公司資金存放管理制度總則目的為加強公司資金存放管理，規范資金存放行為，保障資金安全，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門的資金存放管理活動。基本原則1.安全性原則：確保資金存放安全，防止資金被盜、挪用等風險。2.效益性原則：在保障資金安全的前提下，合理選擇存放方式，提高資金收益。3.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規和金融監管要求，規范資金存放操作。資金存放管理職責財務部門職責1.負責制定資金存放管理制度和操作流程，并組織實施。2.定期對公司資金狀況進行分析，提出合理的資金存放建議。3.辦理資金存放的具體業務，包括開戶、銷戶、資金劃轉等。4.對資金存放業務進行核算和監督，確保資金收支準確、合規。審計部門職責1.對資金存放管理制度的執行情況進行審計監督，檢查資金存放的安全性、效益性和合規性。2.對資金存放業務進行定期或不定期審計，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。其他部門職責1.配合財務部門做好資金存放管理工作，提供相關業務信息和資料。2.嚴格按照資金使用審批流程使用資金，確保資金使用合法、合規、合理。資金存放銀行選擇基本要求1.選擇具有合法合規經營資質、信譽良好、財務狀況穩健的銀行作為資金存放銀行。2.優先選擇國有控股大型商業銀行、股份制商業銀行等金融機構。選擇標準1.安全性：考察銀行的風險管理水平、內部控制制度、信息系統安全性等，確保資金存放安全。2.效益性：比較各銀行的存款利率、理財產品收益等，選擇收益較高的存放方式。3.服務質量：評估銀行的服務效率、服務態度、業務辦理便捷性等，確保能及時、高效地辦理資金存放業務。4.合作關系：考慮與公司已有業務往來或潛在合作機會的銀行，優先選擇合作良好的銀行。選擇程序1.財務部門根據公司資金存放需求，收集符合基本要求的銀行信息，包括銀行簡介、資質證明、利率報價等。2.財務部門組織相關人員對收集的銀行信息進行分析評估，按照選擇標準確定候選銀行名單。3.財務部門向候選銀行發出詢價函，要求其提供詳細的資金存放方案和報價。4.財務部門對各候選銀行的資金存放方案和報價進行比較分析，結合公司實際情況，提出資金存放銀行建議。5.資金存放銀行建議報公司管理層審批，經批準后確定最終的資金存放銀行。資金存放方式活期存款1.活期存款是公司日常資金結算的主要方式，用于滿足公司短期資金流動性需求。2.財務部門應根據公司資金收支情況，合理安排活期存款余額，確保資金的正常周轉。定期存款1.定期存款是公司將暫時閑置的資金存入銀行，獲取一定利息收益的存放方式。2.定期存款期限應根據公司資金使用計劃合理確定，一般不超過一年。3.財務部門應按照銀行定期存款業務規定，辦理定期存款開戶、續存、支取等手續，確保定期存款業務的合規操作。協定存款1.協定存款是公司與銀行簽訂協定存款合同，約定基本存款額度和協定存款利率，對超過基本存款額度的部分按協定存款利率計息的存放方式。2.協定存款基本存款額度應根據公司資金流動性需求合理確定，一般不低于公司日均存款余額的一定比例。3.財務部門應按照協定存款合同約定，及時調整公司存款余額，確保協定存款業務的正常開展。其他存放方式1.除上述存放方式外，公司可根據實際情況，在符合國家法律法規和金融監管要求的前提下，選擇其他合適的資金存放方式，如銀行理財產品、貨幣基金等。2.選擇其他存放方式時，財務部門應進行充分的市場調研和風險評估，確保存放方式的安全性、效益性和合規性。資金存放操作流程開戶1.財務部門根據公司資金存放銀行選擇結果，向選定的銀行提出開戶申請。2.開戶申請應包括公司基本信息、開戶用途、資金存放額度等內容，并提供相關證明文件。