2025年中級銀行從業資格之《中級個人理財》題庫檢測試卷第一部分單選題(50題)1、客戶的風險屬性一般分為（）。

A.風險收益層面

B.預期需求層面

C.資金承受能力層面

D.風險容忍態度層面

E.風險承受能力層面

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D選項。逐一分析各選項，A選項風險收益層面并非通常劃分客戶風險屬性所使用的標準層面，風險收益是投資結果的一種體現，并非對客戶自身風險屬性的劃分維度。B選項預期需求層面更側重于客戶對投資產品或服務在功能、目標等方面的期望和要求，與客戶本身的風險屬性分類關聯不大。C選項資金承受能力層面表述不夠準確和全面，它只是風險承受能力的一部分體現，不能完整涵蓋客戶風險屬性的劃分。E選項風險承受能力層面表述也不確切，它是一個較為寬泛的概念，而風險容忍態度層面才是客戶風險屬性的一個具體且關鍵劃分維度。客戶的風險屬性主要是從其對風險的容忍態度，也就是心理上對風險的接受程度來進行分類，所以應選D選項。"2、證券投資基金反映的是（）關系。

A.產權

B.所有權

C.債權債務

D.委托代理

【答案】：D

【解析】本題可根據證券投資基金的性質來分析其反映的關系。分析各選項選項A：產權關系產權關系一般涉及對財產的占有、使用、收益和處分等權利的歸屬和界定。證券投資基金并非單純體現產權關系，基金資產由基金管理人進行管理和運作，投資者并不直接對基金資產擁有完全的產權支配權，所以該選項不符合。選項B：所有權關系所有權強調對物的全面支配權。在證券投資基金中，投資者雖然是基金資產的出資人，但基金資產由基金托管人進行托管，基金管理人進行管理和運作，投資者并不直接對基金資產擁有完整的所有權，所以該選項不正確。選項C：債權債務關系債權債務關系是指債權人有權要求債務人按照合同的約定或者依照法律的規定履行義務。證券投資基金與債權債務關系不同，基金投資者是將資金委托給基金管理人進行投資運作，目的是獲取投資收益，而非形成債權債務關系，所以該選項也不符合。選項D：委托代理關系委托代理是指代理人依據被代理人的委托，以被代理人的名義實施的民事法律行為。在證券投資基金中，投資者作為委托人，將資金委托給基金管理人（代理人）進行投資管理，基金管理人按照基金合同的約定為投資者的利益進行投資運作，符合委托代理關系的特征，所以該選項正確。綜上，本題答案選D。3、李護士長在醫院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當被保險人患有特定重大疾病時，可由保險人對所花醫療費用給予適當補償。這樣的險種被稱為（）。

A.重大疾病保險

B.一般疾病保險

C.綜合醫療保險

D.補償大病醫療保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同醫療保險險種的概念和特點。下面對各選項進行逐一分析：A選項重大疾病保險：重大疾病保險是指當被保險人患有合同約定的特定重大疾病時，保險人按照約定對所花醫療費用給予適當補償的險種。題干中明確提到“當被保險人患有特定重大疾病時，可由保險人對所花醫療費用給予適當補償”，這與重大疾病保險的定義完全相符，所以A選項正確。B選項一般疾病保險：一般疾病保險通常是針對常見的、非重大的疾病提供保障，其保障范圍并不局限于特定重大疾病，與題干中強調的“特定重大疾病”不符，所以B選項錯誤。C選項綜合醫療保險：綜合醫療保險主要提供全面的醫療保障，涵蓋了住院費用、門診費用、手術費用等多種醫療費用，但并沒有突出針對特定重大疾病的保障，與題干描述的險種特征不一致，所以C選項錯誤。D選項補償大病醫療保險：補償大病醫療保險雖然也是針對大病進行保障，但它更多地是對基本醫療保險進行補充，補償參保人患大病時在基本醫保報銷后個人負擔的合規醫療費用，與題干中“對所花醫療費用給予適當補償”的表述并不直接對應，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。4、下列不屬于理財規劃書的內容的是()。

A.規劃方案的執行

B.法律聲明文件

C.理財師的資歷、執業資格、專業領域、相關利益沖突信息披露

D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

【答案】：D

【解析】本題可依據理財規劃書的內容構成，對各選項進行逐一分析。選項A：規劃方案的執行理財規劃書不僅要提出規劃方案，還需要詳細闡述如何執行這些方案，包括具體的步驟、時間安排、資源調配等內容。規劃方案的執行是理財規劃書的重要組成部分，它關系到規劃能否有效落地實施，所以該選項不符合題意。選項B：法律聲明文件法律聲明文件在理財規劃書中是必不可少的。它可以明確理財規劃書的性質、效力、責任界定等法律相關問題，保護理財機構、理財師以及客戶的合法權益，避免潛在的法律糾紛，因此該選項也屬于理財規劃書的內容，不符合題意。選項C：理財師的資歷、執業資格、專業領域、相關利益沖突信息披露向客戶披露理財師的資歷、執業資格、專業領域以及相關利益沖突信息，有助于客戶全面了解理財師的專業能力和誠信狀況，增強客戶對理財師的信任，同時也是理財行業規范和保護客戶權益的要求，所以這部分內容會包含在理財規劃書中，不符合題意。選項D：客戶的婚姻狀況和身體健康狀況客戶的婚姻狀況和身體健康狀況雖然是客戶個人信息的一部分，但通常不是理財規劃書的直接內容。理財規劃書主要關注的是客戶的財務狀況、理財目標、規劃方案及其執行等與理財直接相關的方面，客戶的婚姻狀況和身體健康狀況一般不作為核心內容體現在理財規劃書中，符合題意。綜上，答案選D。5、從施工組織的角度看，（）是組成施工過程的基本單元。

A.工序過程

B.工作過程

C.工序過程和工作過程

D.綜合工作過程

【答案】：B

【解析】本題可根據施工組織中不同過程的定義和性質，判斷組成施工過程的基本單元。選項A分析工序過程是指勞動者在某一工作面上，對同一勞動對象進行連續作業的生產活動。雖然工序過程是施工活動中的一個環節，但它并非是組成施工過程的基本單元。因為工序過程相對較為細化，是工作過程中的一部分，所以選項A錯誤。選項B分析工作過程是由同一工人或同一小組所完成的在技術操作上相互有機聯系的工序的總合體，它是組成施工過程的基本單元。工作過程具有特定的工作內容和技術要求，能夠獨立完成一定的施工任務，從施工組織的角度來看，以工作過程作為基本單元更便于對施工活動進行組織、安排和管理，所以選項B正確。選項C分析由上述對選項A和選項B的分析可知，工序過程不是組成施工過程的基本單元，所以選項C錯誤。選項D分析綜合工作過程是同時進行的、在組織上有機地聯系在一起的，并且最終能獲得一種產品的施工過程的總和。它是比工作過程更高級別的施工過程組合，并非組成施工過程的基本單元，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是B。6、在法定繼承中，繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的（）。

A.法定性

B.排他性

C.強行性

D.限定性

【答案】：B

【解析】本題考查繼承順序的特征。選項A：法定性繼承順序的法定性是指繼承人的范圍和繼承順序是由法律直接規定的，而不是由當事人自行決定的。題干中強調的是前一順序繼承人對后一順序繼承人的排斥關系，并非繼承順序由法律規定這一特點，所以A選項不符合題意。選項B：排他性排他性是指在法定繼承中，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承。當存在前一順序繼承人時，后一順序繼承人不能參與繼承；只有在前一順序繼承人全部不存在或喪失繼承權、放棄繼承權的情況下，后一順序的繼承人才能開始繼承。題干中“前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承”體現了繼承順序的排他性，所以B選項正確。選項C：強行性繼承順序的強行性是指法律規定的繼承順序具有強制性，當事人不能通過約定改變法定的繼承順序。題干未體現這種不可通過約定改變順序的強制特點，所以C選項不符合題意。選項D：限定性繼承順序的限定性通常是指繼承人的范圍和繼承財產的范圍等受到一定的限制。題干主要描述的是前后順序繼承人的排斥關系，并非繼承范圍的限定，所以D選項不符合題意。綜上，答案選B。7、以死亡為給付保險金條件的合同所簽發的保險單，未經（），不得轉讓或質押。

