公司庫存產品管理制度一、總則（一）目的為加強公司庫存產品管理，確保庫存產品的安全、完整，提高庫存產品的周轉率，降低庫存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有庫存產品的管理，包括原材料、半成品、成品等。（三）基本原則1.準確性原則：庫存產品的數量、質量、規格等信息應準確無誤，確保賬實相符。2.安全性原則：采取必要的安全措施，防止庫存產品被盜、損壞、變質等。3.及時性原則：及時處理庫存產品的出入庫、盤點等業務，確保信息的及時更新。4.效益性原則：合理控制庫存水平，提高庫存產品的周轉率，降低庫存成本。二、庫存產品管理職責（一）倉庫管理部門1.負責庫存產品的存儲、保管、收發等工作。2.建立庫存產品臺賬，記錄庫存產品的出入庫情況。3.定期對庫存產品進行盤點，確保賬實相符。4.負責庫存產品的安全保衛工作，防止庫存產品被盜、損壞、變質等。（二）采購部門1.根據生產計劃和銷售訂單，制定采購計劃，確保庫存產品的合理儲備。2.負責與供應商溝通協調，確保采購產品的質量、數量和交貨期。3.及時辦理采購產品的入庫手續，確保采購產品的及時供應。（三）生產部門1.根據生產計劃，合理安排生產，確保庫存產品的合理消耗。2.負責生產過程中庫存產品的管理，確保生產過程的順利進行。3.及時辦理生產過程中庫存產品的出入庫手續，確保庫存產品的準確記錄。（四）銷售部門1.根據銷售訂單，及時安排發貨，確保客戶的需求得到滿足。2.負責銷售產品的出庫手續辦理，確保銷售產品的及時交付。3.定期與倉庫管理部門核對庫存產品的數量，確保庫存產品的準確性。（五）財務部門1.負責庫存產品的核算工作，確保庫存產品的賬面價值準確無誤。2.定期對庫存產品進行盤點，協助倉庫管理部門進行賬實核對。3.對庫存產品的成本進行核算和分析，為公司的決策提供依據。三、庫存產品入庫管理（一）采購入庫1.采購部門在采購產品到貨前，應及時通知倉庫管理部門做好接貨準備。2.倉庫管理部門在收到采購產品后，應按照采購訂單的要求，對產品的數量、質量、規格等進行驗收。3.驗收合格的產品，倉庫管理部門應及時辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單傳遞給財務部門。4.驗收不合格的產品，倉庫管理部門應及時通知采購部門與供應商協商處理。（二）生產入庫1.生產部門在生產過程中，應及時將生產完成的產品辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單傳遞給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門在收到生產部門送來的產品后，應按照生產計劃的要求，對產品的數量、質量、規格等進行驗收。3.驗收合格的產品，倉庫管理部門應及時辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單傳遞給財務部門。4.驗收不合格的產品，倉庫管理部門應及時通知生產部門進行返工或報廢處理。（三）其他入庫1.因其他原因入庫的產品，如退貨、換貨等，倉庫管理部門應按照相關規定辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單傳遞給財務部門。2.對于退貨產品，倉庫管理部門應在驗收合格后，及時辦理入庫手續，并通知采購部門與供應商協商處理。3.對于換貨產品，倉庫管理部門應在驗收合格后，及時辦理入庫手續，并通知銷售部門與客戶協商處理。四、庫存產品出庫管理（一）銷售出庫1.銷售部門在接到客戶訂單后，應及時通知倉庫管理部門準備發貨。2.倉庫管理部門在收到銷售部門的發貨通知后，應按照銷售訂單的要求，對產品的數量、質量、規格等進行核對。3.核對無誤后，倉庫管理部門應及時辦理出庫手續，填寫出庫單，并將出庫單傳遞給財務部門。4.倉庫管理部門應按照銷售訂單的要求，及時安排發貨，并確保產品的安全運輸。（二）生產領用出庫1.生產部門根據生產計劃，填寫領料單，注明所需產品的名稱、規格、數量等信息。2.領料單經生產部門負責人審核簽字后，提交給倉庫管理部門。3.倉庫管理部門在收到領料單后，應按照領料單的要求，對產品的數量、質量、規格等進行核對。4.核對無誤后，倉庫管理部門應及時辦理出庫手續，填寫出庫單，并將出庫單傳遞給財務部門。5.倉庫管理部門應按照生產計劃的要求，及時發放生產所需的產品，并確保產品的質量和數量準確無誤。（三）其他出庫1.