客戶信用檔案管理制度一、總則（一）目的為加強公司客戶信用管理，規范客戶信用檔案的建立、維護和使用，有效防范經營風險，保障公司的穩健發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與所有客戶之間的業務往來，包括但不限于銷售業務、采購業務、服務業務等涉及信用交易的各類活動。（三）基本原則1.真實性原則：客戶信用檔案中的信息應如實反映客戶的實際情況，確保信息的真實性和可靠性。2.完整性原則：全面收集客戶的各類信用相關信息，包括基本信息、信用狀況、交易記錄等，保證檔案內容完整。3.動態管理原則：根據客戶的信用變化情況，及時更新信用檔案信息，實行動態跟蹤管理。4.保密性原則：嚴格保密客戶信用檔案信息，防止信息泄露給公司造成損失。二、客戶信用檔案的建立（一）客戶基本信息收集1.客戶概況客戶名稱、法定代表人、注冊地址、經營范圍、聯系方式等。客戶組織架構、股權結構、管理層信息等。2.經營狀況近年度的資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表。主要產品或服務的市場份額、銷售渠道、銷售趨勢等。生產能力、設備狀況、技術水平等生產運營信息。3.信用記錄在中國人民銀行征信系統、第三方信用評級機構等的信用評級和信用報告。過往與其他企業的交易信用記錄，包括是否按時付款、有無違約行為等。4.行業信息所屬行業的發展趨勢、市場競爭狀況、政策法規環境等。行業內主要競爭對手的情況。（二）信用評估1.評估指標設定財務狀況：包括資產負債率、流動比率、速動比率、盈利能力、償債能力等。經營能力：如經營規模、市場份額、銷售增長率、客戶滿意度等。信用記錄：考察其歷史信用表現，有無逾期付款、拖欠貨款、違約等情況。行業地位：在同行業中的排名、影響力等。2.評估方法定性評估：綜合分析客戶的經營管理水平、市場競爭力、發展前景等因素，給予定性評價。定量評估：運用設定的財務和非財務指標，通過計算得分進行量化評估。結合外部信用評級：參考第三方信用評級機構對客戶的評級結果。3.信用等級劃分根據評估結果，將客戶信用等級劃分為優秀、良好、一般、較差、差五個等級。優秀：信用狀況極佳，具有很強的償債能力和信用意識，經營穩定，發展前景良好。良好：信用狀況良好，償債能力較強，信用記錄良好，經營狀況較穩定。一般：信用狀況基本正常，有一定的償債能力，但存在一些潛在風險因素。較差：信用狀況較差，償債能力較弱，存在較多信用風險隱患，可能出現逾期付款等情況。差：信用狀況很差，償債能力嚴重不足，信用記錄不良，有較高的違約風險。（三）檔案建立與錄入1.由業務部門負責收集客戶基本信息和信用評估所需資料，并提交給信用管理部門。2.信用管理部門對收集到的資料進行審核、整理和分析，按照統一的格式建立客戶信用檔案。3.將客戶信用檔案信息錄入公司的信用管理系統，實現電子化管理，便于查詢、更新和共享。三、客戶信用檔案的維護（一）定期更新1.業務部門應定期（每季度或半年）對客戶的經營狀況、財務狀況、交易記錄等進行跟蹤，及時發現客戶信用狀況的變化。2.將收集到的最新信息反饋給信用管理部門，信用管理部門據此對客戶信用檔案進行更新。3.重點關注客戶是否出現重大經營決策調整、財務狀況惡化、信用記錄不良等情況，如有異常，應及時進行深入調查和評估，并調整信用等級。（二）動態監控1.信用管理部門通過信用管理系統實時監控客戶的信用狀況，對信用等級下降或有潛在風險的客戶進行預警。2.與客戶保持密切溝通，及時了解客戶的經營動態和信用需求變化，以便調整信用政策。3.對于出現逾期付款、拖欠貨款等違約行為的客戶，應立即啟動違約處理程序，并詳細記錄違約情況，作為信用檔案更新和后續信用評估的重要依據。（三）信息安全管理1.明確客戶信用檔案信息的訪問權限，只有經過授權的人員才能查閱、修改和使用相關信息。2.采取必要的安全技術措施，如數據加密、防火墻、定期備份等，防止客戶信用檔案信息泄露、丟失或被篡改。3.