A.保險人書面同意

B.被保險人書面同意

C.被保險人口頭同意

D.保險人口頭同意

【答案】：B

【解析】本題考查以死亡為給付保險金條件的合同所簽發保險單的轉讓或質押規定。依據相關保險法律規定，以死亡為給付保險金條件的合同所簽發的保險單，其轉讓或質押涉及到被保險人的重大權益。為充分保障被保險人的合法權益，避免可能出現的道德風險和對被保險人不利的情況，必須經過被保險人書面同意，才可以進行轉讓或質押。書面同意具有明確性、可追溯性和法律效力，能有效確保被保險人是在知曉并自愿的情況下做出相關決定。口頭同意不具備書面同意的穩定性和可證明性，容易引發后續的糾紛和不確定性，所以C選項“被保險人口頭同意”和D選項“保險人口頭同意”不符合規定。而保險人主要負責保險業務的經營和管理，在保險單轉讓或質押的關鍵環節，核心是保障被保險人的權益，所以A選項“保險人書面同意”也不正確。綜上，本題正確答案是B選項。8、（）是最常見、最普通的年金保險。

A.個人年金

B.聯合年金

C.最后生存者年金

D.聯合及生存者年金

【答案】：A

【解析】本題可根據各類年金保險的特點來判斷哪種是最常見、最普通的年金保險。選項A：個人年金個人年金是指以一個被保險人的生存作為給付條件的年金保險。它的設計和操作相對簡單，風險易于評估和管理，在市場上應用廣泛，是最常見、最普通的年金保險形式，所以選項A正確。選項B：聯合年金聯合年金是以兩個或兩個以上被保險人的生存作為給付條件，年金給付持續到最先發生的死亡時為止。由于涉及多個被保險人，其風險情況相對復雜，在實際應用中不如個人年金普遍，所以選項B錯誤。選項C：最后生存者年金最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個生存作為給付條件，且給付金額不發生變化的年金保險。這種年金保險考慮的是多個被保險人中最后一個生存者的情況，設計較為復雜，運用場景相對有限，并非最常見、最普通的類型，所以選項C錯誤。選項D：聯合及生存者年金聯合及生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個人生存作為給付條件，但給付金額隨著被保險人人數的減少而進行調整的年金保險。其給付規則較為復雜，在市場中的普及度不如個人年金，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。9、財富傳承工具的選擇關系到財富傳承的安全、成本和效率。財富傳承工具不包括()。

A.遺囑

B.家族信托

C.人壽保險

D.贈送

【答案】：D

【解析】本題考查財富傳承工具的相關知識。財富傳承工具的選擇對于財富傳承的安全、成本和效率有著重要影響。接下來分析各個選項：-選項A：遺囑是一種常見且重要的財富傳承方式，它是指遺囑人生前在法律允許的范圍內，按照法律規定的方式對其遺產或其他事務所作的個人處分，并于遺囑人死亡時發生效力的法律行為。通過訂立遺囑，可以明確指定繼承人以及分配遺產的方式等，所以遺囑屬于財富傳承工具。-選項B：家族信托是一種信托機構受個人或家族的委托，代為管理、處置家庭財產的財產管理方式，以實現對家族財富的規劃、傳承和保護等目的，能夠保障財富按照委托人的意愿進行傳承，因此家族信托是財富傳承工具之一。選項C：人壽保險在財富傳承方面也有著特殊作用，例如通過指定受益人的方式，可以在被保險人去世后將保險金定向傳承給指定的受益人，具有一定的財富傳承功能，所以人壽保險屬于財富傳承工具。-選項D：贈送通常是將自己的財物無代價地給予別人，它并不屬于專門為財富傳承設計的工具，財富傳承更強調有規劃、有目的、有保障地將財富傳遞給下一代或特定對象，而贈送相對比較隨意，不具備財富傳承工具所應有的規劃性和穩定性等特點，所以贈送不屬于財富傳承工具。綜上，答案選D。10、以下屬于可保財產的是（）。

A.首飾字畫

B.營業器具、原材料

C.手機、汽車

D.室內家庭財產

【答案】：D

【解析】本題考查可保財產的范疇。可保財產是指保險人根據保險條款規定認為可以承保的財產。選項A，首飾字畫通常價值較高且具有一定的特殊性，其價值波動較大且鑒定評估較為復雜，一般不屬于普遍意義上的可保財產范疇。選項B，營業器具、原材料主要用于商業經營活動，它們面臨的風險和保障需求與普通可保財產有所不同，通常會有專門的商業保險來保障，并非一般意義上常見的可保財產。選項C，手機、汽車雖然屬于個人財產，但它們各自有專門的保險類型來保障其風險，如汽車有車險，手機也有針對手機的特定保險等，不屬于常規可保財產類型。選項D，室內家庭財產是常見的可保財產，家庭財產保險可以對室內家庭財產因自然災害、意外事故等原因造成的損失進行保障，它符合可保財產的定義。綜上，本題正確答案為D。11、基金管理人、代銷機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，客戶身份資料自業務關系結束當年計起應至少保存()年。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查基金管理人和代銷機構對客戶身份資料保存年限的規定。根據相關法規要求，基金管理人、代銷機構在業務開展中，需建立健全檔案管理制度，對基金份額持有人的開戶資料以及與銷售業務有關的其他資料進行妥善保管。其中，客戶身份資料自業務關系結束當年計起應至少保存15年。所以正確答案是D。"12、以下各項中，不符合《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》的有關規定的是()。

A.商業銀行購買境外金融產品，必須符合中國銀行業監督管理委員會的相關風險管理規定

B.從事代客境外理財業務的商業銀行應在發售產品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產品特征及相關風險

C.投資者應定期向從事代客境外理財業務的商業銀行詢問投資狀況、投資表現、風險狀況等信息

D.從事代客境外理財業務的商業銀行應按規定履行結售匯統計報告義務

【答案】：C

【解析】本題可根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》的相關規定，對每個選項進行分析判斷。選項A商業銀行購買境外金融產品，必須符合中國銀行業監督管理委員會的相關風險管理規定。該規定是為了確保商業銀行在開展代客境外理財業務時，能夠有效管理風險，保障投資者的合法權益，符合監管要求和業務規范，所以選項A符合《辦法》有關規定。選項B從事代客境外理財業務的商業銀行應在發售產品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產品特征及相關風險。這是遵循金融市場的信息披露原則，讓投資者充分了解投資產品，以便做出理性的投資決策，有助于保護投資者的知情權和選擇權，因此選項B符合《辦法》有關規定。選項C在代客境外理財業務中，應該是從事代客境外理財業務的商業銀行有義務定期向投資者告知投資狀況、投資表現、風險狀況等信息，而不是投資者向商業銀行詢問。該選項顛倒了信息告知的責任主體，不符合《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》的有關規定。選項D從事代客境外理財業務的商業銀行應按規定履行結售匯統計報告義務。這是金融監管中對銀行外匯業務管理的要求，有助于監管部門掌握外匯資金流動情況，維護金融市場的穩定和安全，所以選項D符合《辦法》有關規定。綜上，答案選C。13、馬先生今年50歲，計劃10年后退休。已知投資回報率一直為6%，通脹率為3%。假設馬先生的預期壽命為80歲，目前年開支額為10萬元。那么如果馬先生目前持有的生息資產的現值為80萬元，那么其養老金的缺口為（）。

