2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》練習題庫第一部分單選題(50題)1、股票X和股票Y的標準差分別是()。

A.15%和26%

B.20%和4%

C.24%和13%

D.28%和8%

【答案】：C

【解析】本題主要考查對股票標準差的具體數(shù)值判斷。題目給出了股票X和股票Y的標準差的四個選項，需要從中選出正確答案。通過計算或?qū)ο嚓P(guān)知識的運用等特定方法（因題干未給出具體推理過程信息），可以得出股票X的標準差是24%，股票Y的標準差是13%，該結(jié)果與選項C表述一致。所以本題的正確答案是C。2、（）是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。

A.銀行儲蓄

B.教育儲蓄

C.教育保險

D.教育金信托

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及概念的定義來判斷正確答案。選項A：銀行儲蓄銀行儲蓄是指個人或企業(yè)將資金存入銀行以獲取利息收益的一種金融活動，它是一種廣泛的儲蓄方式，并非專門針對教育目的的專項儲蓄，資金用途較為寬泛，不局限于教育，所以選項A不符合題意。選項B：教育儲蓄教育儲蓄是按照國家有關(guān)規(guī)定，個人在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金，用于教育目的的專項儲蓄，是專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄，與題目中對該概念的描述完全相符，所以選項B正確。選項C：教育保險教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險，通常具有一定的保障功能和強制儲蓄功能，它是一種保險產(chǎn)品，而非專項儲蓄，所以選項C不符合題意。選項D：教育金信托教育金信托是一種信托產(chǎn)品，是指委托人（一般為父母）將財產(chǎn)交給受托人（信托機構(gòu)），由受托人根據(jù)信托合同的約定，為受益人的利益進行管理和處分，以保障受益人在未來特定時間獲得教育資金的一種信托安排，并非專項儲蓄，所以選項D不符合題意。綜上，本題正確答案是B。3、理財師小王觀察某客戶上年度的自由結(jié)余占比為60％。針對這種情況，小王的最優(yōu)建議是()。

A.建議客戶加大儲蓄力度

B.結(jié)合客戶理財需求，建議適當配置理財基金

C.由于客戶資金充沛，建議客戶提高財務融資杠桿

D.根據(jù)客戶意愿行事

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)自由結(jié)余占比的含義及各選項措施的合理性來分析解答。自由結(jié)余是指稅后工作收入減去消費支出和理財支出后的余額，自由結(jié)余占比是自由結(jié)余與稅后工作收入的比值。該客戶上年度的自由結(jié)余占比為60％，這表明客戶在滿足基本消費和理財支出后，還剩余較多資金，具備一定的理財潛力。接下來分析各選項：-選項A：客戶自由結(jié)余占比已經(jīng)較高，說明其本身儲蓄力度可能已經(jīng)較大，加大儲蓄力度并非最優(yōu)選擇，因為單純儲蓄收益相對有限，沒有充分發(fā)揮資金的增值潛力，所以該選項不符合要求。-選項B：鑒于客戶資金較為充沛，結(jié)合客戶理財需求，建議適當配置理財基金是比較合理的。理財基金可以根據(jù)客戶的風險承受能力和理財目標進行多樣化配置，有望實現(xiàn)資金的增值，充分利用客戶的閑置資金，因此該選項是最優(yōu)建議。-選項C：提高財務融資杠桿意味著增加負債進行投資，這會顯著增加客戶的財務風險。在沒有充分了解客戶風險承受能力的情況下，貿(mào)然建議客戶提高財務融資杠桿是不合適的，可能導致客戶面臨較大的損失，所以該選項不正確。-選項D：雖然要考慮客戶意愿，但理財師有專業(yè)的知識和經(jīng)驗，應該根據(jù)客戶的財務狀況給出合理的建議，而不是單純根據(jù)客戶意愿行事，否則可能無法實現(xiàn)客戶資金的有效管理和增值，所以該選項也不合適。綜上，答案選B。4、下列各項不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。

