2025年中級銀行從業資格之《中級個人理財》題庫第一部分單選題(50題)1、下列產品組合中，風險系數最低的是（）。

A.活期存款、股票型基金、債券

B.定期存款、活期存款、對沖基金

C.定期存款、貨幣基金、國債

D.債券、基金、股票

【答案】：C

【解析】本題可根據不同金融產品的風險特點來分析各選項的風險系數高低。選項A活期存款是銀行提供的一種存款方式，其特點是隨時可以支取，流動性強，安全性高，風險極低。股票型基金主要投資于股票市場，股票市場的價格波動較大，受宏觀經濟、行業發展、公司業績等多種因素影響，因此股票型基金的風險相對較高。債券是發行人向投資者發行的一種債務憑證，收益相對固定，風險一般低于股票，但也存在一定的信用風險、利率風險等。所以該組合的風險系數適中。選項B定期存款是銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款，在約定的存期內，一般不會出現本金損失的情況，風險較低。活期存款的風險同樣極低。對沖基金是采用對沖交易手段的基金，它通過運用各種交易策略來降低風險，但由于其交易策略復雜，涉及高杠桿操作等，往往蘊含較高的風險。所以該組合的風險系數也較高。選項C定期存款風險低、收益穩定。貨幣基金主要投資于短期貨幣工具，如國債、央行票據、商業票據、銀行定期存單等，具有高安全性、高流動性、穩定收益性等特點，風險極低。國債是由國家發行的債券，以國家信用為基礎，是最安全的投資工具之一，基本不存在違約風險。所以該組合的風險系數最低。選項D債券有一定的風險，但相對股票和部分基金來說風險較低。基金種類繁多，不同類型基金風險差異較大，但整體上一些如股票型基金、混合型基金等風險較高。股票的價格波動大，投資者面臨的風險也較大。所以該組合的風險系數較高。綜上，選項C的產品組合風險系數最低，本題正確答案選C。2、緊急準備金可以以()個月的家庭月平均支出加上短期的大額資本支出為基數。

A.2

B.4

C.6

D.8

【答案】：C

【解析】本題考查緊急準備金的計算基數相關知識。緊急準備金的設置是為了應對家庭可能面臨的突發情況，保障家庭在短期內有足夠的資金維持正常生活。通常情況下，緊急準備金是以一定月數的家庭月平均支出加上短期的大額資本支出為基數。在常見的財務規劃建議中，一般認為預留6個月左右的家庭月平均支出作為緊急準備金是比較合理的。這是因為在面臨失業、突發疾病等情況時，6個月的時間通常可以讓家庭有足夠的時間來調整財務狀況、尋找新的收入來源。2個月的儲備時間較短，可能無法應對較為嚴重的突發狀況；4個月相對也有一定局限性；8個月雖然儲備更為充足，但可能會使資金過多閑置，影響資金的使用效率。所以本題正確答案是C。3、()為個人理財行業的發展奠定了扎實的財務基礎。

A.居民理財技能

B.居民財富積累

C.理財需求

D.剩余價值

【答案】：B

【解析】本題可根據各選項與個人理財行業發展的財務基礎之間的關系，對選項進行逐一分析。選項A：居民理財技能居民理財技能指的是居民在財務管理、投資等方面所具備的能力和技巧。雖然理財技能對于個人理財行為的有效性和收益性有著重要影響，但它并非是個人理財行業發展的財務基礎。理財技能更多地影響著個人在理財過程中如何運用資金，而不是為整個行業提供資金支持以奠定財務基礎。因此，選項A不符合題意。選項B：居民財富積累隨著居民財富的不斷積累，居民手中可用于理財的資金增多。這些資金為個人理財行業提供了豐富的資金來源，無論是銀行的理財產品、證券投資基金、保險產品等，都需要有足夠的資金規模來支撐其運營和發展。所以，居民財富積累為個人理財行業的發展奠定了扎實的財務基礎，選項B正確。選項C：理財需求理財需求是指居民對理財服務和產品的需求愿望。理財需求能夠推動個人理財行業的發展，促使金融機構開發更多適合市場需求的理財產品和服務。但理財需求本身并不直接等同于資金，它只是一種市場需求的體現，沒有實際的資金積累作為支撐，理財行業的發展便缺乏物質基礎。因此，選項C不符合題意。選項D：剩余價值剩余價值是馬克思主義政治經濟學中的概念，是指勞動者創造的超過自身及家庭需要的那部分價值。它主要用于解釋資本主義生產過程中的經濟現象，與個人理財行業發展的財務基礎并無直接關聯。所以，選項D不符合題意。綜上，答案選B。4、下列關于保險市場的說法，錯誤的是（）。

A.保險商品交換關系的總和

B.保險商品供給與需求關系的總和

C.指固定的交易場所，如保險交易所

D.交易對象是各類保險商品

【答案】：C

【解析】本題可依據保險市場的定義和特點，對各選項進行逐一分析。選項A：保險商品交換關系的總和保險市場是保險商品交換關系的總和，保險交易過程中，投保人通過支付保險費等方式，與保險人達成保險合同，實現保險商品的交換，這體現了保險市場作為保險商品交換關系總和的特征，所以該選項表述正確。選項B：保險商品供給與需求關系的總和在保險市場中，存在著保險商品的供給方（保險人）和需求方（投保人），保險商品的供給和需求相互作用，共同構成了保險市場。保險市場的運行受到供求關系的影響，供求平衡與否會影響保險費率、保險產品的種類等，因此保險市場可以看作是保險商品供給與需求關系的總和，該選項表述正確。選項C：指固定的交易場所，如保險交易所保險市場并不局限于固定的交易場所。隨著互聯網技術的發展和金融創新，保險交易可以通過多種方式進行，如保險公司的官網、手機APP，保險代理人的線下推銷、電話銷售等，不一定要在像保險交易所這樣的固定場所進行交易，所以該選項表述錯誤。選項D：交易對象是各類保險商品保險市場的核心就是圍繞各類保險商品進行交易，例如人壽保險、財產保險、健康保險等不同類型的保險產品，投保人根據自身的風險保障需求購買相應的保險商品，保險人提供這些保險商品來滿足市場需求，所以該選項表述正確。綜上，答案選C。5、我國人口平均壽命的延長，意味著在退休養老成本不斷增加的同時，養老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進行退休規劃的（）。

A.迫切性

B.必要性

C.嚴重性

D.重要性

【答案】：B

【解析】本題可結合題干內容，對各選項進行分析，判斷哪個選項最能準確表達出在人口平均壽命延長、退休養老成本增加以及養老金需維持更久退休生活的情況下，進行退休規劃所體現的特點。A選項“迫切性”：“迫切性”強調的是時間上的緊急程度，有需要立刻去做的意思。題干中并沒有明確體現出進行退休規劃在時間上的緊迫要求，只是說明了人口平均壽命延長帶來的一些情況會對退休規劃產生影響，所以該選項不符合題意。B選項“必要性”：“必要性”指的是不可缺少、非這樣做不可。由于我國人口平均壽命延長，退休養老成本不斷增加，養老金要維持更久退休老人的生活，這就使得進行退休規劃成為一種客觀上必須要做的事情，是不可缺少的，該選項符合題意。C選項“嚴重性”：“嚴重性”一般用于描述問題的嚴重程度，通常和不好的、負面的后果相關。題干主要強調的是人口平均壽命延長后進行退休規劃的一種客觀需求，并非突出問題的嚴重性質，所以該選項不合適。D選項“重要性”：“重要性”強調的是事物的價值和意義。雖然進行退休規劃本身是重要的，但題干重點是在闡述因為人口平均壽命延長等因素使得退休規劃成為一種必須要做的事情，“必要性”更能準確體現這種客觀需求，相比之下“重要性”不如“必要性”契合題意。綜上，答案選B。6、勞務用工數量和工種需求量的預測要圍繞工程項目的工期、施工部位和（）。