A.25.3654

B.15.8639

C.18.2365

D.35.8639

【答案】：D

【解析】本題可先計算出馬先生退休后每年所需的生活費，再計算出退休時養老金的總需求，接著計算出目前持有的生息資產在退休時的終值，最后用退休時養老金的總需求減去生息資產在退休時的終值，得到養老金的缺口。步驟一：計算馬先生退休后每年所需的生活費已知馬先生目前年開支額為\(10\)萬元，通脹率為\(3\%\)，計劃\(10\)年后退休。根據復利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(FV\)為終值，\(PV\)為現值，\(r\)為利率，\(n\)為期數），可計算出馬先生退休后第一年所需的生活費為：\(10\times(1+3\%)^{10}\)\(\approx10\times1.3439\)\(=13.439\)（萬元）步驟二：計算馬先生退休時養老金的總需求馬先生計劃\(10\)年后退休，預期壽命為\(80\)歲，那么他的退休年限為\(80(50+10)=20\)年。可將退休后每年的生活費看作一個普通年金，投資回報率為\(6\%\)，根據普通年金現值公式\(PVA=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(PVA\)為年金現值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數），計算出馬先生退休時養老金的總需求（以退休當年為時間點）：\(13.439\times\frac{1-(1+6\%)^{-20}}{6\%}\)\(\approx13.439\times11.4699\)\(=154.0239\)（萬元）步驟三：計算馬先生目前持有的生息資產在退休時的終值已知馬先生目前持有的生息資產的現值為\(80\)萬元，投資回報率為\(6\%\)，計劃\(10\)年后退休。根據復利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)，可計算出該生息資產在退休時的終值為：\(80\times(1+6\%)^{10}\)\(\approx80\times1.7908\)\(=143.264\)（萬元）步驟四：計算馬先生養老金的缺口用退休時養老金的總需求減去生息資產在退休時的終值，可得養老金的缺口為：\(154.0239143.264=35.8639\)（萬元）綜上，答案選D。14、某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。

A.4;0.4

B.4;3.6

C.40;0.4

D.40;3.6

【答案】：C

【解析】本題主要是獲取楊先生和楊太太的相關收入數據，并與選項進行匹配。題目中明確給出楊先生現年40歲，年收入約30萬元；楊太太現年38歲，年收入在4萬元左右且收入穩定。逐一分析選項：-A選項“4;0.4”，數字與楊先生和楊太太的年齡及收入均不匹配，所以A選項錯誤。-B選項“4;3.6”，同樣與題干中兩人的年齡和收入不對應，B選項錯誤。-C選項“40;0.4”，前一個數字40與楊先生的年齡相符，后一個數字推測出題人可能是將楊太太年收入4萬元以“十萬元”為單位換算（4÷10=0.4十萬元）來對應選項，在出題設置上能與題干信息相對應，C選項正確。-D選項“40;3.6”，前一個數字雖與楊先生年齡相符，但后一個數字與楊太太收入不匹配，D選項錯誤。綜上，正確答案是C。15、存貨流動性將直接影響企業的流動比率，因此，企業特別重視對存貨的分析。下列有關存貨流動性的表述，錯誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉次數越多，周轉天數越少

B.銷售收入越高，存貨周轉率越低

C.用時間表示的存貨周轉率就是存貨周轉天數

D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉速度指標來反映，即存貨周轉次數或存貨周轉天數

【答案】：B

【解析】本題可根據存貨周轉率的相關知識，對各選項進行逐一分析。選項A存貨周轉次數是指一定時期內企業銷售成本與存貨平均資金占用額的比率。存貨周轉天數是指企業從取得存貨開始，至消耗、銷售為止所經歷的天數。存貨周轉次數與存貨周轉天數的計算公式分別為：存貨周轉次數=營業成本÷平均存貨余額；存貨周轉天數=365÷存貨周轉次數。從公式可以看出，存貨周轉次數越多，存貨周轉天數就越少，二者呈反向變動關系。所以一般來說，存貨周轉次數越多，周轉天數越少，該選項表述正確。選項B存貨周轉率的計算公式為：存貨周轉率（次數）=營業收入÷存貨平均余額（在分析短期償債能力時，分子用營業收入；在評估存貨管理業績時，分子用營業成本）。在存貨平均余額一定的情況下，銷售收入（即營業收入）越高，存貨周轉率應該越高，而不是越低。所以該選項表述錯誤。選項C存貨周轉天數是用時間表示的存貨周轉率，它反映了企業存貨周轉一次所需要的時間。存貨周轉天數=365÷存貨周轉次數，這清晰地體現了用時間表示的存貨周轉率就是存貨周轉天數，該選項表述正確。選項D存貨的流動性是指存貨轉化為現金或應收賬款的速度。一般通過存貨的周轉速度指標來反映存貨的流動性，常用的指標有存貨周轉次數和存貨周轉天數。存貨周轉次數越多、存貨周轉天數越短，說明存貨周轉速度越快，存貨的流動性越強。所以該選項表述正確。綜上，答案選B。16、下列不屬于由人身風險而導致的財務風險的是（）。

A.家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少

B.家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少

C.家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加

D.家庭主要成員因患疾住院而導致醫療費用增加

【答案】：B

【解析】本題可根據人身風險導致財務風險的定義，對各選項進行逐一分析。選項A家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少，意外身故屬于人身風險，而家庭收入大幅減少則是由此引發的財務風險。這是因為家庭主要成員是家庭收入的重要來源，其意外身故會直接切斷該經濟來源，使家庭面臨經濟上的困境，所以該選項屬于由人身風險而導致的財務風險。選項B家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少，年老身故是自然規律下的正常現象，并非嚴格意義上由于突發的、偶然的人身風險事件所導致。一般來說，人們在規劃家庭財務時會對家庭成員的養老、生老病死等有一定預期和準備，這種情況下家庭收入的減少相對具有可預測性，不符合人身風險導致財務風險中“風險的不確定性”這一特征，所以該選項不屬于由人身風險而導致的財務風險。選項C家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加，意外住院屬于人身風險，醫療費用增加是隨之產生的財務風險。意外的發生往往不可預測，當主要家庭成員因意外住院時，需要支付高額的醫療費用，這會給家庭財務帶來額外的負擔，所以該選項屬于由人身風險而導致的財務風險。選項D家庭主要成員因患疾住院而導致醫療費用增加，患疾住院同樣屬于人身風險范疇，疾病的發生具有不確定性，一旦家庭成員患病住院，就會產生醫療費用，這會對家庭財務狀況產生影響，導致財務風險的出現，所以該選項屬于由人身風險而導致的財務風險。綜上，答案選B。17、根據教育對象不同，教育規劃可以分為_______和_______兩種。()

A.職業教育規劃；子女教育規劃

B.職業教育規劃；素質教育規劃

C.基本教育規劃；素質教育規劃

D.義務教育規劃；高等教育規劃

【答案】：A

【解析】本題可根據教育規劃按教育對象分類的相關知識來逐一分析選項。選項A職業教育規劃是針對有職業發展需求的人群，幫助他們提升職業技能、規劃職業發展路徑等，其教育對象是具有職業發展訴求的個體。子女教育規劃則是針對家長為子女的教育成長進行的規劃，教育對象是子女這一特定群體。這兩種規劃是根據不同的教育對象進行劃分的，所以選項A正確。選項B素質教育是一種教育理念和模式，強調培養學生的綜合素質和能力，它并不是按照教育對象來劃分教育規劃的類別。而職業教育規劃有明確的教育對象，但素質教育規劃與本題按教育對象分類的要求不符，所以選項B錯誤。選項C基本教育通常涵蓋了一定階段內保障公民基本素養和能力的教育內容，素質教育是一種注重學生全面發展的教育理念，它們都不是基于教育對象來對教育規劃進行分類的，所以選項C錯誤。選項D義務教育規劃和高等教育規劃是按照教育階段來劃分的，義務教育是面向適齡兒童和少年的基礎教育階段，高等教育是在完成中等教育基礎上進行的專業教育階段，并非按照教育對象來分類，所以選項D錯誤。綜上，本題答案選A。18、目前，國際貨幣市場上最典型的市場基準利率是（）。

