國(guó)內(nèi)銀行外匯管理制度總則一、目的為規(guī)范國(guó)內(nèi)銀行外匯業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)外匯管理，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家外匯秩序，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和外匯管理政策，結(jié)合國(guó)內(nèi)銀行實(shí)際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于國(guó)內(nèi)所有銀行及其分支機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行等。三、管理原則1.依法合規(guī)原則：銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)外匯管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，不得從事違法違規(guī)的外匯業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則：銀行應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，確保外匯業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。3.服務(wù)客戶原則：銀行應(yīng)積極為客戶提供優(yōu)質(zhì)的外匯服務(wù)，滿足客戶的外匯業(yè)務(wù)需求，同時(shí)注重保護(hù)客戶的合法權(quán)益。4.統(tǒng)一管理原則：銀行應(yīng)建立統(tǒng)一的外匯業(yè)務(wù)管理制度和操作流程，加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)的集中管理和統(tǒng)一調(diào)度，提高外匯業(yè)務(wù)的管理效率和服務(wù)水平。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.銀行總行應(yīng)設(shè)立外匯業(yè)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)制定和完善銀行外匯業(yè)務(wù)管理制度和操作流程，組織和協(xié)調(diào)銀行外匯業(yè)務(wù)的開(kāi)展，對(duì)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制，向監(jiān)管部門報(bào)送外匯業(yè)務(wù)報(bào)表和報(bào)告等。2.銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立外匯業(yè)務(wù)管理崗位，負(fù)責(zé)落實(shí)銀行外匯業(yè)務(wù)管理制度和操作流程，辦理本機(jī)構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)，對(duì)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告，配合銀行總行外匯業(yè)務(wù)管理部門開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)管理工作等。3.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高外匯業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保外匯業(yè)務(wù)人員能夠熟練掌握外匯業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能，依法合規(guī)地開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)。外匯賬戶管理一、賬戶分類1.經(jīng)常項(xiàng)目賬戶：包括外匯結(jié)算賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶等，用于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支的結(jié)算和存儲(chǔ)。2.資本項(xiàng)目賬戶：包括外商投資企業(yè)資本金賬戶、外債賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶等，用于資本項(xiàng)目外匯收支的結(jié)算和存儲(chǔ)。二、賬戶開(kāi)立1.銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，為客戶開(kāi)立外匯賬戶，并在外匯賬戶管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行登記備案。2.開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目賬戶，應(yīng)憑客戶的有效身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明材料，以及外匯管理部門的核準(zhǔn)文件或備案表等，向銀行提出申請(qǐng)。3.開(kāi)立資本項(xiàng)目賬戶，應(yīng)憑客戶的有效身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明材料，以及外匯管理部門的核準(zhǔn)文件或備案表等，向銀行提出申請(qǐng)，并按照外匯管理部門的要求提供其他相關(guān)證明材料。三、賬戶使用1.銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，監(jiān)督客戶合理使用外匯賬戶，防止客戶利用外匯賬戶進(jìn)行違法違規(guī)的外匯收支活動(dòng)。2.經(jīng)常項(xiàng)目賬戶的收支范圍應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，不得用于資本項(xiàng)目外匯收支。3.資本項(xiàng)目賬戶的收支范圍應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，不得用于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支。4.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外匯賬戶資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告異常外匯資金流動(dòng)情況。四、賬戶變更與注銷1.客戶如需變更外匯賬戶的相關(guān)信息，應(yīng)向銀行提出申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)客戶的申請(qǐng)進(jìn)行審核，并在外匯賬戶管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的變更登記。2.客戶如需注銷外匯賬戶，應(yīng)向銀行提出申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)客戶的申請(qǐng)進(jìn)行審核，并在外匯賬戶管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的注銷登記。外匯收支管理一、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支1.貨物貿(mào)易外匯收支：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核客戶的貨物貿(mào)易外匯收支單證，確保貨物貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。2.服務(wù)貿(mào)易外匯收支：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核客戶的服務(wù)貿(mào)易外匯收支單證，確保服務(wù)貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。3.個(gè)人外匯收支：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核個(gè)人的外匯收支單證，確保個(gè)人外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二、資本項(xiàng)目外匯收支1.外商投資企業(yè)資本金匯入：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核外商投資企業(yè)的資本金匯入申請(qǐng)和相關(guān)證明材料，確保外商投資企業(yè)資本金匯入的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。2.外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核外商投資企業(yè)的資本金結(jié)匯申請(qǐng)和相關(guān)證明材料，確保外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。3.外債資金借入：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核外債資金借入申請(qǐng)和相關(guān)證明材料，確保外債資金借入的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。4.外債資金結(jié)匯：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，審核外債資金結(jié)匯申請(qǐng)和相關(guān)證明材料，確保外債資金結(jié)匯的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。三、外匯收支核銷1.銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)客戶的外匯收支進(jìn)行核銷，確保外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。2.經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支核銷：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)客戶的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、個(gè)人外匯收支等進(jìn)行核銷，確保經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。3.資本項(xiàng)目外匯收支核銷：銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯、外債資金結(jié)匯等進(jìn)行核銷，確保資本項(xiàng)目外匯收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.銀行應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系，定期對(duì)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和掌握外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化情況。2.外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，銀行應(yīng)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法，確保外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估。二、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制1.銀行應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對(duì)外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范和化解外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等，銀行應(yīng)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法，確保外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。3.外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、操作風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制等，銀行應(yīng)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置1.銀行應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，制定外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置程序和措施等，確保在外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行應(yīng)急處置。2.外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置、信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置、操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置等，銀行應(yīng)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，確保在外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行應(yīng)急處置。外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)與報(bào)告一、統(tǒng)計(jì)范圍銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理政策，對(duì)本機(jī)構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，包括外匯賬戶統(tǒng)計(jì)、外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)計(jì)等。二、統(tǒng)計(jì)內(nèi)容1.外匯賬戶統(tǒng)計(jì)：包括外匯賬戶的開(kāi)立、變更、注銷情況，外匯賬戶的余額、收支情況等。2.外匯收支統(tǒng)計(jì)：包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支、資本項(xiàng)目外匯收支的情況，外匯收支的來(lái)源、用途等。3.外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)計(jì)：包括外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制情況，外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生情況等。三、統(tǒng)計(jì)報(bào)表1.銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和外匯管理部門的要求，定期報(bào)送外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，包括月報(bào)表、季報(bào)表、年報(bào)表等。2.外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映銀行的外匯業(yè)務(wù)情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。四、報(bào)告制度1.銀行應(yīng)及時(shí)向外匯管理部門報(bào)告外匯業(yè)務(wù)中的重大事項(xiàng)和異常情況，包括外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件、外匯業(yè)務(wù)違規(guī)行為、外匯業(yè)務(wù)政策調(diào)整等。2.銀行應(yīng)按照外匯管理部門的要求，及時(shí)報(bào)送