創維電器存貨管理制度總則目的本制度旨在規范創維電器存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，降低存貨成本，保障公司生產經營活動的順利進行。適用范圍本制度適用于創維電器總部及各分公司、子公司涉及存貨采購、存儲、領用、盤點等環節的管理活動。基本原則1.準確性原則：存貨的記錄和核算應準確無誤，確保賬實相符。2.及時性原則：各項存貨管理活動應及時進行，避免延誤導致的損失。3.安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止損壞、丟失、變質等情況發生。4.效益性原則：在保證存貨滿足生產經營需要的前提下，合理控制存貨水平，降低存貨成本。存貨管理職責分工采購部門1.負責根據生產計劃和銷售預測，編制存貨采購計劃，確保存貨的合理儲備。2.選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保采購物資的質量和供應及時性。3.跟蹤采購訂單執行情況，協調解決采購過程中的問題。倉儲部門1.負責存貨的驗收入庫、存儲保管、發放領用等工作。2.建立健全存貨保管制度，定期對存貨進行清查盤點，確保存貨安全。3.及時反饋存貨的庫存狀況，為采購和生產部門提供準確的庫存信息。生產部門1.根據生產計劃合理領用存貨，控制生產過程中的存貨消耗。2.負責生產過程中存貨的管理，提高存貨的周轉效率。3.協助倉儲部門進行存貨盤點，提供相關生產數據。財務部門1.負責存貨的賬務核算，準確記錄存貨的增減變動情況。2.定期對存貨進行財務分析，評估存貨的合理性和效益性。3.參與存貨盤點工作，監督盤點過程，確保賬實相符。銷售部門1.及時了解市場需求和銷售情況，為存貨管理提供信息支持。2.協助處理積壓存貨，促進存貨的銷售和周轉。存貨采購管理采購計劃編制1.采購部門應每月末根據生產部門提供的次月生產計劃、銷售部門提供的銷售預測以及現有存貨庫存狀況，編制次月存貨采購計劃。2.采購計劃應明確采購物資的名稱、規格、數量、預計到貨時間等內容，并經部門負責人審核后報分管領導審批。供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等進行綜合評估，選擇優質供應商。2.定期對供應商進行考核評價，對于不符合要求的供應商及時進行調整或淘汰。采購合同簽訂1.采購部門應與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。2.采購合同簽訂后，應及時將合同副本分送倉儲、財務等相關部門，以便各部門做好相應的準備工作。采購訂單執行1.采購部門應根據采購合同及時下達采購訂單，并跟蹤訂單執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。2.對于采購過程中出現的變更事項，如物資規格調整、交貨期變更等，采購部門應及時與供應商協商，并簽訂補充協議，同時通知相關部門做好相應的調整。存貨驗收入庫管理驗收準備1.倉儲部門在收到采購部門下達的到貨通知后，應做好驗收前的準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。2.驗收人員應熟悉采購合同及相關標準，明確驗收要求。驗收流程1.物資到貨后，驗收人員應按照采購合同和相關標準對物資的數量、規格、型號、質量等進行逐一核對。2.對于需要檢驗質量的物資，應按照規定的檢驗方法進行檢驗，合格后方可辦理入庫手續。3.驗收過程中如發現物資存在數量短缺、質量不合格等問題，驗收人員應及時與采購部門和供應商溝通，協商解決辦法。入庫手續辦理1.驗收合格的物資，驗收人員應填寫入庫單，注明物資名稱、規格、數量、入庫日期等信息，并簽字確認。2.入庫單應一式多聯，分別送交倉儲、財務等相關部門。倉儲部門根據入庫單辦理物資入庫手續，登記存貨明細賬；財務部門根據入庫單進行賬務處理。存貨存儲保管管理倉庫規劃與布局1.