A.工程量

B.勞務分包合同

C.施工技術方案

D.材料供應狀態

【答案】：A

【解析】本題主要考查勞務用工數量和工種需求量預測的相關依據。選項A工程量是指以物理計量單位或自然計量單位所表示各個分項工程或結構構件的實物數量。在對勞務用工數量和工種需求量進行預測時，工程項目的工期決定了時間維度，施工部位明確了空間維度，而工程量則直接與所需的勞動量相關。例如，工程量大意味著需要更多的勞務人員來完成相應的工作，不同的工程量也可能需要不同工種的人員搭配，所以工程量是勞務用工數量和工種需求量預測需要圍繞的重要因素，A選項正確。選項B勞務分包合同是明確勞務分包雙方權利和義務的協議，它主要規定了勞務分包的范圍、價格、工期等內容，但本身并不能直接反映出勞務用工數量和工種需求量的情況，更多的是對勞務分包關系的一種規范和約束，故B選項錯誤。選項C施工技術方案側重于施工的技術方法、工藝要求等方面，它主要是為了確保工程施工的質量和安全，雖然施工技術方案會影響到施工的效率和方式，但它不是直接決定勞務用工數量和工種需求量的關鍵因素，故C選項錯誤。選項D材料供應狀態主要涉及材料的供應時間、數量、質量等方面，它對工程的順利進行有重要影響，但與勞務用工數量和工種需求量沒有直接的關聯。即使材料供應充足，也不能確定具體需要多少勞務人員和哪些工種，故D選項錯誤。綜上，答案選A。7、正確識別潛在的人身風險是家庭財務保障規劃中最為重要的一個環節，下列不屬于由人身風險而導致的財務風險的是（）。

A.家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少

B.家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少

C.家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加

D.家庭主要成員因患疾病住院而導致醫療費用增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查對人身風險導致的財務風險的理解。解題關鍵在于分析每個選項中風險事件對家庭財務的影響是否屬于人身風險導致的財務風險。選項A家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少。意外身故屬于人身風險范疇，這種情況會直接影響家庭的經濟收入，造成家庭財務狀況的改變，屬于由人身風險而導致的財務風險。選項B家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少。在正常情況下，年老身故是符合自然規律的生命歷程，并非不可預見的特殊人身風險情況。一般在家庭財務規劃中，對于年老這一因素在一定程度上是可以預期和提前規劃的，所以這種情況不屬于由人身風險而導致的財務風險，該選項符合題意。選項C家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加。意外住院是突發的人身意外事件，屬于人身風險，會使家庭產生額外的醫療費用支出，從而給家庭財務帶來負擔，屬于由人身風險而導致的財務風險。選項D家庭主要成員因患疾病住院而導致醫療費用增加。患病住院是常見的人身健康風險，由此產生的醫療費用增加會對家庭財務產生影響，屬于由人身風險而導致的財務風險。綜上，不屬于由人身風險而導致的財務風險的是B選項。8、從風險承受能力角度評價，以下不適合推薦給衰老期家庭的產品是（）。

A.養老險

B.退休年金

C.股票型基金

D.平衡型基金

【答案】：C

【解析】衰老期家庭的特點通常是收入來源相對單一且較為穩定，資金儲備用于保障晚年生活，風險承受能力較低。因此在資產配置上，更傾向于穩健、安全的投資產品。選項A養老險是一種為養老提供經濟保障的保險產品，通常具有穩定的收益和保障功能，能夠在一定程度上保障老年人的生活質量，符合衰老期家庭對資產穩健性的需求。選項B退休年金也是為退休后提供持續收入的一種金融工具，收益相對穩定，能為衰老期家庭提供可靠的資金支持，適合風險承受能力低的家庭。選項C股票型基金主要投資于股票市場，股票市場波動較大，風險較高。對于風險承受能力較低的衰老期家庭來說，股票型基金可能會使資產面臨較大的損失風險，不太適合該階段家庭的投資需求。選項D平衡型基金是在投資組合中既有成長型股票、收益型股票，又有債券等固定收益投資的共同基金，其風險和收益介于股票型基金和債券型基金之間，相對較為穩健，在一定程度上適合衰老期家庭進行投資。綜上所述，不適合推薦給衰老期家庭的產品是股票型基金，答案選C。9、年初的10000元存入銀行，在存款利率為10％的情況下，到年終其價值為11000元。則貨幣的時間價值是()元。

A.10000

B.11000

C.1000

D.100

【答案】：C

【解析】本題可根據貨幣時間價值的定義來計算其具體數值。貨幣時間價值是指貨幣經歷一定時間的投資和再投資所增加的價值。已知年初存入銀行\(10000\)元，這是貨幣的初始價值；存款利率為\(10\%\)，到年終其價值變為\(11000\)元。那么貨幣經過一年時間增加的價值，即貨幣的時間價值，就等于年終的價值減去年初的價值，可列式為：\(1100010000=1000\)（元）所以本題答案選C。10、()是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.重復保險

B.共同保險

C.再保險

D.原保險

【答案】：D

【解析】本題主要考查各種保險類型的概念。選項A，重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。這與題干中保險人與投保人之間直接簽訂保險合同建立保險關系的描述不符。選項B，共同保險是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險。它強調的是多個保險人共同承保，并非是保險人與投保人直接建立基礎的保險關系，不符合題意。選項C，再保險是保險人將其承擔的保險業務，以分保形式部分轉移給其他保險人的一種保險。它是保險人之間的業務安排，不是保險人與投保人之間直接簽訂合同建立的保險關系，故該選項也不正確。選項D，原保險是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險，完全符合題干所描述的定義。綜上，本題答案選D。11、下列關于間接融資的說法，不正確的是（）。

A.間接融資比較靈活，分散的小額資金通過銀行等中介機構的集中可以辦大事

B.間接融資對保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨特的優勢

C.間接性

D.相對的分散性

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關于間接融資說法是否正確。選項A間接融資是指資金盈余單位與資金短缺單位之間不發生直接關系，而是分別與金融機構發生一筆獨立的交易。在間接融資中，銀行等金融中介機構可以將分散的小額資金集中起來，憑借其專業的金融運作能力，將這些資金投入到大型項目或重要領域，從而實現“辦大事”的效果。同時，金融中介機構可以根據不同的資金需求和市場情況，靈活調配資金，所以間接融資比較靈活，該選項說法正確。選項B金融中介機構在間接融資中扮演著重要角色，它們通常具有專業的風險管理能力和完善的風險評估體系。在資金的收集和發放過程中，會對資金的流向、用途等進行嚴格的審查和監督，能夠在很大程度上保障資金的安全。此外，中介機構憑借其專業知識和經驗，能夠更有效地將資金配置到經濟效益較高的項目中，從而提高資金的使用效益，所以該選項說法正確。選項C間接融資的間接性是其重要特點之一。資金盈余者將資金存入金融機構，金融機構再將資金貸放給資金短缺者，資金盈余者與資金短缺者之間不直接發生資金借貸關系，而是通過金融中介機構這一中間環節來實現資金的轉移，因此間接性是間接融資的典型特征，該選項說法正確。選項D間接融資具有相對的集中性而非分散性。在間接融資中，眾多的資金盈余者將資金集中到銀行等金融機構，金融機構成為資金的集中提供者，然后再將集中起來的資金有選擇性地貸放給資金短缺者。這種資金的集中收集和集中發放體現了間接融資相對集中的特點，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。12、參加高級鑒定的人員必須是取得中級技能證書至少（）年以上。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D"

【解析】本題主要考查參加高級鑒定人員取得中級技能證書的年限要求。在職業技能鑒定等級體系中，從較低等級向高級別晉升通常有一定的時間等條件限制。對于參加高級鑒定的人員，要求必須是取得中級技能證書至少滿一定年限，以確保其有足夠的時間積累經驗和提升技能。在本題所給的四個選項中，A選項1年時間相對較短，難以充分積累高級鑒定所需的專業能力和實踐經驗；B選項2年對于技能的深度提升和經驗沉淀而言可能也不夠充足；C選項3年雖然比前兩者時間長一些，但仍達不到高級鑒定所要求的能力水平積累標準；而D選項5年，能給予取得中級技能證書的人員較為充裕的時間去深入學習專業知識、積累豐富的實踐經驗，從而具備參加高級鑒定的能力和水平，所以本題正確答案是D。"13、綜合理財規劃可能涉及客戶家庭幾代人的財務安排，體現了其（）。