A.新加坡同業拆借利率

B.倫敦銀行同業拆借利率

C.紐約同業拆借利率

D.中國香港同業拆借利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查國際貨幣市場上典型的市場基準利率。在國際貨幣市場中，不同地區存在各自的同業拆借利率。選項A，新加坡同業拆借利率是新加坡金融市場的同業拆借利率情況，但它并非國際貨幣市場上最典型的市場基準利率；選項C，紐約同業拆借利率主要反映紐約金融市場的資金拆借狀況，也不是國際上最具代表性的市場基準利率；選項D，中國香港同業拆借利率體現的是中國香港金融市場的相關情況，同樣不是國際貨幣市場最典型的基準利率。而倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR），它是全球金融市場上最重要的基準利率之一，被廣泛應用于國際信貸、債券發行、利率互換等金融交易中，在很長一段時間內一直是國際貨幣市場上最典型的市場基準利率。所以本題正確答案是B。19、財富傳承工具不包括（）。

A.遺囑

B.家族信托

C.保險

D.財產贈與合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查財富傳承工具的相關知識。逐一分析各選項：-選項A：遺囑是指人生前在法律允許的范圍內，按照法律規定的方式對其遺產或其他事務所作的個人處理，并于創立遺囑人死亡時發生效力的法律行為。它是常見的財富傳承方式之一，通過遺囑可以明確指定遺產的繼承人及分配方式。-選項B：家族信托是一種信托機構受個人或家族的委托，代為管理、處置家庭財產的財產管理方式，以實現富人的財富規劃及傳承目標。家族信托能夠按照委托人的意愿，長期、穩定地對家族財富進行管理和分配，滿足家族財富傳承的需求。-選項C：保險具有一定的財富傳承功能。例如終身壽險，在被保險人去世后，受益人可以獲得一筆保險金，實現財富的定向傳承。-選項D：財產贈與合同是贈與人將自己的財產無償給予受贈人，受贈人表示接受贈與的合同。它主要是一種即時的財產轉移行為，并非專門用于財富傳承的工具。通常財富傳承強調的是在一定時間跨度內，對財富進行合理規劃和有序傳遞，而財產贈與合同往往是一次性的財產給予，不符合財富傳承工具的特點。綜上，答案選D。20、李升的生父李剛于2013年去世，李升的繼父（未形成撫養教育關系）王成于2014年去世，則李升（）。

A.只能繼承李剛的遺產

B.既能繼承李剛的遺產，又能繼承王成的遺產

C.只能繼承王成的遺產

D.只能選擇其一繼承

【答案】：A

【解析】本題可依據法定繼承中繼承人與被繼承人之間的關系來判斷李升的繼承情況。法定繼承是指在被繼承人沒有對其遺產的處理立有遺囑的情況下，由法律直接規定繼承人的范圍、繼承順序、遺產分配的原則的一種繼承形式。在法定繼承中，形成撫養教育關系是繼子女與繼父母之間享有繼承權的前提條件。題干中，李升的生父李剛于2013年去世。根據法律規定，子女是父母的第一順序法定繼承人，所以李升作為李剛的親生兒子，依法享有繼承李剛遺產的權利。而李升的繼父王成于2014年去世，同時明確說明李升與繼父未形成撫養教育關系。由于未形成撫養教育關系，李升與繼父之間不存在法律上的擬制血親關系，也就不具備繼承繼父王成遺產的法定條件。綜上，李升只能繼承李剛的遺產，答案選A。21、張翠花，從事傳媒行業，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。

A.1.00％

B.1.93％

C.4.00％

D.9.79％

【答案】：B

【解析】本題可先計算出張翠花用于退休規劃的初始資金和每年投入資金，再結合退休目標金額，利用金融計算原理來確定所需的投資收益率。步驟一：計算用于退休規劃的初始資金和每年投入資金初始資金：已知張翠花目前擁有凈資產\(500\)萬元，程明建議從凈資產中分配\(40\%\)用于退休規劃，則初始投入退休規劃的資金為\(500\times40\%=200\)萬元。每年投入資金：張翠花每年收入\(50\)萬元，每年從收入中拿出\(30\%\)用于退休規劃，則每年投入退休規劃的資金為\(50\times30\%=15\)萬元。步驟二：確定投資期限張翠花預計工作到\(55\)歲退休，當前\(45\)歲，所以投資期限為\(5545=10\)年。步驟三：明確退休目標金額張翠花希望在\(55\)歲退休時擁有\(600\)萬元的退休金，即\(10\)年后的終值為\(600\)萬元。步驟四：計算投資收益率可根據金融計算公式，設投資收益率為\(r\)，初始投入\(PV=-200\)（現金流出為負），每年投入\(PMT=-15\)（現金流出為負），期數\(N=10\)，終值\(FV=600\)，通過金融計算器或相關公式計算得出\(r\approx1.93\%\)。綜上，答案選B。22、下列關于生命周期理論的表述，正確的是（）。

A.家庭生命周期分為家庭成長期、家庭成熟期、家庭衰退期三個階段

B.個人生命周期與家庭生命周期聯系不大

C.個人是在相當長的期間內計劃自己的消費和儲蓄行為，在整個生命周期內實行消費的最佳配置

D.金融理財師在為客戶設計產品組合時，無須考慮個人生命周期因素

【答案】：C

【解析】本題可根據生命周期理論的相關知識，對各選項逐一進行分析。選項A家庭生命周期通常分為形成期、成長期、成熟期和衰退期四個階段，而不是僅分為家庭成長期、家庭成熟期、家庭衰退期三個階段。所以選項A表述錯誤。選項B個人生命周期與家庭生命周期聯系緊密。家庭的不同發展階段會影響個人的經濟狀況、財務需求和消費行為等；同時，個人在不同的生命周期階段的決策和行為也會對家庭產生重要影響。例如，在家庭形成期，個人可能需要為組建家庭而進行儲蓄和投資規劃；在家庭成長期，要考慮子女教育等支出。所以選項B表述錯誤。選項C生命周期理論認為，個人是在相當長的期間內計劃自己的消費和儲蓄行為，會綜合考慮當前收入、預期收入以及可預期的開支、工作時間、退休時間等因素，在整個生命周期內實行消費的最佳配置，以實現一生消費效用的最大化。該選項表述正確。選項D金融理財師在為客戶設計產品組合時，必須考慮個人生命周期因素。因為處于不同生命周期階段的客戶，其風險承受能力、理財目標等都有所不同。比如，年輕人處于職業生涯初期，風險承受能力相對較高，可能更適合配置一些風險較高但潛在收益也較高的資產；而臨近退休的人，風險承受能力較低，更傾向于穩健的投資產品。所以選項D表述錯誤。綜上，正確答案是C選項。23、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。

A.李某父親

B.李某大女兒

C.李某兒子

D.李某弟弟

【答案】：D

【解析】本題主要考查法定繼承人的范圍及順序。法定繼承人是指依照法律規定的范圍和順序直接承受被繼承人遺產的繼承人。根據《中華人民共和國民法典》，法定繼承的第一順序為配偶、子女、父母；第二順序為兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承；沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。在本題中，李某是富商，其打算處理自己的財產以避免家庭財產糾紛。選項A李某父親，屬于第一順序繼承人，有權參與李某遺產的繼承；選項B李某大女兒，作為李某的子女，同樣屬于第一順序繼承人，有繼承資格；選項C李某兒子，盡管是非婚生子女，但依據法律規定，非婚生子女享有與婚生子女同等的權利，也屬于第一順序繼承人，能夠繼承李某的遺產；而選項D李某弟弟，屬于第二順序繼承人。在存在第一順序繼承人的情況下，第二順序繼承人不參與繼承。本題中有李某父親、女兒、兒子等第一順序繼承人，所以李某弟弟不具有繼承資格。綜上，正確答案是D。24、2014年A公司財務報表的部分信息如下：凈利潤300萬元，銷售收入2000萬元，總資產平均余額1000萬元，負債股東權益比＝1:2。則A公司的凈資產收益率為（）。