倉儲部門應根據存貨的特點和管理要求，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區等。2.倉庫內應設置明顯的標識牌，標明存貨的類別、存放位置等信息，便于存貨的查找和管理。存貨存儲方式1.存貨應按照類別、規格、批次等進行分類存放，遵循先進先出的原則，確保存貨的質量和有效期。2.對于易受潮、易變質、易燃易爆等特殊存貨，應采取相應的特殊存儲措施，如防潮、防火、防爆等。倉庫安全管理1.倉儲部門應建立健全倉庫安全管理制度，加強倉庫的安全保衛工作，防止存貨被盜、被搶、被破壞等情況發生。2.倉庫內應配備必要的消防器材和安全設施，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。3.倉庫管理人員應嚴格遵守安全操作規程，嚴禁在倉庫內吸煙、使用明火等違規行為。庫存盤點1.倉儲部門應定期對存貨進行盤點，確保賬實相符。盤點周期分為月度小盤點、季度中盤點和年度大盤點。2.盤點前，倉儲部門應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等內容，并通知相關部門做好準備工作。3.盤點過程中，盤點人員應認真核對存貨的數量、規格、型號等信息，如實記錄盤點結果。對于盤盈、盤虧的存貨，應查明原因，編制盤點報告，報相關部門審批后進行賬務處理。存貨領用與發出管理領用申請1.生產部門、銷售部門等需要領用存貨時，應填寫領用申請表，注明領用物資的名稱、規格、數量、用途等信息，并經部門負責人審核后提交倉儲部門。2.領用申請表應一式多聯，分別送交倉儲、財務等相關部門。領用審批1.倉儲部門收到領用申請表后，應根據庫存情況進行審核，對于庫存充足的物資，及時辦理領用手續；對于庫存不足的物資，應及時通知采購部門進行采購。2.領用申請表經倉儲部門審核后，還需報分管領導審批，審批通過后方可辦理領用手續。發出與記賬1.倉儲部門根據審批后的領用申請表，辦理存貨發出手續，填寫出庫單，注明領用物資的名稱、規格、數量、領用日期等信息，并簽字確認。2.出庫單應一式多聯，分別送交倉儲、財務等相關部門。倉儲部門根據出庫單登記存貨明細賬，減少庫存數量；財務部門根據出庫單進行賬務處理，核算存貨成本。存貨成本核算與控制成本核算方法1.財務部門應根據公司實際情況，選擇合適的存貨成本核算方法，如先進先出法、加權平均法等，并保持核算方法的一致性。2.存貨成本應包括采購成本、加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態所發生的其他成本。成本控制措施1.采購部門應通過與供應商談判、招標等方式，降低采購成本，同時合理控制采購批量，減少庫存積壓。2.生產部門應優化生產流程，提高生產效率，降低生產過程中的存貨消耗。3.倉儲部門應加強存貨管理，減少存貨的損耗、變質等情況發生，降低存貨管理成本。4.財務部門應定期對存貨成本進行分析，及時發現成本控制中的問題，并提出改進措施。存貨處置管理存貨報廢1.對于因損壞、變質、過期等原因無法使用或銷售的存貨，倉儲部門應及時清理，并填寫存貨報廢申請表，注明報廢存貨的名稱、規格、數量、報廢原因等信息。2.存貨報廢申請表經倉儲部門負責人審核后，報財務部門和分管領導審批。審批通過后，倉儲部門按照規定的程序進行報廢處理，并將報廢存貨的處置情況及時反饋給財務部門。存貨銷售1.對于積壓存貨或不再使用的存貨，銷售部門應積極尋找客戶，進行銷售處理。銷售價格應根據市場行情合理確定，確保存貨能夠及時變現。2.存貨銷售后，銷售部門應及時辦理銷售手續，開具銷售發票，并將相關信息傳遞給財務部門進行賬務處理。監督與檢查內部審計監督1.公司內部審計部門應定期對存貨管理情況進行審計監督，檢查存貨管理制度的執行情況、存貨采購、存儲、領用、盤點等環節的合規性和準確性。2.對于審計過程中發現的問題，內部審計部門應及時提出整改建議，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。日常監督檢查1.采購、倉儲、財務等相關部門應定期對本部門的存貨管理工作