醫院資產安全管理制度一、總則（一）目的為加強醫院資產安全管理，確保醫院資產的安全與完整，提高資產使用效益，保障醫院各項工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于醫院各科室、部門以及全體員工。（三）基本原則1.安全第一原則：始終將資產安全放在首位，采取有效措施防范各類安全風險。2.分級管理原則：按照資產的性質、價值和使用部門等實行分級管理，明確各級管理職責。3.責任追究原則：對因管理不善、違規操作等導致資產損失的，追究相關責任人的責任。二、資產安全管理職責（一）醫院資產安全管理委員會職責1.全面領導醫院資產安全管理工作，制定資產安全管理政策和目標。2.審議資產安全管理制度、重大資產安全事項等。3.協調解決資產安全管理工作中的重大問題。（二）財務部門職責1.負責制定醫院資產財務管理制度，對資產進行價值核算和監督。2.定期組織資產清查，確保賬賬相符、賬實相符。3.審核資產購置、處置等財務事項，監督資產資金的使用。（三）資產管理部門職責1.負責制定醫院資產管理具體辦法和流程，組織資產的采購、驗收、入庫、保管、發放、調配、清查等日常管理工作。2.建立資產臺賬，詳細記錄資產的基本信息、變動情況等。3.對資產進行定期檢查和維護，確保資產正常使用。（四）使用部門職責1.負責本部門資產的日常使用和保管，落實資產安全管理措施。2.配合資產管理部門做好資產清查、盤點等工作，及時報告資產使用和變動情況。3.對資產使用人員進行安全教育，防止因使用不當造成資產損壞或丟失。（五）員工個人職責1.愛護醫院資產，嚴格按照操作規程使用資產。2.妥善保管個人使用的資產，未經批準不得轉借他人。3.發現資產安全問題及時報告，配合做好資產安全管理工作。三、資產采購與驗收（一）采購計劃1.各使用部門根據工作需要，提前編制資產采購計劃，明確資產的名稱、規格、數量、用途等。2.采購計劃經部門負責人審核后，報資產管理部門匯總。3.資產管理部門會同財務部門對采購計劃進行審核，報醫院領導審批。（二）采購實施1.資產管理部門按照批準的采購計劃，通過招標、詢價、談判等方式確定供應商，并簽訂采購合同。2.采購合同應明確資產的規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。3.采購過程中應嚴格遵守國家法律法規和醫院相關規定，確保采購行為合法合規。（三）驗收1.資產到貨后，資產管理部門應及時組織使用部門、采購部門等相關人員進行驗收。2.驗收內容包括資產的數量、規格、型號、質量、外觀等，確保與采購合同一致。3.驗收合格后，填寫驗收報告，辦理入庫手續；驗收不合格的，及時與供應商聯系退換貨等事宜。四、資產入庫與保管（一）入庫1.驗收合格的資產由資產管理部門辦理入庫手續，填寫入庫單，注明資產名稱、規格、數量、入庫日期等信息。2.入庫資產應按照類別、型號等進行分類存放，便于管理和查找。3.建立資產入庫臺賬，詳細記錄資產的入庫時間、來源、存放位置等。（二）保管1.資產管理部門應指定專人負責資產保管，確保資產安全。2.保管人員應定期對資產進行檢查和盤點，發現問題及時報告并處理。3.資產存放地點應具備防火、防盜、防潮、防蟲等條件，確保資產完好無損。4.對貴重資產、危險物品等應實行特殊保管措施，嚴格限制接觸人員。五、資產領用與發放（一）領用申請1.使用部門因工作需要領用資產時，應填寫資產領用申請表，注明資產名稱、規格、數量、領用用途等。2.領用申請表經部門負責人審核后，報資產管理部門審批。（二）發放1.資產管理部門根據審批后的領用申請表，辦理資產發放手續，填寫資產發放單。2.發放單應注明資產名稱、規格、數量、領用部門、領用人等信息。3.資產發放時，保管人員應與領用人當面核對資產的數量、規格等，確保無誤。