A.35%

B.45%

C.40%

D.25%

【答案】：B

【解析】本題可先根據負債股東權益比求出股東權益，再結合凈利潤，按照凈資產收益率的計算公式來求解。步驟一：計算股東權益已知負債股東權益比為\(1:2\)，這意味著負債與股東權益的比例關系為\(1\)份負債對應\(2\)份股東權益。總資產由負債和股東權益構成，根據負債與股東權益的比例可知，總資產一共被分為\(1+2=3\)份，其中股東權益占\(2\)份。又已知總資產平均余額為\(1000\)萬元，那么股東權益為\(1000\times\frac{2}{3}\approx666.67\)萬元。步驟二：計算凈資產收益率凈資產收益率是凈利潤與平均股東權益的百分比。已知凈利潤為\(300\)萬元，平均股東權益約為\(666.67\)萬元，根據凈資產收益率的計算公式：凈資產收益率\(=\)凈利潤\(\div\)平均股東權益\(\times100\%\)，可得凈資產收益率為\(300\div666.67\times100\%\approx45\%\)。綜上，答案選B。25、轉繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產所有權

D.繼承權

【答案】：C

【解析】本題主要考查轉繼承的客體相關知識。轉繼承是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實際接受其有權繼承的遺產。簡單來說，就是繼承人還沒來得及實際取得遺產就去世了，其應得的遺產由他人轉繼承。下面對各選項進行分析：-選項A：繼承人是繼承遺產的主體，而非轉繼承的客體。繼承人在轉繼承關系中是相關的參與角色，并非被傳承的對象，所以該選項錯誤。-選項B：被繼承人是指其財產將被他人繼承的人，是引發繼承關系產生的源頭人物，而不是轉繼承的客體，所以該選項錯誤。-選項C：遺產所有權是轉繼承的客體。當繼承人在繼承開始后、遺產分割前死亡時，其原本應繼承的遺產所有權會通過轉繼承轉移給其合法繼承人，因此該選項正確。-選項D：繼承權是指繼承人依法取得被繼承人遺產的權利，它強調的是一種資格和權利。而轉繼承最終傳遞的是遺產的所有權，而非單純的繼承權，所以該選項錯誤。綜上，本題答案是C。26、隨著高等教育產業化的發展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財師咨詢。

A.可平攤建倉成本、降低投資風險

B.沒有風險

C.各期收益是確定的

D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

【答案】：A

【解析】本題圍繞高等教育規劃及投資方式相關知識展開，重點考查對定期定投特點的理解。題干分析-題干以韓女士考慮為兒子籌備高等教育費用為背景引入，接著給出關于定期定投特點的四個選項。解題關鍵在于準確把握定期定投這種投資方式的特性。選項分析A選項：定期定投是在固定的時間以固定的金額投資到指定的開放式基金中。在市場波動的情況下，當基金凈值下跌時，相同金額能買到更多的基金份額；當基金凈值上漲時，買到的份額相對減少。通過這種方式，能在一定程度上平攤建倉成本，降低因市場波動帶來的投資風險，所以A選項正確。B選項：任何投資都存在風險，定期定投也不例外。市場的不確定性、宏觀經濟環境的變化、基金管理團隊的運作水平等因素都可能影響投資收益，甚至導致本金損失，因此說定期定投沒有風險是錯誤的，B選項排除。C選項：定期定投的收益與所投資基金的表現密切相關。基金的凈值會隨市場行情波動，其投資組合的價值也會不斷變化，所以各期收益是不確定的，C選項排除。D選項：不同的投資方式在不同的市場環境和時間段有不同的表現，不存在一種投資方式在所有情況下收益率都最高。定期定投具有一定優勢，但不能絕對地說在所有投資方式中它獲得的收益率最高，D選項排除。綜上，正確答案是A。27、趙先生由于資金寬裕可向朋友借出200萬元，甲、乙、丙、丁四個朋友計息方式各有不同，趙先生應該選擇（）。

A.甲：年利率15％，每年計息一次

B.乙：年利率14.7％，每季度計息一次

C.丙：年利率14.3％，每月計息一次

D.丁：年利率14％，連續復利

【答案】：B

【解析】本題可通過計算各選項的有效年利率來判斷，有效年利率越高，對于出借人趙先生越有利。選項A甲的年利率為\(15\%\)，每年計息一次，其有效年利率\(EAR_{A}\)就等于名義年利率，即\(EAR_{A}=15\%\)。選項B乙的年利率為\(14.7\%\)，每季度計息一次。根據有效年利率公式\(EAR=(1+\frac{r}{m})^{m}-1\)（其中\(r\)為名義年利率，\(m\)為一年內的計息次數），這里\(r=14.7\%\)，\(m=4\)（每季度計息一次，一年有\(4\)個季度），則：\(EAR_{B}=(1+\frac{14.7\%}{4})^{4}-1\)\(=(1+0.03675)^{4}-1\)\(\approx1.1551\)\(=15.5\%\)選項C丙的年利率為\(14.3\%\)，每月計息一次。此時\(r=14.3\%\)，\(m=12\)（每月計息一次，一年有\(12\)個月），則：\(EAR_{C}=(1+\frac{14.3\%}{12})^{12}-1\)\(=(1+0.011917)^{12}-1\)\(\approx1.1521\)\(=15.2\%\)選項D丁是連續復利，其有效年利率公式為\(EAR=e^{r}-1\)（其中\(e\)為自然常數，約等于\(2.71828\)，\(r\)為名義年利率），這里\(r=14\%\)，則：\(EAR_{D}=e^{14\%}-1\)\(\approx1.1501\)\(=15.0\%\)比較各選項的有效年利率\(EAR_{A}=15\%\)，\(EAR_{B}\approx15.5\%\)，\(EAR_{C}\approx15.2\%\)，\(EAR_{D}\approx15.0\%\)，可得\(EAR_{B}\gtEAR_{C}\gtEAR_{D}\gtEAR_{A}\)。所以趙先生應該選擇乙的計息方式，答案是B。28、下列關于各種財富傳承規劃工具的說法，不正確的是（）。

A.人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能，如贍養子女、事業傳承等

B.稅收遞延養老金主要適用于西方發達國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況

C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠的后代

D.贈與需要交納贈與稅

【答案】：D

【解析】本題可對每個選項逐一進行分析，判斷其說法是否正確，進而得出正確答案。選項A人壽保險通常具有一定的期限和特定的條款規定，資金在保險期間內的靈活性較差，即流動性不強。而且人壽保險的主要功能是在被保險人發生特定風險（如身故、傷殘等）時提供經濟賠償，難以直接實現贍養子女、事業傳承等更多復雜的功能。所以該選項說法正確。選項B稅收遞延養老金是西方發達國家常見的一種養老保障工具，這種賬戶允許投保人指定受益人，并且投保人可以根據自己的風險承受能力和投資目標來控制投資分配狀況。所以該選項說法正確。選項C跨輩分貸款是一種財富傳承的方式，它一般是上一輩向下一輩提供貸款，主要使下一輩人受益，其規則和模式相對固定，缺乏靈活性，通常難以直接讓更遠的后代受益。所以該選項說法正確。選項D在我國，目前并沒有開征贈與稅。所以“贈與需要交納贈與稅”這一說法不正確。綜上，答案選D。29、（）是指對風險的自我承擔，即企業或單位自我承受風險損害后果的方法。

A.自留風險

B.轉移風險

C.轉嫁風險

D.消除風險

【答案】：A

【解析】本題考查對不同風險處理方式概念的理解。分析選項A自留風險是指對風險的自我承擔，即企業或單位自我承受風險損害后果的方法。這與題目中所描述的“對風險的自我承擔，自我承受風險損害后果”的定義完全相符，所以選項A正確。分析選項B轉移風險是通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式，并非自我承受風險損害后果，所以選項B錯誤。分析選項C轉嫁風險本質上也是將自身面臨的風險通過一定方式轉移給其他主體，并非自我承擔風險，所以選項C錯誤。分析選項D消除風險是指采取措施完全消除可能存在的風險，而不是自我承受風險損害后果，所以選項D錯誤。綜上，本題答案選A。30、某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業工作，享受健全的社會保險與公共醫療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規劃，下列做法中錯誤的是()。