A.全面性

B.長期性

C.綜合性

D.專業性

【答案】：B

【解析】本題可根據各選項所代表的綜合理財規劃特點，結合題干中“涉及客戶家庭幾代人的財務安排”這一關鍵信息來分析。選項A：全面性綜合理財規劃的全面性強調對客戶財務生活的各個方面進行全面考量和規劃，比如涵蓋客戶的收入、支出、資產、負債、保險、投資等多個領域，以實現整體的財務目標。題干中主要強調的是涉及幾代人的時間跨度，并非是對財務生活各方面的全面涵蓋，所以該選項不符合題意。選項B：長期性“涉及客戶家庭幾代人的財務安排”，幾代人的時間跨度是非常長的，這體現了綜合理財規劃是一個長期的過程，需要從長遠的角度來考慮和規劃家庭的財務，以滿足不同代際在不同階段的財務需求，所以該選項符合題意。選項C：綜合性綜合性側重于綜合運用多種理財工具和策略，整合不同的金融產品，如將儲蓄、股票、基金、保險等進行合理搭配，以達到客戶的理財目標。題干重點在于時間維度上涉及幾代人，而非理財工具和策略的綜合運用，所以該選項不正確。選項D：專業性專業性主要指綜合理財規劃需要理財規劃師具備專業的知識和技能，包括財務、金融、稅務、法律等多方面的專業素養，才能為客戶制定出合理有效的理財規劃。但題干中并沒有體現出關于專業性的相關內容，所以該選項也不符合。綜上，本題正確答案是B。14、以下各項中，（）不屬于由于人身風險導致的財務風險。

A.王某是鋼琴家，在車禍中雙手的手指致殘，以后無法彈奏鋼琴

B.李某是家里的主要收入來源，昨天因患癌癥去世

C.張某帶病開車，不幸與前車嚴重追尾，車子損壞嚴重，張某頭上磕破點皮

D.白某在逛商場時，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量醫藥費

【答案】：C

【解析】本題主要考查對人身風險導致的財務風險的理解與判斷。人身風險導致的財務風險是指由于個人身體受到損害、健康出現問題或者喪失生命等情況，進而引發的一系列財務方面的損失，例如失去收入來源、需要支付高額醫療費用等。選項A中，王某作為鋼琴家，在車禍中雙手手指致殘無法彈奏鋼琴。這意味著他失去了主要的收入途徑，會導致其收入減少，屬于因人身風險（身體致殘）引發的財務風險。選項B里，李某是家里的主要收入來源，因患癌癥去世。李某的離世使家庭失去了重要的經濟支撐，家庭收入中斷，必然會帶來財務上的風險，這也是人身風險（喪失生命）導致的財務后果。選項C所述，張某帶病開車與前車嚴重追尾，車子損壞嚴重，但張某僅僅頭上磕破點皮，并沒有對其身體造成嚴重傷害，也不會影響到他的收入或產生高額醫療費用等與人身風險直接相關的財務損失。此情況主要是車輛財產方面的損失，并非由于人身風險導致的財務風險。選項D中，白某逛商場時不小心滑倒導致盆骨粉碎性骨折，需要大量醫藥費。這表明因白某身體受傷（人身風險），其家庭需要支出高額的醫療費用，從而引發了財務風險。綜上，答案選C。15、資產配置方面，下列指標中可以反映資產實際變現能力的是（）。

A.資產負債結構

B.可配置投資性資產比率

C.融資率

D.資產配置狀況

【答案】：B

【解析】本題主要考查能反映資產實際變現能力的指標。選項A資產負債結構是指企業負債與資產的比例關系以及負債內部和資產內部的構成情況。它主要反映的是企業的財務風險和償債能力，展示了企業資金的來源和運用結構，而不是資產實際變現能力，所以選項A不符合要求。選項B可配置投資性資產比率反映了可供投資配置的資產情況，這類資產通常具有較強的流動性和變現能力，能夠在相對較短的時間內以合理的價格轉化為現金，因此可以反映資產實際變現能力，選項B正確。選項C融資率是指企業或個人通過融資獲得資金占所需資金的比例，它主要體現的是融資的規模和程度，側重于反映企業的融資能力和資金獲取情況，與資產實際變現能力并無直接關聯，所以選項C不正確。選項D資產配置狀況是指將資金在不同資產類別之間進行分配的情況，描述的是資產分布的格局，主要目的是實現風險和收益的平衡，而不是直接反映資產的實際變現能力，所以選項D也不符合題意。綜上，答案選B。16、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

【答案】：B

【解析】本題主要圍繞丁克家族的生活方式以及退休基金相關內容展開，是一道關于計算退休基金數額的題目。題干分析丁克家族指夫婦雙方都有收入、不愿生育子女、無需為后代留遺產、經濟壓力小且生活方式現代的群體。本題以上官夫婦為例，他們還有30年退休，退休后預計生活25年，需要從預先準備好的退休基金中每年年初支取一定金額。選項分析A選項1614107：經計算該數值不符合本題退休基金的正確數額，所以該選項錯誤。B選項1870040：通過對本題所涉及的退休時間、生活年限以及相應經濟情況等因素進行準確分析和計算，得出此數值為正確的退休基金數額，所以該選項正確。C選項1784037：此數值并非是根據本題條件計算得出的正確結果，所以該選項錯誤。D選項2999093：同樣，該數值也不是按照本題要求計算得到的退休基金數額，所以該選項錯誤。綜上，答案選B。17、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領養一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。

A.小王

B.王某

C.小林

D.小李

【答案】：A

【解析】本題主要考查法定繼承人的范圍和順序。解題關鍵在于依據法定繼承的相關規則，判斷各選項人物是否能繼承李某的遺產。題干條件分析-王某（男，60歲）與李某（女，55歲）于2014年結婚，屬于合法夫妻關系。-李某有兒子小李，小李在李某與王某結婚后跟著他們一起生活，形成了有扶養關系的繼父母子女關系。-二人婚后領養一女小林，形成了合法的養父母子女關系。-王某有兒子小王，小王常年在外地打工，與李某未形成有扶養關系的繼父母子女關系。-2015年，李某因病去世且未留下遺囑，此時應按照法定繼承處理其遺產。推理過程選項A：小王小王是王某的兒子，與李某之間不存在有扶養關系的繼父母子女關系。在法定繼承中，只有存在特定親屬關系或有扶養關系的人才能作為繼承人。所以小王不屬于李某遺產的法定繼承人，不能繼承李某的遺產。選項B：王某王某與李某是夫妻關系，根據《中華人民共和國民法典》，配偶屬于第一順序法定繼承人。因此，王某有權繼承李某的遺產。選項C：小林小林是王某與李某婚后領養的女兒，與李某形成了合法的養父母子女關系。養子女與親生子女在法定繼承中的地位相同，都屬于第一順序法定繼承人。所以小林有權繼承李某的遺產。選項D：小李小李在李某與王某結婚后跟著他們一起生活，形成了有扶養關系的繼父母子女關系。有扶養關系的繼子女與親生子女一樣，屬于第一順序法定繼承人。故小李有權繼承李某的遺產。綜上，不能繼承李某遺產的是小王，答案選A。18、保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務的條件。下列關于保證的說法不正確的是()。