六、資產調配與轉移（一）調配1.醫院內部因工作需要進行資產調配時，由資產管理部門提出調配方案，報醫院領導審批。2.調配方案應明確調配資產的名稱、規格、數量、調出部門、調入部門等信息。3.調出部門應按照調配方案及時將資產移交調入部門，并辦理相關手續。（二）轉移1.資產在醫院不同科室、部門之間轉移時，應填寫資產轉移申請表，注明資產名稱、規格、數量、轉移原因、轉出部門、轉入部門等。2.資產轉移申請表經轉出部門和轉入部門負責人簽字后，報資產管理部門審批。3.資產管理部門審批通過后，辦理資產轉移手續，更新資產臺賬。七、資產清查與盤點（一）清查盤點計劃1.資產管理部門應制定年度資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等。2.清查盤點計劃應報醫院資產安全管理委員會批準后實施。（二）清查盤點實施1.按照清查盤點計劃，組織相關人員對資產進行全面清查盤點。2.清查盤點過程中，應逐一核對資產的數量、規格、型號、使用狀況等，確保賬實相符。3.對清查盤點中發現的盤盈、盤虧、毀損等情況，應詳細記錄并查明原因。（三）清查盤點報告1.清查盤點結束后，資產管理部門應編制清查盤點報告，包括清查盤點基本情況、資產清查結果、盤盈盤虧原因分析、處理建議等。2.清查盤點報告經財務部門審核后，報醫院領導審批。3.根據審批后的清查盤點報告，及時調整資產賬目，對盤盈盤虧資產進行相應處理。八、資產處置（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續使用的資產。2.因技術進步等原因，已被淘汰或不宜繼續使用的資產。3.盤虧、毀損、報廢的資產。4.其他需要處置的資產。（二）處置方式1.報廢：對已無使用價值的資產，經批準后進行報廢處理。2.出售：對仍有使用價值的資產，通過公開拍賣、招標等方式進行出售。3.捐贈：將閑置或可利用的資產捐贈給其他單位或個人。（三）處置程序1.使用部門提出資產處置申請，填寫資產處置申請表，注明資產名稱、規格、數量、處置原因、處置方式等。2.資產管理部門會同財務部門對資產處置申請進行審核，提出審核意見。3.審核意見報醫院領導審批，重大資產處置事項需報醫院資產安全管理委員會審議。4.經批準后，按照規定的處置方式進行資產處置，并辦理相關手續。九、資產信息化管理（一）資產信息系統建設1.建立醫院資產信息化管理系統，實現資產信息的集中管理和動態更新。2.資產信息系統應涵蓋資產的采購、驗收、入庫、保管、領用、調配、清查、處置等全過程。（二）數據錄入與維護1.資產管理部門負責將資產的基本信息、變動情況等及時錄入資產信息系統。2.定期對資產信息系統數據進行維護和更新，確保數據的準確性和完整性。（三）信息查詢與使用1.醫院各科室、部門及相關人員可通過資產信息系統查詢資產信息，了解資產使用狀況。2.資產信息系統數據可作為資產安全管理決策、統計分析等工作的依據。十、資產安全監督與檢查（一）內部監督1.醫院內部審計部門定期對資產安全管理情況進行審計監督，檢查資產管理制度的執行情況、資產安全狀況等。2.資產管理部門、財務部門等應定期對資產進行自查，及時發現和糾正存在的問題。（二）外部監督1.接受財政、審計、稅務等部門的監督檢查，積極配合相關部門的工作。2.根據外部監督檢查意見，及時整改存在的問題，完善資產安全管理制度。十一、資產安全事故處理（一）事故報告1.發生資產安全事故后，事故現場人員應立即報告本部門負責人。2.部門負責人接到報告后，應及時報告醫院資產安全管理委員會和相關職能部門。（二）事故調查1.醫院資產安全管理委員會組織相關部門對資產安全事故進行調查，查明事故原因、經過、損失情況等。2.事故調查應堅持實事求是、客觀公正的原則，形成事故調查報告。（三）