3.銀行審核開戶申請資料，審核通過后為公司辦理開戶手續，并出具開戶證明。4.財務部門將開戶證明復印件交公司檔案管理部門存檔。資金存入1.財務部門根據公司資金收支計劃，將資金劃轉至資金存放銀行指定賬戶。2.資金劃轉前，財務部門應填寫資金劃轉申請表，注明資金來源、金額、劃轉賬戶等信息，并按照公司資金審批流程進行審批。3.資金劃轉申請表經審批通過后，財務部門辦理資金劃轉手續，并及時與銀行核對資金到賬情況。資金管理1.財務部門應定期對資金存放情況進行核對，確保資金余額與銀行對賬單一致。2.財務部門應建立資金存放臺賬，詳細記錄資金存放銀行、存放方式、金額、期限、利率等信息，并定期更新。3.財務部門應關注資金存放銀行的經營狀況和財務狀況，如發現異常情況應及時報告公司管理層，并采取相應措施。資金支取1.公司因業務需要支取資金時，財務部門應填寫資金支取申請表，注明支取金額、用途、支取賬戶等信息，并按照公司資金審批流程進行審批。2.資金支取申請表經審批通過后，財務部門辦理資金支取手續，并及時與銀行核對資金支付情況。3.財務部門應確保資金支取用途合法、合規、合理，防止資金被挪用。銷戶1.公司不再需要在某銀行存放資金時，財務部門應向銀行提出銷戶申請。2.銷戶申請應包括公司基本信息、銷戶原因、賬戶余額等內容，并提供相關證明文件。3.銀行審核銷戶申請資料，審核通過后為公司辦理銷戶手續，并出具銷戶證明。4.財務部門將銷戶證明復印件交公司檔案管理部門存檔。資金存放風險管理風險識別1.財務部門應定期對資金存放業務進行風險識別，分析可能存在的風險因素，如銀行信用風險、市場風險、操作風險等。2.風險識別應結合公司資金存放實際情況，采用定性與定量相結合的方法進行。風險評估1.財務部門應根據風險識別結果，對資金存放業務風險進行評估，確定風險等級。2.風險評估應考慮風險發生的可能性和影響程度，采用風險矩陣等工具進行。風險應對1.針對不同等級的風險，財務部門應制定相應的風險應對措施，如風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.風險應對措施應具有可操作性和有效性，確保能夠有效控制資金存放業務風險。風險監控1.財務部門應建立資金存放業務風險監控機制，定期對風險狀況進行監測和分析。2.風險監控應包括風險指標監測、風險事件預警、風險處置跟蹤等內容，及時發現和處理風險問題。監督與檢查內部監督1.審計部門應定期對資金存放管理制度的執行情況進行審計監督，檢查資金存放的安全性、效益性和合規性。2.審計部門應制定審計計劃，明確審計范圍、審計內容、審計方法等，并按照審計計劃組織實施審計工作。3.審計部門應及時向公司管理層報告審計結果，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。外部監督1.公司應接受金融監管部門的監督檢查，配合監管部門做好相關工作。2.公司應按照監管部門要求，及時報送資金存放業務相關資料和信息，確保信息披露的真實、準確、完整。信息披露披露原則1.公司應遵循真實、準確、完整、及時的原則，對資金存放業務相關信息進行披露。2.信息披露應符合國家法律法規和金融監管要求，不得泄露公司商業秘密。披露內容1.公司資金存放銀行選擇情況，包括選擇標準、選擇程序、最終選定銀行等。2.公司資金存放方式，包括活期存款、定期存款、協定存款等存放方式的金額、期限、利率等信息。3.公司資金存放業務風險管理情況，包括風險識別、風險評估、風險應對、風險監控等措施。4.公司資金存放業務監督檢查情況，包括內部審計和外部監管部門檢查結果等。披露方式1.公司應在年度報告中對資金存放業務相關信息進行披露。2.公司可根據實際情況，通過公司網站、公告等其他方式對資金存放業務相關信息進行補充披露