對涉及客戶信用檔案信息的工作人員進行安全培訓，提高其信息安全意識，規范操作流程。四、客戶信用檔案的使用（一）信用額度確定1.根據客戶信用等級，結合公司的銷售政策和風險承受能力，為客戶確定合理的信用額度。對于信用等級為優秀的客戶，可給予較高的信用額度，以支持業務拓展。信用等級為良好的客戶，信用額度適中。信用等級為一般的客戶，適當控制信用額度。信用等級為較差或差的客戶，原則上給予較低的信用額度或不予授信。2.信用額度并非固定不變，應根據客戶信用狀況的變化及時進行調整。如客戶信用等級提升，可適當提高信用額度；反之，則應降低信用額度。（二）銷售決策參考1.業務部門在與客戶進行銷售談判、簽訂合同前，應查閱客戶信用檔案，了解客戶信用狀況和信用額度，作為制定銷售策略和信用條款的重要依據。2.對于信用狀況良好、信用額度充足的客戶，可以給予較為寬松的信用條款，如延長付款期限、增加賒銷額度等，以促進銷售。3.對于信用等級較低、信用額度有限的客戶，應謹慎對待，采取更為嚴格的信用控制措施，如要求現款現貨、縮短付款期限等。（三）風險管理支持1.信用管理部門通過分析客戶信用檔案，及時發現潛在的信用風險，并向公司管理層提供風險預警報告。2.協助業務部門制定風險應對措施，如加強應收賬款催收、調整銷售策略、暫停業務合作等，以降低公司的信用風險損失。3.在公司進行重大業務決策，如拓展新客戶、進入新市場等時，提供客戶信用狀況分析和風險評估建議，為決策提供參考依據。五、應收賬款管理與客戶信用檔案的關聯（一）應收賬款跟蹤1.業務部門負責對應收賬款進行日常跟蹤管理，及時掌握客戶的付款情況。2.將應收賬款的動態信息反饋給信用管理部門，信用管理部門據此更新客戶信用檔案中的交易記錄和信用狀況。3.對于逾期未付款的客戶，業務部門應加大催收力度，并及時向信用管理部門通報催收進展情況。（二）逾期賬款處理1.當客戶出現逾期付款情況時，信用管理部門應根據客戶信用檔案信息，分析逾期原因和風險程度。2.會同業務部門制定逾期賬款處理方案，如發送催款函、電話催收、上門催收、法律訴訟等。3.將逾期賬款處理結果記錄在客戶信用檔案中，作為后續信用評估和信用政策調整的重要參考。（三）信用調整與應收賬款管理的協同1.根據逾期賬款的發生頻率、逾期時間長短等情況，適時調整客戶信用等級和信用額度。2.對于逾期嚴重、信用風險較高的客戶，采取收緊信用政策、暫停業務合作等措施，直至客戶結清逾期賬款并改善信用狀況。3.通過加強應收賬款管理，促進客戶按時付款，維護良好的信用記錄，從而提升客戶整體信用水平。六、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織公司員工參加客戶信用管理培訓，包括信用檔案管理制度、信用評估方法、應收賬款管理等內容。2.針對不同崗位的員工，設計有針對性的培訓課程，如業務人員重點培訓如何根據客戶信用狀況開展業務、防范信用風險；財務人員重點培訓應收賬款的核算與管理、信用風險分析等。3.通過培訓，提高員工對客戶信用管理的認識和技能水平，確保各項信用管理制度的有效執行。（二）宣傳1.在公司內部宣傳客戶信用管理的重要性，營造良好的信用管理氛圍。2.向客戶宣傳公司的信用政策和信用檔案管理制度，提高客戶的信用意識和配合度。3.通過公司網站、宣傳資料等渠道，向社會公眾展示公司在客戶信用管理方面的理念和措施，提升公司的社會形象。七、監督與考核（一）監督機制1.成立由信用管理部門、財務部門、審計部門等組成的聯合監督小組，定期對客戶信用檔案管理工作進行檢查和監督。2.檢查內容包括信用檔案信息的完整性、準確性、及時性，信用評估的公正性、合理性，信用額度的確定與調整是否合規，應收賬款管理與信用檔案的關聯是否緊密等。3.對監督檢查中發現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核辦法1.制定客戶信用檔案管理工作考核指標體系，包括信用檔案建立的及時性和準確性、信用評估的質量、信用額度管理的有效性、應收賬款回收率等。2.將考核指標分解到具體