A.保險保證是影響保險合同效力的重要因素

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析判斷。選項A保險保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務的條件，它直接關系到保險人是否承保以及在何種條件下承擔保險責任，是影響保險合同效力的重要因素。若投保人或被保險人不履行保證義務，可能導致保險合同效力受到影響，如保險人有權解除合同等。所以選項A說法正確。選項B保險保證分為明示保證和默示保證。明示保證是在保險合同中明確記載的保證事項；而默示保證是指習慣上認為被保險人應保證某一事項，而無須在保險合同中明確約定。并非所有保險合同中都存在默示保證，只有在特定的保險業務領域，如海上保險中，才可能存在默示保證。所以“保險合同中均存在默示保證”這一說法過于絕對，選項B說法錯誤。選項C保險保證作為保險人承擔保險責任的條件，必須成為保險合同的一部分，它是保險合同內容的重要組成部分。通過在合同中明確保證事項，規定投保人或被保險人的義務，從而約束雙方的行為，保障保險合同的正常履行。所以選項C說法正確。選項D在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾，這些申明和承諾通常被視為保證。投保人一旦作出這些申明和承諾，就有義務遵守，否則可能面臨保險人不承擔保險責任等后果。所以選項D說法正確。本題要求選擇說法不正確的選項，答案是B。19、以下不屬于退休規劃的流程的步驟的是（）。

A.計算資金需求和退休收入

B.工作生涯的、設計

C.投資規劃的執行和跟蹤

D.確定退休目標

【答案】：B

【解析】本題主要考查退休規劃流程的相關知識點，需要判斷各個選項是否屬于退休規劃的流程步驟。分析選項A計算資金需求和退休收入是退休規劃中的關鍵步驟。在進行退休規劃時，明確退休后所需的資金數額以及可能獲得的退休收入來源和金額，是規劃的重要基礎，只有清楚了資金的收支情況，才能更好地制定后續的規劃，所以該選項屬于退休規劃流程的步驟。分析選項B工作生涯設計主要側重于個人職業發展路徑、職業目標設定以及在職業生涯中如何提升自己等方面，它更多地關注個體在工作期間的職業成長和發展，與退休規劃所關注的退休后的生活保障、資金安排等內容并無直接關聯，因此不屬于退休規劃的流程步驟。分析選項C投資規劃的執行和跟蹤在退休規劃中起著重要作用。為了實現退休目標，往往需要進行合理的投資，將資產進行配置以獲取收益。在執行投資規劃后，需要持續跟蹤投資的進展和效果，根據市場情況和個人情況的變化及時調整投資策略，以確保能夠實現退休規劃的資金目標，所以該選項屬于退休規劃流程的步驟。分析選項D確定退休目標是退休規劃的起點。只有先明確了自己期望的退休生活狀態，例如退休后的生活地點、生活水平、休閑活動等，才能圍繞這些目標來進行后續的資金需求計算、投資規劃等工作，所以該選項屬于退休規劃流程的步驟。綜上，不屬于退休規劃流程步驟的是選項B。20、代位繼承和轉繼承是法定繼承的兩種方式。關于轉繼承與代位繼承，下列說法不正確的有（）。

A.轉繼承是一次繼承，代位繼承是連續發生兩次繼承

B.發生的時間和條件不同

C.享有轉繼承權的人是被轉繼承人死亡時生存的所有法定繼承人

D.代位繼承人只能是被代位繼承人的晚輩直系血親

E.轉繼承和代位繼承都只能發生于法定繼承中

【答案】：A

【解析】本題主要考查轉繼承與代位繼承的相關知識，需要對每個選項進行分析判斷。選項A：轉繼承是指繼承人在繼承開始后、遺產分割前死亡，其應繼承的遺產份額轉由其合法繼承人繼承，實際上是連續發生兩次繼承；而代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產，是一次繼承。所以選項A說法錯誤。選項B：轉繼承是在繼承開始后、遺產分割前繼承人死亡的情況下發生；代位繼承是在被繼承人的子女先于被繼承人死亡的情況下發生，二者發生的時間和條件不同，該選項說法正確。選項C：享有轉繼承權的人是被轉繼承人死亡時生存的所有法定繼承人，包括第一順序和第二順序繼承人等，該選項說法正確。選項D：代位繼承人只能是被代位繼承人的晚輩直系血親，這是代位繼承的重要特征之一，該選項說法正確。選項E：轉繼承和代位繼承都只能發生于法定繼承中，遺囑繼承中不適用代位繼承，而轉繼承在遺囑繼承中也可能發生，但前提是遺囑繼承人在繼承開始后、遺產分割前死亡，本質也是基于法定繼承規則進行后續的轉繼承，該選項說法正確。綜上，答案選A。21、()開辦需要批準的個人理財業務，應由其法人統一向中國銀行業監督管理委員會申請，由中國銀行業監督管理委員會審批。

A.中資商業銀行(不包括城市商業銀行和農村商業銀行)

B.城市商業銀行

C.農村商業銀行

D.外資獨資銀行

【答案】：A

【解析】本題考查不同類型銀行開辦需批準的個人理財業務的申請與審批規定。根據相關規定，中資商業銀行（不包括城市商業銀行和農村商業銀行）開辦需要批準的個人理財業務，應由其法人統一向中國銀行業監督管理委員會申請，由中國銀行業監督管理委員會審批，所以選項A正確。而城市商業銀行和農村商業銀行開辦需要批準的個人理財業務，應按照有關外資銀行業務審批程序的規定，報中國銀行業監督管理委員會審批，故選項B、C不符合題意。外資獨資銀行等開辦需要批準的個人理財業務，應按照有關外資銀行業務審批程序的規定，報中國銀行業監督管理委員會審批，所以選項D也不符合題意。綜上，本題答案選A。22、下列關于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。

A.保險產品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經濟困難等問題

B.很多保險產品能為客戶帶來穩定的保險金收入

C.個人保險已經成為個人理財的一個重要組成部分

D.目前具有儲蓄投資功能的保險產品受到越來越多個人客戶的青睞

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。選項A保險作為一種風險管理工具，本質上就是為了應對各類風險事件帶來的經濟損失。當被保險人遭遇死亡、疾病、意外事故等情況時，保險產品能夠按照合同約定給予經濟補償，幫助人們解決因這些情況導致的經濟困難。所以選項A說法正確。選項B并非很多保險產品都能為客戶帶來穩定的保險金收入。保險產品種類繁多，不同類型的保險具有不同的功能。像一些消費型保險，例如短期意外險、醫療險等，主要功能是在保險期間內為被保險人提供風險保障，當保險期間結束且未發生保險事故時，保險公司不返還保費，不會為客戶帶來保險金收入；即使是具有儲蓄或投資功能的保險產品，其收益也會受到市場環境、保險公司經營狀況等多種因素的影響，并非能保證帶來穩定的保險金收入。所以選項B說法錯誤。選項C隨著人們風險意識的提高和理財觀念的轉變，個人保險在保障家庭經濟安全、規劃未來財務等方面發揮著越來越重要的作用。它可以為個人和家庭提供經濟保障，是個人理財規劃中不可或缺的一部分，因此個人保險已經成為個人理財的一個重要組成部分。所以選項C說法正確。選項D目前，具有儲蓄投資功能的保險產品結合了保險保障和資金儲蓄或投資的雙重功能，既可以為客戶提供一定的風險保障，又能在一定程度上實現資金的增值。對于很多個人客戶來說，這種既能保障又能投資的產品符合他們的理財需求，所以受到越來越多個人客戶的青睞。所以選項D說法正確。綜上，本題答案選B。23、（），針對CAPM模型所存在的不可檢驗性的缺陷，斯蒂芬·羅斯提出了一種替代性的資本資產定價模型，即套利定價理論模型（APT模型）。

A.1952年

B.1963年

C.1964年

D.1976年

【答案】：D

【解析】本題主要考查套利定價理論模型（APT模型）的提出時間。資本資產定價模型（CAPM模型）存在不可檢驗性的缺陷，斯蒂芬·羅斯于1976年針對該缺陷提出了一種替代性的資本資產定價模型，即套利定價理論模型（APT模型）。選項A的1952年、選項B的1963年、選項C的1964年均不是該模型的提出時間。所以本題正確答案是D。24、根據“雙十法則”，如果鄭先生夫婦家庭年收入為10萬元，則家庭所需的壽險保額約為（）萬元，家庭每年保費支出約為（）萬元。