因其他原因出庫的產品，如樣品、贈品等，倉庫管理部門應按照相關規定辦理出庫手續，填寫出庫單，并將出庫單傳遞給財務部門。2.對于樣品出庫，倉庫管理部門應在出庫前，經相關部門負責人審核簽字后，方可辦理出庫手續。3.對于贈品出庫，倉庫管理部門應在出庫前，經銷售部門負責人審核簽字后，方可辦理出庫手續。五、庫存產品盤點管理（一）盤點計劃1.倉庫管理部門應定期制定庫存產品盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方法等。2.盤點計劃應提前通知各相關部門，確保各部門做好盤點準備工作。（二）盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃的要求，對庫存產品進行逐一清點，并記錄實際數量。2.盤點過程中，應注意庫存產品的質量、規格等信息，確保賬實相符。3.盤點結束后，盤點人員應及時填寫盤點表，并將盤點表提交給倉庫管理部門。（三）盤點結果處理1.倉庫管理部門在收到盤點表后，應及時對盤點結果進行核對和分析。2.如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫盤點差異報告。3.盤點差異報告應經相關部門負責人審核簽字后，提交給財務部門進行賬務處理。4.對于因管理不善等原因造成的盤點差異，應追究相關人員的責任。六、庫存產品存儲管理（一）存儲環境1.倉庫應保持干燥、通風、整潔，溫度、濕度應符合產品存儲要求。2.倉庫應設置必要的消防、安全設施，確保庫存產品的安全。（二）存儲方式1.庫存產品應按照類別、規格、批次等進行分類存放，便于管理和查找。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險物品，應按照相關規定進行單獨存放，并采取必要的安全措施。（三）庫存標識1.倉庫管理部門應在庫存產品上設置明顯的標識，注明產品的名稱、規格、數量、批次等信息。2.庫存標識應清晰、準確、完整，便于識別和管理。（四）庫存防護1.倉庫管理部門應采取必要的防護措施，防止庫存產品受到損壞、變質等。2.對于易受潮、易腐蝕等產品，應采取防潮、防腐等措施。3.對于易損壞的產品，應采取防震、防撞等措施。七、庫存產品報廢管理（一）報廢申請1.因質量問題、損壞、過期等原因需要報廢的庫存產品，相關部門應填寫報廢申請單，注明報廢產品的名稱、規格、數量、批次等信息。2.報廢申請單經相關部門負責人審核簽字后，提交給倉庫管理部門。（二）報廢鑒定1.倉庫管理部門在收到報廢申請單后，應及時組織相關人員對報廢產品進行鑒定。2.鑒定人員應根據報廢產品的實際情況，出具報廢鑒定報告，明確報廢原因和處理意見。（三）報廢處理1.報廢鑒定報告經相關部門負責人審核簽字后，提交給財務部門進行賬務處理。2.倉庫管理部門應按照報廢鑒定報告的要求，對報廢產品進行處理，如銷毀、變賣等。3.報廢產品的處理過程應進行記錄，確保處理過程的合規性和可追溯性。八、庫存產品信息化管理（一）庫存管理系統1.公司應建立庫存管理系統，對庫存產品的出入庫、盤點、存儲等信息進行實時記錄和管理。2.庫存管理系統應與采購、生產、銷售等系統進行集成，實現信息的共享和協同。（二）數據維護1.倉庫管理部門應及時更新庫存管理系統中的數據，確保數據的準確性和及時性。2.對于庫存產品的出入庫、盤點等業務，應在庫存管理系統中進行操作，并生成相應的記錄和報表。（三）數據分析1.財務部門應定期對庫存管理系統中的數據進行分析，為公司的決策提供依據。2.數據分析的內容包括庫存產品的周轉率、庫存成本、庫存結構等。3.通過數據分析，發現庫存管理中存在的問題，并及時采取措施進行改進。九、庫存產品監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門應定期對庫存產品管理進行審計，檢查庫存產品管理制度的執行情況。2.審計內容包括庫存產品的出入庫、盤點、存儲、報廢等環節。3.對于審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常檢查1.倉庫管理部門應定期對庫存產品進行日常檢查，確保庫存產品的安全、完整。2.日常檢查的內容包括庫存產品的數量、質量、存儲環境等。3.對于檢查中發現的問題，應及時采取措施進行處理，并記錄處理情況。（三）績效考核1.公司應將庫存產品管理納入績效考核體系，對相關部門和人員的庫存產品管理工作進行考核。2.績效考核