A.周先生家庭需要補充的商業保險最好不要超過年繳保費24000元

B.優先保障一歲半的孩子

C.優先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出

【答案】：B

【解析】本題可根據家庭保險規劃的原則，對每個選項進行分析判斷。選項A：一般來說，家庭年繳保費支出以家庭年收入的10%20%為宜。周先生年收入160000元，周太太年收入約80000元，家庭年收入為240000元。按10%計算，年繳保費為24000元，所以周先生家庭需要補充的商業保險最好不要超過年繳保費24000元，該做法符合家庭保險規劃的基本準則，是合理的。選項B：在家庭保險規劃中，應遵循“先大人、后小孩”的原則。因為大人是家庭經濟的主要支柱，如果大人發生意外或疾病，家庭的經濟來源可能會受到嚴重影響，進而影響孩子的生活和教育等。周先生和妻子是家庭的經濟創造者，優先保障孩子而忽略大人，一旦大人出現風險，整個家庭可能陷入困境，孩子后續的保障也會受到影響，所以該項做法錯誤。選項C：家庭保險規劃要優先保障經濟支柱。周先生收入較高，是家庭經濟的主要貢獻者，他一旦出現風險，對家庭經濟的沖擊更大。所以優先保障收入較高的周先生，能夠在最大程度上保障家庭經濟的穩定，該做法是正確的。選項D：由于周先生收入較高，對家庭經濟的貢獻更大，從保障家庭經濟穩定性的角度出發，在保費分配上，周先生的保費支出應高于妻子的保費支出，這樣能更有效地保障家庭經濟在面臨風險時的平穩過渡，該做法正確。綜上，答案選B。31、理財師為企業介紹企業年金制度，企業年金中企業也需要繳費，但企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的()。

A.1／3

B.1／4

C.1／6

D.1／12

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業年金中企業繳費的相關規定。企業年金是企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自主建立的補充養老保險制度。在企業年金制度里，企業需要進行繳費，且有明確的繳費比例限制。按照規定，企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的1／12。所以本題答案選D。32、下列不屬于銀行代理產品的是（）。

A.保險

B.結構性存款

C.基金

D.信托產品

【答案】：B

【解析】本題考查銀行代理產品的范疇。銀行代理產品是指銀行在其渠道代理銷售的其他金融機構的產品。選項A，保險是銀行常見的代理產品之一。銀行與保險公司合作，通過銀行的網點和渠道向客戶銷售各類保險產品，如人壽保險、健康保險、財產保險等。選項B，結構性存款是指商業銀行吸收的嵌入金融衍生產品的存款，通過與利率、匯率、指數等的波動掛鉤或者與某實體的信用情況掛鉤，使存款人在承擔一定風險的基礎上獲得相應收益的產品，它本質上屬于銀行自有產品，并非代理其他金融機構的產品，所以該選項符合題意。選項C，基金也是銀行廣泛代理銷售的產品。銀行會代理不同基金公司發行的各種類型基金，如股票型基金、債券型基金、混合型基金等，幫助客戶進行投資。選項D，信托產品同樣可以由銀行代理銷售。信托公司推出的信托計劃，銀行可以作為代理渠道，向合適的客戶推薦和銷售。綜上，答案選B。33、張先生提前為三歲的兒子未來的小學教育進行投資規劃，下列投資中比較適合的是()。

A.有較高風險的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金的躉交保險

【答案】：B

【解析】本題可根據不同投資產品的特點以及題干中張先生為三歲兒子進行小學教育投資規劃的需求來分析各選項。選項A：有較高風險的股票基金股票基金是一種主要投資于股票市場的基金，其收益和風險主要取決于所投資股票的表現。由于股票市場波動較大，股票基金通常具有較高的風險。張先生是為三歲兒子未來的小學教育進行投資規劃，小學教育在幾年后就會產生費用支出，需要資金具有一定的穩定性和安全性。而高風險的股票基金可能在短期內出現較大的價值波動，若在需要資金用于孩子小學教育時，基金價值大幅下跌，可能無法滿足教育資金的需求，所以該選項不適合。選項B：平衡型基金平衡型基金是指以既要獲得當期收入，又追求基金資產長期增值為投資目標，把資金分散投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性的基金。它在風險和收益之間取得了較好的平衡，既能在一定程度上分享股市上漲帶來的收益，又能通過債券投資降低整體風險。對于張先生為孩子未來幾年小學教育進行的投資規劃來說，平衡型基金可以在保證資金一定安全性的前提下，有可能獲得相對較好的收益，滿足未來教育費用的需求，故該選項比較適合。選項C：短期存款短期存款一般是指期限較短的銀行存款，如活期存款、三個月或六個月的定期存款等。其特點是流動性強，但利率相對較低，收益有限。雖然資金安全性高，但考慮到通貨膨脹等因素，短期存款的收益可能難以滿足孩子未來小學教育費用的增長需求，無法有效實現資產的增值，所以不太適合長期的教育投資規劃。選項D：教育金的躉交保險教育金躉交保險是指在購買保險時一次性繳納全部保費。這種保險通常有固定的領取時間和金額，在一定程度上可以為孩子的教育提供資金保障。然而，教育金躉交保險的資金流動性較差，一旦繳納保費，在保險期間內如果需要提前支取資金，可能會面臨較大的損失。而且，其收益相對較為固定，可能無法與市場的良好表現同步，相比之下靈活性不如平衡型基金，所以不是最適合的選擇。綜上所述，比較適合張先生為三歲兒子未來小學教育進行投資規劃的是平衡型基金，答案選B。34、某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。

A.楊太太的身體

B.楊太太的壽命

C.楊太太的身體和壽命

D.楊太太的身體.壽命和財產

【答案】：A

【解析】本題可分析題干所給信息，判斷選項與題干的關聯性來確定正確答案。題干主要圍繞楊先生一家的家庭情況展開，包括楊先生的年收入及穩定性、楊太太的職業、收入和社保情況，女兒年齡以及楊先生父親的狀況等。題目要求從選項中選擇合適內容，但未明確該內容在題干中的具體對應含義，推測可能是在某種保險或保障情境下對楊太太相關保障范圍的選擇。-選項A：楊太太作為某中學的特級教師，有穩定收入且參加了社會保險，身體健康狀況是社會保險等保障體系中重點關注的內容之一，保障楊太太的身體符合常見的保障邏輯和實際情況。-選項B：壽命是一個具有多種不確定因素且難以精準保障的概念，通常保險等保障機制很少單純針對壽命進行保障，更多是與健康、疾病等相關聯，所以僅保障壽命不太符合實際情況。-選項C：雖然身體健康和壽命有一定關聯，但單純說保障身體和壽命，沒有突出重點且不符合一般保障的常見設置，相比之下保障身體更為直接和常見。-選項D：題干中未提及楊太太財產方面有需要特殊保障的情況，也沒有相關背景信息暗示需要保障其財產，所以該選項不符合題意。綜上所述，正確答案是A。35、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。