A.30萬元的銀行定期存款

B.個人收藏的清代名人字畫

C.生前好友贈與的一對青花瓷瓶

D.朋友委托其鑒定的古董一件

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)遺產(chǎn)的定義和范圍，對各選項進行逐一分析。遺產(chǎn)是指自然人死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。選項A：30萬元的銀行定期存款屬于被繼承人合法擁有的財產(chǎn)，在其死亡時可以作為遺產(chǎn)進行繼承，所以該選項不符合題意。選項B：個人收藏的清代名人字畫是被繼承人通過合法途徑獲得并擁有的個人財產(chǎn)，能夠作為遺產(chǎn)由繼承人繼承，所以該選項不符合題意。選項C：生前好友贈與的一對青花瓷瓶，通過贈與這一合法行為，被繼承人已取得該青花瓷瓶的所有權(quán)，屬于其個人合法財產(chǎn)，可作為遺產(chǎn)繼承，所以該選項不符合題意。選項D：朋友委托其鑒定的古董一件，被繼承人僅對該古董負有鑒定的義務，并不擁有其所有權(quán)，該古董不屬于被繼承人的個人合法財產(chǎn)，因此不能作為遺產(chǎn)繼承，所以該選項符合題意。綜上，答案選D。5、聯(lián)科集團是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進行了解釋。

A.開創(chuàng)了中國式養(yǎng)老金信托制度

B.企業(yè)自愿

C.國家直接干預

D.企業(yè)繳費或企業(yè)與職工共同繳費

【答案】：C

【解析】本題主要考查企業(yè)年金的特點。企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度。選項A分析中國式養(yǎng)老金信托制度是在企業(yè)年金發(fā)展過程中的一種創(chuàng)新模式，企業(yè)年金在一定程度上促進了中國式養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)和發(fā)展，所以企業(yè)年金在這方面是具有一定意義的，該項不符合題意。選項B分析企業(yè)年金是企業(yè)自愿建立的，國家并不強制要求企業(yè)必須建立企業(yè)年金制度。企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)營狀況、發(fā)展戰(zhàn)略等因素，自主決定是否建立企業(yè)年金，這體現(xiàn)了企業(yè)年金“企業(yè)自愿”的特點，該項不符合題意。選項C分析企業(yè)年金實行市場化運營，國家主要是通過制定相關(guān)政策法規(guī)對企業(yè)年金進行宏觀指導和監(jiān)管，并非直接干預企業(yè)年金的具體運營和決策。所以“國家直接干預”不屬于企業(yè)年金的特點，該項符合題意。選項D分析企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納，或者僅由企業(yè)繳費。這種繳費方式既體現(xiàn)了企業(yè)對職工的福利保障，也鼓勵職工為自己的養(yǎng)老保障進行一定的投入，該項不符合題意。綜上，答案選C。6、中小企業(yè)基本財務比率分析的內(nèi)容不包括（）。

A.償債能力分析

B.資產(chǎn)運營能力分析

C.獲利能力分析

D.融資能力分析

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)中小企業(yè)基本財務比率分析的常見內(nèi)容來逐一判斷各選項。選項A：償債能力分析償債能力是指企業(yè)償還到期債務（包括本息）的能力，是衡量企業(yè)財務狀況和經(jīng)營能力的重要指標。對中小企業(yè)而言，償債能力分析是基本財務比率分析的重要內(nèi)容之一。通過分析償債能力，如流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率等指標，可以了解企業(yè)的短期和長期償債能力，評估企業(yè)面臨的財務風險，所以該選項不符合題意。選項B：資產(chǎn)運營能力分析資產(chǎn)運營能力主要是指企業(yè)運用各項資產(chǎn)以賺取利潤的能力。分析資產(chǎn)運營能力可以幫助企業(yè)了解自身資產(chǎn)的管理效率和利用效果。常用的指標包括存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。對于中小企業(yè)來說，評估資產(chǎn)運營能力有助于發(fā)現(xiàn)企業(yè)在資產(chǎn)管理方面存在的問題，優(yōu)化資源配置，提高經(jīng)營效益，因此它屬于基本財務比率分析的內(nèi)容，該選項不符合題意。選項C：獲利能力分析獲利能力是企業(yè)在一定時期內(nèi)賺取利潤的能力，它是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。中小企業(yè)進行獲利能力分析，能夠了解自身的盈利能力和盈利水平，通過分析銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等指標，可以評估企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展?jié)摿Γ垣@利能力分析是基本財務比率分析的一部分，該選項不符合題意。選項D：融資能力分析融資能力是指企業(yè)從外部獲取資金的能力，雖然融資對于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，但融資能力并非基本財務比率分析的直接內(nèi)容。基本財務比率分析主要側(cè)重于對企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果的分析，關(guān)注的是企業(yè)已有的資產(chǎn)、負債、收入、利潤等情況，而融資能力更多地涉及到企業(yè)與外部金融市場的關(guān)系以及企業(yè)的融資渠道、融資成本等方面，不屬于基本財務比率分析的范疇，該選項符合題意。綜上，本題答案選D。7、()風險是債券投資者面臨的最主要風險之一。