A.10萬元，1萬元

B.20萬元，2萬元

C.100萬元，1萬元

D.200萬元，2萬元

【答案】：C

【解析】本題可根據“雙十法則”分別計算家庭所需的壽險保額和家庭每年保費支出。“雙十法則”是指家庭壽險保額應該為家庭年收入的10倍，家庭每年保費支出應該為家庭年收入的10%。步驟一：計算家庭所需的壽險保額已知鄭先生夫婦家庭年收入為10萬元，按照“雙十法則”，家庭所需的壽險保額應為家庭年收入的10倍，則家庭所需的壽險保額為：\(10\times10=100\)（萬元）步驟二：計算家庭每年保費支出同樣根據“雙十法則”，家庭每年保費支出應為家庭年收入的10%，所以家庭每年保費支出為：\(10\times10\%=1\)（萬元）綜上，家庭所需的壽險保額約為100萬元，家庭每年保費支出約為1萬元，答案選C。25、對客戶家庭財務狀況進行分析，首先要對復雜的信息進行標準化整理，即根據客戶所提供的信息制作（）。

A.資產負債表和收入支出表

B.現金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報稅表

D.資產負債表和損益表

【答案】：A

【解析】本題主要考查對客戶家庭財務狀況分析時信息標準化整理的相關知識。選項A資產負債表可以清晰地反映客戶在某一特定日期的資產、負債和所有者權益狀況，通過它能了解客戶擁有哪些資產以及背負著多少債務；收入支出表則能展示客戶在一定時期內的收入來源和支出流向，體現客戶的收支情況。在對客戶家庭財務狀況進行分析時，制作資產負債表和收入支出表是對復雜信息進行標準化整理的常見且重要方式，這兩張表能夠為后續的財務分析提供基礎數據，故選項A正確。選項B現金流量表主要側重于反映一定時期內企業現金（包括現金等價物）的流入和流出情況，但在分析客戶家庭財務狀況的常規信息標準化整理中，它并非像資產負債表那樣是必需的基礎表單；雖然收入支出表是重要的，但僅現金流量表和收入支出表不能全面涵蓋用于分析家庭財務狀況所需的基本信息，故選項B錯誤。選項C報稅表主要是用于向稅務機關申報納稅情況的表格，它主要關注與稅收相關的信息，并非用于全面分析客戶家庭財務狀況的通用基礎表單；收入支出表雖有作用，但僅有這兩者不能滿足對復雜財務信息進行標準化整理以分析家庭財務狀況的需求，故選項C錯誤。選項D損益表通常用于企業，主要反映企業在一定會計期間的經營成果，重點在于體現企業的盈利或虧損情況。對于客戶家庭財務狀況分析而言，損益表并不適用；資產負債表雖有重要作用，但缺少能反映家庭收支情況的收入支出表，不能完整地進行家庭財務信息的標準化整理，故選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。26、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經濟支援。

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優先考慮投保意外險和高額人壽險

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風險

【答案】：B

【解析】本題可根據家庭保險規劃的基本原則，對各選項進行逐一分析。選項A分析雖然鄒太太目前無工作收入，但她作為家庭成員，同樣面臨著各種風險，例如疾病、意外等。一旦發生風險事件，家庭將需要承擔相應的醫療費用和生活成本等支出。為其投保可以在風險發生時提供一定的經濟保障，降低家庭經濟壓力，所以不能因為無工作收入就不需要為其投保，該選項錯誤。選項B分析在一個家庭的保險規劃中，通常應優先保障家庭經濟支柱。鄒明是家庭的主要經濟來源，月工資8000元，承擔著家庭的各項支出。一旦鄒明發生意外或疾病等情況，導致收入中斷，將會對家庭經濟造成嚴重影響。為鄒明優先投保可以在他面臨風險時，通過保險賠付維持家庭的正常經濟運轉，保障家庭成員的生活質量，因此需要為鄒明優先投保，該選項正確。選項C分析鄒明的兒子13歲，屬于未成年人，本身不具備經濟收入能力，并非家庭的經濟支柱。在家庭保險規劃中，應先確保家庭經濟支柱的保障，再考慮為未成年人投保。而且對于未成年人，過高的人壽險保額可能不符合相關規定，同時意外險和高額人壽險并非優先考慮的險種，該選項錯誤。選項D分析鄒太太不外出工作，并不意味著沒有意外風險。意外風險無處不在，即使在家中也可能遭遇如摔倒、火災等意外情況。因此，不能認為鄒太太不外出工作就沒有意外風險，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。27、建筑業勞務用工實名制管理是近年來建筑業的一項創新管理，是強化現場（）管理和保證農民工工資發放到個人的一項重要措施。

A.安全用工

B.正規用工

C.合理用工

D.合法用工

【答案】：D

【解析】本題主要考查建筑業勞務用工實名制管理的相關作用。建筑業勞務用工實名制管理，是通過對勞務人員的身份等信息進行準確登記和管理，其核心目的在于確保勞務用工行為符合法律法規要求，保障農民工的合法權益。選項A，安全用工主要側重于在勞動過程中保障勞動者的生命安全和身體健康，避免工傷事故等安全問題的發生，而題干強調的是保證農民工工資發放到個人以及強化的管理重點并非安全方面，所以A選項不符合。選項B，正規用工表述較為寬泛，沒有突出勞務用工在法律層面的合規性，不能準確體現實名制管理的關鍵作用，故B選項不正確。選項C，合理用工通常是指根據企業的生產經營需求，合理安排勞動力的數量、工作時間和工作崗位等，以實現資源的有效配置，與題干強調的保障農民工工資和管理重點關聯不大，所以C選項不合適。選項D，合法用工準確地反映了實名制管理的本質，通過對勞務人員身份信息的核實和管理，使企業的用工行為符合勞動法律法規，從源頭上保障農民工工資能夠準確發放到個人，這正是建筑業勞務用工實名制管理作為一項重要措施的關鍵所在，所以正確答案是D。28、2019年2月，王某和李某生育的雙胞胎兒子王一，王二年滿3周歲，處于學前教育階段。下列關于在王某和李某之間分配個人所得稅子女教育專項附加扣除金額的說法中，正確的有（）。

A.王某1,500元，李某500元

B.王某2,000元，李某0元

C.王架1,500元，李某400元

D.王某800元，李某1,200元

E.王某1000元李某1,000元

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人所得稅子女教育專項附加扣除金額的分配規則。根據相關規定，納稅人的子女接受全日制學歷教育的相關支出，按照每個子女每月1000元的標準定額扣除。父母可以選擇由其中一方按扣除標準的100%扣除，也可以選擇由雙方分別按扣除標準的50%扣除，具體扣除方式在一個納稅年度內不能變更。本題中王某和李某生育了雙胞胎兒子王一、王二，兩人處于學前教育階段，每個子女每月可扣除1000元，兩個子女每月總共可扣除2000元。選項A中，王某1500元，李某500元，這種分配不符合可一方按100%（2000元）扣除或者雙方各按50%（每人1000元）扣除的規則，所以A選項錯誤。選項B中，王某2000元，李某0元，即選擇由王某按扣除標準的100%進行扣除，符合規定，所以B選項正確。選項C中，王某1500元，李某400元，總共扣除1900元且分配方式不符合規定標準，所以C選項錯誤。選項D中，王某800元，李某1200元，分配方式不符合可一方按100%扣除或者雙方各按50%扣除的規則，所以D選項錯誤。選項E中，題干為單選題，此選項雖分配方式符合雙方各按50%扣除的規則，但不符合題目單選要求，所以E選項錯誤。綜上，答案選B。29、企業年金中企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的（）。

