形式。檢查結束后，檢查人員應撰寫檢查報告，提出檢查意見。（二）專項審計1.財務部門定期對扶貧基地項目的資金使用情況進行專項審計，審計內容包括資金撥付、使用、管理等方面，確保資金安全、合規、有效使用。2.專項審計可委托具有資質的會計師事務所進行，審計結束后，出具專項審計報告。（三）問題整改1.對檢查和審計中發現的問題，工作小組應及時下達整改通知書，要求扶貧基地項目實施主體限期整改。2.整改通知書應明確整改內容、整改期限和整改要求。扶貧基地項目實施主體應按照整改通知書要求，制定整改方案，認真組織整改，并及時將整改情況報告工作小組。3.工作小組對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底整改。對整改不力或拒不整改的，按照有關規定進行嚴肅處理。五、扶貧基地監督考核（一）考核指標1.扶貧成效指標：包括貧困地區貧困人口脫貧數量、貧困發生率下降幅度、貧困群眾收入增長情況等。2.經濟效益指標：包括基地項目的產值、利潤、稅收等。3.社會效益指標：包括帶動就業人數、促進產業發展、改善基礎設施條件、提升公共服務水平等。4.管理指標：包括項目管理制度建設、運營管理水平、資金使用管理、檔案資料管理等。（二）考核方式1.年度考核：每年年底，工作小組對扶貧基地項目進行年度考核。考核方式采取項目實施主體自評、工作小組實地考核相結合的方式進行。2.期滿考核：扶貧基地項目期滿后，工作小組對項目進行期滿考核。考核方式采取項目實施主體總結匯報、工作小組全面審查相結合的方式進行。（三）考核結果應用1.考核結果作為扶貧基地項目后續支持、資金撥付、獎懲等的重要依據。2.對考核優秀的扶貧基地項目，給予表彰獎勵，并在后續項目安排中予以優先支持；對考核不合格的扶貧基地項目，責令限期整改，整改仍不合格的，取消項目資格，并追回已撥付的資金。3.建立扶貧基地項目考核檔案，記錄考核結果和相關情況，作為公司扶貧工作的重要參考資料。六、扶貧基地退出審核（一）退出條件1.扶貧基地項目已完成既定扶貧目標，貧困地區和貧困人口已實現脫貧致富，且項目可持續發展能力較強。2.扶貧基地項目因不可抗力或其他不可預見因素無法繼續實施，且已采取有效措施妥善處理后續事宜。3.扶貧基地項目實施主體違反國家法律法規、政策規定或本制度要求，造成嚴重不良影響。4.其他需要退出的情形。（二）退出程序1.扶貧基地項目實施主體提出退出申請，填寫退出申請表，并提交相關證明材料。2.工作小組收到退出申請后，進行審核，提出審核意見。3.審核意見經領導小組審議通過后，下達退出批復文件，并向社會公告。4.扶貧基地項目實施主體按照批復文件要求，做好項目資產處置、人員安置、后續幫扶等工作，并及時將相關情況報告工作小組。七、檔案管理（一）檔案內容扶貧基地項目檔案應包括項目申報材料、審核文件、實地考察報告、資金使用資料、合同協議、檢查審計報告、考核評價資料、退出申請及批復等相關資料。（二）檔案整理工作小組負責扶貧基地項目檔案的整理和歸檔工作，按照項目實施時間順序和檔案類別進行分類整理，確保檔案資料完整、準確、規范。（三）檔案保管檔案應妥善保管，存放于專門的檔案柜或檔案室，確保檔案安全。檔案保管期限按照國家有關規定執行，期滿后按照檔案管理規定進行銷毀或存檔。（四）檔案查閱因工作需要查閱扶貧基地項目檔案的，應填寫檔