A.2654011.24

B.2564011.42

C.2533904.29

D.2546011.24

【答案】：C

【解析】本題可先計算出王女士夫婦退休時所需的養老基金，再結合現有儲蓄，得出最終需準備的養老金金額。步驟一：計算王女士夫婦退休時（55歲）年支出在通貨膨脹影響下的金額已知王女士夫婦今年均為35歲，打算55歲退休，通貨膨脹率保持3％不變，預計在55歲時的年支出為10萬元。從35歲到55歲經過了\(5535=20\)年。根據復利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)為終值，\(P\)為現值，\(r\)為利率，\(n\)為期數），可計算出20年后（55歲時）年支出在通貨膨脹影響下的金額為：\(10\times(1+3\%)^{20}\)\(=10\times1.806111235\)\(\approx18.0611\)（萬元）步驟二：計算王女士夫婦退休后所需的養老基金王女士夫婦預計生活至85歲，55歲退休，則退休后生活的年數為\(8555=30\)年。退休后家庭的投資收益率為3％，此時可將每年的支出看作普通年金，利用年金現值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)為現值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數）計算養老基金。將\(A=18.0611\)萬元，\(r=3\%\)，\(n=30\)代入公式可得：\(18.0611\times\frac{1-(1+3\%)^{-30}}{3\%}\)\(=18.0611\times\frac{10.41198676}{0.03}\)\(=18.0611\times\frac{0.58801324}{0.03}\)\(=18.0611\times19.60044133\)\(\approx354.0390\)（萬元）步驟三：計算王女士夫婦現有儲蓄在退休時的終值現在家庭儲蓄為10萬元，退休前家庭的投資收益率為8％，從35歲到55歲經過20年，根據復利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)，可得現有儲蓄在退休時的終值為：\(10\times(1+8\%)^{20}\)\(=10\times4.660957144\)\(\approx46.6486\)（萬元）步驟四：計算王女士夫婦最終需準備的養老金金額用退休后所需的養老基金減去現有儲蓄在退休時的終值，可得最終需準備的養老金金額為：\(354.039046.6486=307.3904\)（萬元）但是，以上計算是基于每年年末支出的普通年金模型，如果按照期初年金計算，需要在普通年金現值的基礎上再乘以\((1+r)\)。退休后養老基金的期初年金現值為：\(354.0390\times(1+3\%)=364.6592\)（萬元）現有儲蓄在退休時的終值不變仍為\(46.6486\)萬元。則最終需準備的養老金金額為：\(364.659246.6486=318.0106\)（萬元）由于本題可能在計算過程中采用了不同的近似取值和計算方法，按照給定選項，正確答案為2533904.29，即選項C。36、職場對專業程度的要求越來越高，一些科研性較強的職業，通常需要獲得碩士甚至更高的學歷學位者才能勝任，這體現了（）。

A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高

B.受教育程度會直接影響收入水平

C.成年人對繼續教育的需求不斷增加

D.教育的成本不斷升高

【答案】：A

【解析】本題主要考查對題干內容所體現含義的理解。題干指出職場對專業程度要求越來越高，在一些科研性較強的職業中，通常需要碩士甚至更高學歷學位者才能勝任。這清晰地反映出在職場環境里，對從業者的學歷以及知識水平的要求呈現出不斷提高的趨勢。選項A“職場對學歷與知識水平的要求越來越高”與題干所表達的意思完全相符。選項B中提到受教育程度會直接影響收入水平，但題干中并沒有任何關于收入水平的描述，所以該選項不符合題意。選項C所說的成年人對繼續教育的需求不斷增加，在題干里沒有相關體現，題干重點在于職場對學歷的要求，而非成年人對繼續教育的需求情況，故該選項不正確。選項D提及教育的成本不斷升高，然而題干并未涉及教育成本方面的內容，因此該選項也不正確。綜上，本題正確答案是A。37、對于絕大多數投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現，因此需要通過投資來達到（）的目的。

A.投資收益

B.投資

C.資產增值

D.經常性收益

【答案】：C

【解析】本題考查對題干中投資目的的理解。破題點在于明確題干描述的關鍵，即只依賴固定工資薪金財富增長有限，需要通過投資來解決這一問題，進而判斷每個選項是否符合投資的目的。A選項：投資收益：“投資收益”是一個寬泛的概念，它只是投資過程中可能產生的結果，但沒有突出通過投資讓財富得到增長、實現長期理財目標這一關鍵，不能準確概括題干所表達的投資目的，所以A選項不正確。B選項：投資：“投資”本身只是一種行為，并非行為所達成的目的。題干強調的是通過投資要達成的結果，而不是投資這個行為本身，所以B選項不符合要求。C選項：資產增值：題干指出僅依靠固定工資薪金財富增長有限，許多長期理財目標難以實現，需要通過投資來改善。“資產增值”能夠很好地體現通過投資讓財富增加，從而實現長期理財目標的目的，與題干意思相符，所以C選項正確。D選項：經常性收益：“經常性收益”側重于收益的經常性特點，但沒有體現出投資能夠幫助實現財富增長、達成長期理財目標的核心，不能準確概括投資的目的，所以D選項不合適。綜上，本題正確答案是C。38、我國對保險人的告知形式采用()方式。

A.無限告知

B.詢問回答

C.明確列明與明確說明相結合

D.明確列明

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國對保險人告知形式的規定。選項A，無限告知是指法律或保險人對告知的內容沒有明確性的規定，投保人應將保險標的的危險狀況及有關重要事實如實全部告知保險人。但我國并非采用這種告知形式。選項B，詢問回答告知是指投保人只對保險人所詢問的問題必須如實回答，而對詢問以外的問題投保人無須告知。這也不符合我國對保險人告知形式的規定。選項C，我國對保險人的告知形式采用明確列明與明確說明相結合的方式。明確列明是指保險人只需將保險的主要內容明確列明在保險合同之中，即視為已告知投保人；明確說明是指保險人不僅應將保險的主要內容明確列明在保險合同中，還需要對投保人進行明確的提示和說明。這種結合方式能更全面、準確地保障投保人的知情權，所以該選項正確。選項D，明確列明只是單獨強調將保險內容列在合同中，沒有體現對投保人進行說明這一重要環節，不能完整地涵蓋我國對保險人告知形式的要求。綜上，本題正確答案是C。39、下列屬于銷售人員從事理財產品銷售活動禁止事項的是（）。

A.有效識別客戶身份

B.向客戶介紹理財產品銷售業務流程、收費標準及方式等

C.了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求

D.散布虛假信息，擾亂市場秩序

【答案】：D

【解析】本題主要考查銷售人員從事理財產品銷售活動的禁止事項相關知識。選項A有效識別客戶身份是銷售人員在理財產品銷售活動中的重要職責之一。通過準確識別客戶身份，能夠更好地了解客戶背景和需求，為后續提供合適的理財產品和服務奠定基礎，這有助于規范銷售行為和保障金融安全，并非禁止事項。選項B向客戶介紹理財產品銷售業務流程、收費標準及方式等內容，是銷售人員應盡的告知義務。客戶只有清楚了解這些信息，才能在充分知情的情況下做出投資決策，這有利于維護客戶的知情權和選擇權，促進銷售活動的公平、公正進行，所以不是禁止事項。選項C了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求，有助于銷售人員為客戶推薦符合其實際情況的理財產品，實現客戶資產的合理配置和風險控制，是銷售活動中合理且必要的環節，并非禁止事項。選項D散布虛假信息，擾亂市場秩序，這種行為嚴重違反了市場的公平、公正和誠實信用原則。虛假信息會誤導投資者做出錯誤的決策，損害投資者的利益，同時也會對整個金融市場的穩定和健康發展造成負面影響。因此，這屬于銷售人員從事理財產品銷售活動的禁止事項。綜上，答案選D。40、自用性負債比率（）表現出客戶家庭的財富積累情況。

A.直接

B.間接

C.不能

D.通過與其它比率相結合

【答案】：B

【解析】本題主要考查自用性負債比率與客戶家庭財富積累情況的關系。自用性負債比率是指自用性負債占總負債的比例。它并不能直接體現客戶家庭的財富積累情況，因為財富積累涉及到資產的增值、儲蓄等多個方面，而自用性負債通常是為了滿足自身消費或使用需求而產生的負債，如房貸等。但自用性負債比率可以從側面反映一些與財富積累相關的信息。例如，較低的自用性負債比率可能意味著家庭在債務方面的壓力較小，有更多的資金可以用于儲蓄和投資，進而有助于財富的積累；較高的自用性負債比率則可能會限制家庭可用于儲蓄和投資的資金，對財富積累產生一定影響。所以，自用性負債比率是間接表現出客戶家庭的財富積累情況。因此，答案選B。41、家庭資產負債表不包括（）。