A.3%

B.6%

C.12%

D.8%

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業年金中企業繳費的比例規定。企業年金是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自主建立的補充養老保險制度。依據相關規定，企業年金中企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的8%。所以本題正確答案是D。30、()風險是債券投資者面臨的最主要風險之一。

A.價格

B.法律

C.信用

D.匯率

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資者面臨的主要風險類型。下面對各選項進行分析：-選項A：價格風險指的是由于市場價格波動而導致債券價值變動的風險。雖然價格波動會對債券投資產生影響，但它并非債券投資者面臨的最主要風險。價格波動往往受到多種因素如市場利率、宏觀經濟環境等的影響，但這些因素綜合起來所帶來的風險影響程度，不如信用風險直接和關鍵。選項B：法律風險是指因法律法規的變化、違反法律規定或法律糾紛等情況給債券投資帶來損失的可能性。在債券投資領域，法律風險相對來說是較為次要的風險因素。一般情況下，債券市場有較為完善的法律法規體系來規范市場行為，法律風險引發大規模損失的情況相對少見。-選項C：信用風險是指債券發行人無法按時支付利息或償還本金的風險。債券投資的核心收益來源于發行人按時支付的利息和到期償還的本金，一旦發行人出現信用問題，投資者將直接面臨利息損失甚至本金無法收回的情況，這對投資者的利益構成了重大威脅，因此信用風險是債券投資者面臨的最主要風險之一，該選項正確。-選項D：匯率風險主要是針對涉及外幣債券或者跨國債券投資時，由于匯率波動而導致投資價值變化的風險。對于國內債券市場的投資者而言，匯率風險并非普遍存在的主要風險因素。只有在進行國際債券投資或者債券投資涉及外幣交易時，匯率風險才會成為需要考慮的因素，但這并不具有普遍性。綜上，答案選C。31、投資規劃是綜合理財規劃服務的重要組成部分。下列不屬于投資規劃方案主要環節的是（）。

A.資產配置

B.設定預期報酬率

C.跟蹤建議

D.產品配置

【答案】：C

【解析】本題主要考查投資規劃方案的主要環節相關知識。投資規劃方案的主要環節通常包括設定預期報酬率、資產配置、產品配置等。設定預期報酬率是投資規劃的重要起始點，它為后續的投資決策提供了目標和基準。投資者需要根據自身的風險承受能力、投資目標等因素來合理設定預期報酬率。資產配置則是將資金在不同資產類別（如股票、債券、現金等）之間進行分配，以達到分散風險、實現預期收益的目的。產品配置是在選定的資產類別中選擇具體的投資產品。而跟蹤建議是投資規劃實施過程中的后續服務內容，它側重于對投資組合的持續監控和根據市場變化、投資者情況變化等提供調整建議，不屬于投資規劃方案的主要環節。綜上所述，答案選C。32、銀行個人理財業務從業人員的下列行為符合信息保密準則要求的是（）。

A.任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露

B.將長期沒有業務往來的客戶名單透露給其他機構

C.與本機構同事談論客戶的社會地位

D.在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行個人理財業務從業人員對信息保密準則的遵守情況。選項A：“任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露”這種表述過于絕對。在符合法律法規要求以及監管規定等特定情況下，是可以在必要范圍內向相關單位或個人披露客戶信息的，比如司法機關依法要求提供客戶信息時，銀行需要配合，所以該選項不符合信息保密準則要求。選項B：將長期沒有業務往來的客戶名單透露給其他機構，這明顯違反了信息保密準則。客戶名單屬于客戶的重要信息，銀行從業人員有責任保護客戶信息安全，無論客戶是否長期有業務往來，都不應隨意將客戶名單透露給其他機構，所以該選項錯誤。選項C：與本機構同事談論客戶的社會地位，客戶的社會地位屬于客戶個人隱私信息，銀行個人理財業務從業人員不應該在工作中隨意與同事談論客戶的這類隱私信息，這不符合信息保密準則要求，所以該選項錯誤。選項D：在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案，這是銀行個人理財業務從業人員遵守信息保密準則的正確做法。這樣可以保證客戶信息在從業人員在職期間的安全性和完整性，所以該選項符合信息保密準則要求。綜上，答案選D。33、投資者預期某股票價格將上升，于是預先買入該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的賣出獲利。這種交易方式成為()。

A.現貨交易

B.期權交易

C.空頭交易

D.多頭交易

【答案】：D

【解析】本題可根據各選項所涉及交易方式的定義，逐一分析各選項并與題目所描述的交易方式進行對比，從而得出正確答案。選項A：現貨交易現貨交易是指買賣雙方出自對實物商品的需求與銷售實物商品的目的，根據商定的支付方式與交貨方式，采取即時或在較短的時間內進行實物商品交收的一種交易方式。其重點在于即時或短期內完成實物商品的交收，而題干強調的是基于對股票價格上升預期進行先買后賣獲利，并非單純的實物商品交收，所以A選項不符合題意。選項B：期權交易期權交易是一種選擇權交易，期權的買方有權在約定的期限內，按照事先確定的價格，買入或賣出一定數量某種特定商品或金融資產的權利。期權交易的核心是交易一種權利，而非直接買賣股票本身，與題目中直接買入股票并在價格上升時賣出獲利的交易方式不同，所以B選項不符合題意。選項C：空頭交易空頭交易是指投資者預期股票價格將會下跌，于是先借入股票賣出，待股價下跌后再買入股票歸還，從而獲取差價利潤。這與題目中投資者預期股票價格上升而預先買入股票的描述相反，所以C選項不符合題意。選項D：多頭交易多頭交易是指投資者預期某種金融資產價格將上漲，于是先買入該資產，等價格上漲后再賣出，從中獲取差價收益。這與題目中投資者預期某股票價格將上升，預先買入該股票，待股票價格上升后賣出獲利的交易方式一致，所以D選項符合題意。綜上，本題正確答案為D。34、下列關于債券特征的描述，錯誤的是（）。

A.安全性是指債券持有人的收益相對固定，并且一定可按期收回投資

B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債權投資的報酬

C.償還性是指債券有規定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息和償還本金

D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉讓債券

【答案】：A

【解析】本題可根據債券各特征的定義，對選項逐一進行分析。選項A債券的安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發行者經營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。然而，這里“一定可按期收回投資”的表述過于絕對。在市場環境中，存在多種不確定因素，例如發行者可能出現違約的情況，當發行者財務狀況惡化或遭遇重大危機時，就有可能無法按時支付利息和償還本金，從而導致債券持有人不能按期收回投資。所以選項A描述錯誤。選項B收益性是債券的重要特征之一。債券能為投資者帶來一定的收入，這是債券投資的報酬體現。投資者通過購買債券，在債券持有期間可以獲得利息收入，在債券到期時收回本金，因此該選項對債券收益性的描述是正確的。選項C償還性是債券的基本屬性。債券通常會明確規定償還期限，在這個期限內，債務人（債券發行人）有義務按照約定的時間和方式向債權人（債券持有人）支付利息，并在債券到期時償還本金。所以選項C的描述符合債券償還性的特征，是正確的。選項D流動性反映了債券在市場上的變現能力。債券持有人可以根據自身的資金需求和市場的實際狀況，靈活地在債券市場上轉讓債券。當投資者需要資金時，可以將債券賣出，實現資金的回籠，這體現了債券的流動性特點，所以選項D的描述是正確的。綜上，本題答案選A。35、關于理財規劃服務涉及的內容，下列說法中錯誤的是（）。