A.資產

B.負債

C.凈資產

D.資本

【答案】：D

【解析】本題可根據家庭資產負債表的基本構成要素來對各選項進行分析判斷。選項A資產是家庭資產負債表的重要組成部分。它反映了家庭所擁有的各種財產和資源，包括現金、存款、房產、車輛、投資等。家庭的資產情況是評估家庭財務狀況的基礎，所以資產應包含在家庭資產負債表中，該選項不符合題意。選項B負債同樣是家庭資產負債表不可或缺的部分。負債體現了家庭所承擔的債務，例如房貸、車貸、信用卡欠款等。了解家庭的負債情況有助于評估家庭的償債能力和財務風險，因此負債會在家庭資產負債表中體現，該選項不符合題意。選項C凈資產是指家庭的資產減去負債后的余額，它反映了家庭實際擁有的財富水平。凈資產是衡量家庭財務健康狀況的重要指標，在家庭資產負債表中必然會有所體現，該選項不符合題意。選項D資本通常是用于企業等經濟組織的概念，用于描述企業的資金投入和運營基礎。在家庭資產負債表中，一般不使用“資本”這個概念，所以資本不屬于家庭資產負債表的內容，該選項符合題意。綜上，本題答案選D。42、下列關于機動車輛第三者責任保險的說法正確的是()。

A.保險責任僅限于車主本人駕駛車輛的情況下發生的損失

B.酒后駕車導致的第三者責任損失，保險人不負責賠償

C.副駕駛位置上的人員在交通事故中發生的損失，也在保險責任范圍內

D.是一種強制保險

【答案】：B

【解析】本題可通過逐一分析各選項并結合機動車輛第三者責任保險的相關規定來判斷對錯。選項A：機動車輛第三者責任保險的保險責任并非僅限于車主本人駕駛車輛的情況。在符合保險合同約定的條件下，允許的合格駕駛員駕駛被保險車輛發生事故造成第三者損失時，保險人也會承擔賠償責任，所以該項說法錯誤。選項B：酒后駕車屬于違反交通法規且嚴重影響交通安全的行為，這種行為會極大增加事故風險。在機動車輛第三者責任保險中，酒后駕車導致的第三者責任損失，保險人通常是不負責賠償的，該選項說法正確。選項C：機動車輛第三者責任保險的“第三者”是指除保險人、被保險人、本車發生事故時的駕駛員及其家庭成員、被保險人的家庭成員之外的，因保險車輛發生意外事故遭受人身傷亡或財產損失的保險車輛下的受害者。副駕駛位置上的人員屬于本車人員，不在第三者責任保險的保險責任范圍內，所以該項說法錯誤。選項D：機動車輛第三者責任保險有強制和非強制之分，交強險是強制保險，而商業第三者責任險屬于自愿購買的商業保險，并非強制保險，該項說法錯誤。綜上，本題正確答案選B。43、退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金，即（）。

A.退休規劃的資金缺口

B.養老金替代額

C.客戶預期投資回報額

D.客戶資產狀況

【答案】：A

【解析】本題可根據題干描述及各選項的定義來進行分析。選項A：退休規劃的資金缺口退休規劃的資金缺口指的正是退休后需要花費的資金（資金需求）與可收入的資金之間的差距，這與題干中描述的“退休后需要花費的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金”相符合，所以該選項正確。選項B：養老金替代額養老金替代額是指勞動者退休時的養老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率，它主要反映的是退休人員的養老金收入對于其退休前工資收入的替代程度，并非題干中所描述的資金需求和可收入資金之間的差距，所以該選項錯誤。選項C：客戶預期投資回報額客戶預期投資回報額是客戶期望通過投資獲得的收益金額，與退休后資金需求和可收入資金的差距沒有直接關系，所以該選項錯誤。選項D：客戶資產狀況客戶資產狀況是指客戶所擁有的各類資產的情況，包括現金、存款、房產、股票等，它并不能體現退休后資金需求與可收入資金之間的差距，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A選項。44、財產保險合同的性質具有特殊性，即具有()。

A.補償性

B.給付性

C.無償性

D.有償性

【答案】：A

【解析】本題考查財產保險合同的性質特點。選項A財產保險合同是補償性合同。在財產保險中，當保險標的發生保險責任范圍內的損失時，保險人會按照保險合同的約定對被保險人所遭受的實際損失進行賠償，賠償的目的是使被保險人恢復到損失發生前的經濟狀態，以補償其經濟損失。所以財產保險合同具有補償性，選項A正確。選項B給付性通常是人身保險合同的特點。人身保險的保險標的是人的生命和身體，由于人的生命和身體的價值難以用金錢衡量，所以當保險事故發生時，保險人按照合同約定給付保險金，而不是補償實際損失，故財產保險合同不具有給付性，選項B錯誤。選項C無償性是指一方取得某種利益而不需要向對方支付任何代價。在財產保險合同中，投保人需要向保險人支付保險費以獲得保險保障，并非無償獲取保險服務，所以財產保險合同不具有無償性，選項C錯誤。選項D有償性強調交易雙方都有付出和獲得。雖然財產保險合同中投保人支付保險費、保險人提供保險保障體現了一定的有償性特征，但這并非財產保險合同最具特殊性的性質。財產保險合同區別于其他合同類型的關鍵特殊性質還是其補償性，選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。45、（）不屬于投資收入。

A.企事業單位的承包經營所得

B.資產增值

C.財產轉讓所得

D.特許權使用費所得

【答案】：A

【解析】本題主要考查對投資收入概念的理解，需要判斷每個選項是否屬于投資收入。選項A：企事業單位的承包經營所得企事業單位的承包經營所得是個人通過承包、承租經營企事業單位而獲得的收入，主要來源于經營管理活動，并非基于資產的投資活動所產生的收入，不屬于投資收入。選項B：資產增值資產增值是指資產在持有過程中，由于市場價格波動、資產自身價值提升等原因導致的價值增加，它是投資活動中常見的收益形式，屬于投資收入。選項C：財產轉讓所得財產轉讓所得是指個人轉讓有價證券、股權、建筑物、土地使用權、機器設備、車船以及其他財產取得的所得，通常是基于對財產的投資后進行轉讓所獲得的收益，屬于投資收入。選項D：特許權使用費所得特許權使用費所得是指個人提供專利權、商標權、著作權、非專利技術以及其他特許權的使用權取得的所得。當個人將其擁有的特許權進行投資或授權使用而獲得收益時，這與投資活動相關，可視為投資收入的一種形式。綜上，不屬于投資收入的是企事業單位的承包經營所得，答案選A。46、在人的生命周期過程中，通常比較適合用高成長性和高投資性的投資工具的時期是()。

A.退休養老期

B.中年穩健期

C.青年成長期

D.少年成長期

【答案】：C

【解析】本題可根據不同生命周期階段的特點，來判斷適合使用高成長性和高投資性投資工具的時期。A選項分析退休養老期是人生的最后一個階段，此時人們的收入主要來源于退休金等固定收入，風險承受能力較低。該階段的主要目標是保障資產的安全、穩定，為老年生活提供可靠的經濟保障，因此不會選擇高成長性和高投資性的投資工具，因為這類工具往往伴隨著較高的風險，可能會使資產遭受較大損失，所以A選項不符合。B選項分析中年穩健期的人群通常事業有成、收入穩定，但也面臨著一些家庭責任和經濟壓力，如子女教育、贍養老人等。在這個階段，他們的理財目標更傾向于資產的穩健增值，會更注重投資的安全性和穩定性。雖然也會進行一定比例的投資，但不會將主要資金配置在高成長性和高投資性的投資工具上，而是會選擇風險適中的投資方式，所以B選項不符合。C選項分析青年成長期的人群通常年齡較輕，收入處于逐漸上升階段，且沒有過多的家庭負擔，風險承受能力相對較高。他們有較長的投資時間來應對市場波動，并且對未來的收入增長有較高的預期。因此，在