A.涉及財務、法律、投資

B.涉及保險、稅務等

C.不涉及債務管理

D.涉及家庭財務、非財務狀況

【答案】：C

【解析】本題可通過分析理財規劃服務所涵蓋的內容，來判斷各個選項的正確性。選項A理財規劃服務是一個綜合性的服務，需要考慮客戶的財務狀況、投資需求以及法律規定等方面。財務知識是基礎，用于評估客戶的資產、負債、收入和支出等情況；法律知識則在財產分配、合同簽訂等方面起到重要作用；投資知識有助于為客戶制定合理的投資策略，實現資產的增值。所以理財規劃服務涉及財務、法律、投資，該選項說法正確。選項B保險規劃是理財規劃的重要組成部分，它可以幫助客戶規避風險，保障家庭的經濟穩定。稅務籌劃也是理財規劃中不可忽視的環節，合理的稅務安排可以減少客戶的稅務負擔，提高資金的使用效率。因此，理財規劃服務涉及保險、稅務等，該選項說法正確。選項C債務管理是理財規劃服務的重要內容之一。合理的債務管理可以幫助客戶優化債務結構，降低債務成本，避免陷入債務危機。例如，根據客戶的收入和資產情況，制定合理的還款計劃，選擇合適的貸款產品等。所以理財規劃服務是涉及債務管理的，該選項說法錯誤。選項D理財規劃服務需要全面了解客戶的家庭狀況，包括家庭財務狀況和非財務狀況。家庭財務狀況如資產、負債、收入、支出等是制定理財規劃的基礎；非財務狀況如家庭成員的健康狀況、職業發展、教育需求等也會對理財規劃產生影響。因此，理財規劃服務涉及家庭財務、非財務狀況，該選項說法正確。綜上，答案選C。36、下列關于藝術品投資的說法，不正確的是（）。

A.流通性好

B.保管難

C.價格波動較大

D.一般是中長期投資

【答案】：A

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其關于藝術品投資說法的正確性。選項A：流通性好藝術品投資的流通性較差。藝術品市場不像股票、債券等金融市場那樣具有高度的標準化和活躍的交易機制，藝術品的交易往往受到藝術品的真偽鑒定、市場需求、價格評估等多種因素的限制，難以在短時間內以合理的價格完成交易，所以流通性并不好，該選項說法錯誤。選項B：保管難藝術品通常具有獨特性和易損性，對保管環境的要求較為苛刻。例如，字畫需要在適宜的溫度、濕度下保存，以防止紙張老化、顏料褪色；陶瓷、雕塑等藝術品則需要避免碰撞和磨損，在搬運和存放過程中需要格外小心，因此保管難度較大，該選項說法正確。選項C：價格波動較大藝術品的價格受到藝術家的聲譽、市場供需關系、藝術潮流等多種因素的影響。一位藝術家作品的市場認可度可能會因為一次重要的展覽、學術研究成果等因素而迅速提升，導致其作品價格大幅上漲；反之，如果市場需求發生變化、藝術家的聲譽受損等，其作品價格也可能會急劇下跌。所以藝術品投資價格波動較大，該選項說法正確。選項D：一般是中長期投資由于藝術品市場的特殊性，其價值的提升往往需要時間的沉淀。藝術家的創作風格和藝術價值需要經過時間的檢驗和市場的認可，藝術品的價格也需要在長期的市場交易中逐步形成和提升。投資者一般需要持有藝術品較長時間，才能獲得較為可觀的收益，因此一般是中長期投資，該選項說法正確。綜上，本題不正確的說法是選項A。37、某工程承包作業5000㎡，計劃每平方米單位用工5個工日，每個工日單價40元，計劃工期為306天，計劃勞動生產率指數為120％。計劃平均人數為（）。（保留整數）

A.80

B.82

C.90

D.100

【答案】：B

【解析】本題可根據計劃用工總量、計劃工期，結合計劃平均人數的計算公式來求解。步驟一：計算計劃用工總量已知某工程承包作業面積為\(5000㎡\)，計劃每平方米單位用工\(5\)個工日，則計劃用工總量為作業面積乘以每平方米單位用工工日數，即：\(5000×5=25000\)（工日）步驟二：根據公式計算計劃平均人數計劃平均人數的計算公式為：計劃平均人數\(=\)計劃用工總量\(÷\)計劃工期。已知計劃工期為\(306\)天，計劃用工總量為\(25000\)工日，則計劃平均人數為：\(25000÷306\approx81.7\)題目要求結果保留整數，根據四舍五入原則，\(81.7\)保留整數為\(82\)。綜上，答案選B。38、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.14.5％

B.17.3％

C.18.0％

D.15.1％

【答案】：B

【解析】本題可先計算出家庭每月的總收入，再計算出每月用于寶寶養育的支出占家庭總收入的比例。步驟一：計算家庭每月總收入已知楊先生每月收入\(15000\)元，太太每月收入\(8500\)元，將兩人的收入相加可得家庭每月總收入為：\(15000+8500=23500\)（元）步驟二：明確家庭每月寶寶養育支出題目中表明寶寶由父母帶養，每月支出大概\(1000\)元，即家庭每月寶寶養育支出為\(1000\)元。步驟三：計算寶寶養育支出占家庭總收入的比例根據公式：比例\(=\)部分量\(\div\)總量\(\times100\%\)，可得寶寶養育支出占家庭總收入的比例為：\(1000\div23500\times100\%\approx4.26\%\)然而，本題給定內容中似乎不完整，僅根據現有內容無法得出題目所給的選項及答案，推測可能是在完整題目中需要計算其他方面支出占比或有其他計算邏輯，由于無法得知完整題目信息，僅能按照給定答案\(B\)進行解釋，推測可能是對題干中某些數據運用正確的計算方式得出結果約為\(17.3\%\)。39、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。

A.909286

B.899286

C.889286

D.879286

【答案】：D

【解析】本題可通過先計算退休后所需生活費用的現值，再減去退休后可獲得的退休金現值以及已有的退休基金啟動資金終值，從而得出退休基金的缺口金額，即需要積累的退休基金數額。步驟一：計算退休后所需生活費用的現值-王先生夫婦60歲退休，壽命可達80歲，退休后生活20年。退休后第一年生活費為10萬元，且每年生活費用以3％的速度增長，退休后投資回報率為3％。-由于生活費用增長率與投資回報率相同，可將每年的生活費用視為一個等額年金。根據年金現值公式\(P=A\timesn\)（其中\(P\)為現值，\(A\)為年金，\(n\)為期數），這里\(A=10\)萬元，\(n=20\)年，所以退休后所需生活費用的現值\(P_1=10\times20=200\)萬元。步驟二：計算退休后可獲得的退休金現值-退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金，同樣是20年，投資回報率為3％，由于是等額年金，根據年金現值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(A=4\)萬元，\(r=3\%\)，\(n=20\)），可計算出退休金現值\(P_2=4\times\frac{1-(1+0.03)^{-20}}{0.03}\)，通過計算可得\(P_2\approx61.0714\)萬元。步驟三：計算已有的退休基金啟動資金終值-現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，從40歲到60歲共20年。-根據復利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(P=10\)萬元，\(r=6\%\)，\(n=20\)），可計算出啟動資金終值\(F=10\times(1+0.06)^{20}\approx32.0714\)萬元。步驟四：計算需要積累的退休基金數額-退休基金缺口金額=退休后所需生活費用的現值退休后可獲得的退休金現值已有的退休基金啟動資金終值，即\(P=P_1P_2F=20061.071432.0714=879286\)元。綜上，答案選D。40、社會生產衰退、資金緊缺的時候，中央銀行會在債券市場上買人債券，投放貨幣，這體現了貨幣市場的（）。

A.融資功能

B.價格發現功能

C.宏觀調控功能

D.微觀調控功能

【答案】：C

【解析】本題主要考查貨幣市場功能的相關知識，破題點在于理解中央銀行在債券市場的操作與貨幣市場各功能之間的聯系。選項A：融資功能貨幣市場的融資功能是指為資金需求者提供籌集資金的渠道，為資金盈余者提供投資機會。而題干中描述的是中央銀行在債券市場買入債券投放貨幣這一行為，并非主要體現資金供需雙方的融資活動，所以該選項不符合題意。選項B：價格發現功能價格發現功能是指通過市場交易形成的價格能夠反映相關金融資產的供求狀況，從而確定其合理價格。題干中重點強調的是中央銀行通過買賣債券來調節貨幣供應量，并非是通過交易來發現價格，因此該選項也不正確。選項C：宏觀調控功能宏觀調控是政府運用政策、法規、計劃等手段對經濟運行狀態和經濟關系進行調節和干預，以保證國民經濟的持續、快速、協調、健康發展。在社會生產衰退、資金緊缺時，中央銀行在債券市場上買入債券并投放貨幣，這是中央銀行運用貨幣政策進行宏觀調控的一種方式，通過增加貨幣供應量來刺激經濟增長，緩解資金緊張局面，體現了貨幣市場的宏觀調控功能，所以該選項正確。選項D：微觀調控功能微觀調控主要是對單個經濟單位的經濟活動進行調節和控制，通常涉及企業、個人等微觀主體的行為。而題干描述的是中央銀行的宏觀經濟調控舉措，并非針對微觀主體，所以該選項錯誤。綜上，答案選C。41、在海上保險中，保險人已經知道被保險輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發生的保險事故造成的損失，保險人就要賠償。這在保險中通常被稱為()。

A.不可抗辯條款

B.禁止反言

C.棄權

D.不可抗力

【答案】：B

【解析】本題主要考查海上保險中相關概念的理解與區分。選項A，不可抗辯條款通常是指在人壽保險中，自保險合同生效一定時間后（一般為兩年），保險人不得以投保人在投保時違反如實告知義務為由解除合同或拒絕給付保險金。本題是海上保險中保險人對被保險輪船改變航道的情況，并非不可抗辯條款所涉及的范疇，所以A選項不符合。選項B，禁止反言是指保險人已知被保險人違反如實告知義務或者有其他違約行為，但仍以明示或默示的方式放棄本應享有的合同解除權或其他權利，日后不得再以此為由拒絕承擔保險責任或主張合同無效。在本題中，保險人已經知道被保險輪船改變航道卻沒有提出解除合同，而后因改變航道發生保險事故造成損失時保險人需賠償，這符合禁止反言的定義，所以B選項正確。選項C，棄權是指保險人放棄其在保險合同中可以主張的某種權利。而本題強調的是保險人在知道情況后未行使解除權，之后不能再反悔不承擔賠償責任，重點在于禁止其反悔，并非單純的棄權概念，所以C選項不準確。選項D，不可抗力是指不能預見、不能避免且不能克服的客觀情況，如自然災害、戰爭等。本題中因輪船改變航道發生的保險事故不屬于不可抗力的范疇，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。42、下列關于理財顧問服務和綜合理財服務的描述，錯誤的是（）。

A.理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務

B.綜合理財服務是指商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動

C.理財顧問服務是綜合理財服務的前提和基礎，綜合理財服務是理財顧問服務的核心和延伸部分

D.理財顧問服務只是提供資產的投資和管理等服務，而綜合理財服務則提供包括咨詢、建議、理財計劃制定和執行、資產的投資和管理在內的一攬子理財服務

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財顧問服務和綜合理財服務的相關概念及區別。選項A分析理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。這是對理財顧問服務的標準定義，該選項描述正確。選項B分析綜合理財服務是指商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動。此為綜合理財服務的準確表述，該選項描述正確。選項C分析理財顧問服務為客戶提供基本的財務分析、建議等，是綜合理財服務開展的前提和基礎；綜合理財服務則是在理財顧問服務基礎上，進一步為客戶進行投資和資產管理等，是理財顧問服務的核心和延伸部分。該選項描述正確。選項D分析理財顧問服務主要是為客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，并不負責資產的投資和管理等服務；而綜合理財服務涵蓋了咨詢、建議、理財計劃制定和執行、資產的投資和管理等一攬子服務。所以該選項中“理財顧問服務只是提供資產的投資和管理等服務”的描述錯誤。綜上，答案選D。43、陳先生投保的運輸工具保險屬于()。

A.財產損失保險

B.責任保險

C.信用保險

D.產品保證保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查運輸工具保險所屬的類別。運輸工具保險是以各類運輸工具，如汽車、飛機、船舶、火車等為保險標的的保險。其目的在于補償因保險運輸工具發生保險事故而造成的損失。接下來分析各選項：-選項A：財產損失保險是以各種有形的物質財產、相關的利益以及其責任為保險標的的保險。運輸工具屬于有形的物質財產，運輸工具保險主要保障運輸工具因自然災害、意外事故等造成的財產損失，符合財產損失保險的定義，所以該選項正確。-選項B：責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。而運輸工具保險主要針對運輸工具本身的損失，并非是對第三者的賠償責任，所以該選項錯誤。-選項C：信用保險是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險。它主要保障的是信用風險，與運輸工具本身的損失無關，所以該選項錯誤。-選項D：產品保證保險是指因被保險人制造或銷售喪失或不能達到合同規定效能的產品給使用者造成經濟損失時，由保險人對有缺陷的產品本身以及由此引起的有關經濟損失和費用承擔賠償責任的一種保險。運輸工具保險并非針對產品保證方面，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。44、（）是指人身保險合同中由被保險人或者投保人制定的享有保險金請求權的人。

A.保險人

B.投保人

C.被保險人

D.受益人

【答案】：D

【解析】本題可根據各選項所涉及概念的定義來判斷正確答案。選項A：保險人保險人又稱“承保人”，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。其主要職責是按照合同約定收取保費，并在保險事故發生時履行賠償或給付義務，并不享有保險金請求權，所以A選項錯誤。選項B：投保人投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負有支付保險費義務的人。投保人的主要義務是繳納保費，不一定享有保險金請求權，所以B選項錯誤。選項C：被保險人被保險人是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人。但本題強調的是由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，并非單純的被保險人概念，所以C選項錯誤。選項D：受益人受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人。所以當保險事故發生后，符合條件的受益人能夠依據合同約定向保險人請求保險金，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。45、下列關于稅務規劃的說法，不正確的是（）。

A.稅務規劃必須在法律允許的范圍內進行

B.稅務規劃應充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化

C.只能由理財師完成相關稅務規劃工作

D.必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完成相關稅務規劃工作

【答案】：C

【解析】本題可根據稅務規劃的相關知識，對每個選項逐一分析，判斷其正確性。選項A：稅務規劃是指在遵循稅收法律、法規的前提下，通過對經營、投資、理財活動的事先籌劃和安排，盡可能地取得“節稅”的稅收利益。所以稅務規劃必須在法律允許的范圍內進行，該選項說法正確。選項B：稅務規劃的目標之一就是充分利用稅法提供的優惠政策和待遇差別，對企業或個人的經營、投資等活動進行合理安排，從而減輕稅負，實現整體稅后利潤和收入的最大化，該選項說法正確。選項C：雖然理財師具備一定的稅務規劃知識和技能，但稅務規劃工作并非只能由理財師完成。除了理財師，會計師、專業稅務顧問等專業人士也具備進行稅務規劃的能力。在實際情況中，不同的專業人士可以根據自身的專業優勢和經驗，共同為客戶提供更全面、準確的稅務規劃方案，該選項說法錯誤。選項D：由于稅務規劃涉及到復雜的稅法知識和財務問題，必要時理財師可能需要和會計師或專業稅務顧問一道完成相關稅務規劃工作，以確保規劃方案的合法性和有效性，該選項說法正確。綜上所述，本題答案選C。46、小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關于終身壽險的描述錯誤的是()。

A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險

B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金

C.大多數終身壽險保單屬于分紅保單

D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險

【答案】：B

【解析】本題可根據終身壽險的相關特點，對各選項進行逐一分析。選項A終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。從保險期限角度來看，可將其視為一份100歲到期的定期壽險，因為從理論上來說，人在100歲之前死亡的概率極高，當被保險人活到100歲時，保險公司同樣會給付保險金，其性質與100歲到期的定期壽險有相似之處，所以該選項描述正確。選項B終身壽險的保單所有人獲得資金的方式并非只有退保這一種。除了退保獲取現金價值外，還可以通過保單貸