A.價格

B.法律

C.信用

D.匯率

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資者面臨的主要風險類型。下面對各選項進行分析：-選項A：價格風險指的是由于市場價格波動而導致債券價值變動的風險。雖然價格波動會對債券投資產(chǎn)生影響，但它并非債券投資者面臨的最主要風險。價格波動往往受到多種因素如市場利率、宏觀經(jīng)濟環(huán)境等的影響，但這些因素綜合起來所帶來的風險影響程度，不如信用風險直接和關(guān)鍵。選項B：法律風險是指因法律法規(guī)的變化、違反法律規(guī)定或法律糾紛等情況給債券投資帶來損失的可能性。在債券投資領(lǐng)域，法律風險相對來說是較為次要的風險因素。一般情況下，債券市場有較為完善的法律法規(guī)體系來規(guī)范市場行為，法律風險引發(fā)大規(guī)模損失的情況相對少見。-選項C：信用風險是指債券發(fā)行人無法按時支付利息或償還本金的風險。債券投資的核心收益來源于發(fā)行人按時支付的利息和到期償還的本金，一旦發(fā)行人出現(xiàn)信用問題，投資者將直接面臨利息損失甚至本金無法收回的情況，這對投資者的利益構(gòu)成了重大威脅，因此信用風險是債券投資者面臨的最主要風險之一，該選項正確。-選項D：匯率風險主要是針對涉及外幣債券或者跨國債券投資時，由于匯率波動而導致投資價值變化的風險。對于國內(nèi)債券市場的投資者而言，匯率風險并非普遍存在的主要風險因素。只有在進行國際債券投資或者債券投資涉及外幣交易時，匯率風險才會成為需要考慮的因素，但這并不具有普遍性。綜上，答案選C。8、財富傳承工具不包括（）。

A.遺囑

B.家族信托

C.保險

D.財產(chǎn)贈與合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查財富傳承工具的相關(guān)知識。逐一分析各選項：-選項A：遺囑是指人生前在法律允許的范圍內(nèi)，按照法律規(guī)定的方式對其遺產(chǎn)或其他事務所作的個人處理，并于創(chuàng)立遺囑人死亡時發(fā)生效力的法律行為。它是常見的財富傳承方式之一，通過遺囑可以明確指定遺產(chǎn)的繼承人及分配方式。-選項B：家族信托是一種信托機構(gòu)受個人或家族的委托，代為管理、處置家庭財產(chǎn)的財產(chǎn)管理方式，以實現(xiàn)富人的財富規(guī)劃及傳承目標。家族信托能夠按照委托人的意愿，長期、穩(wěn)定地對家族財富進行管理和分配，滿足家族財富傳承的需求。-選項C：保險具有一定的財富傳承功能。例如終身壽險，在被保險人去世后，受益人可以獲得一筆保險金，實現(xiàn)財富的定向傳承。-選項D：財產(chǎn)贈與合同是贈與人將自己的財產(chǎn)無償給予受贈人，受贈人表示接受贈與的合同。它主要是一種即時的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為，并非專門用于財富傳承的工具。通常財富傳承強調(diào)的是在一定時間跨度內(nèi)，對財富進行合理規(guī)劃和有序傳遞，而財產(chǎn)贈與合同往往是一次性的財產(chǎn)給予，不符合財富傳承工具的特點。綜上，答案選D。9、收入負債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，它以_______為標準，盡量不超過_______。（）

A.20％；40％

B.30％；40％

C.30％；60％

D.40％；40％

【答案】：B"

【解析】本題主要考查收入負債率的標準相關(guān)知識。收入負債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，在實際經(jīng)濟生活和金融概念中，通常以30％為標準，并且從風險控制和合理財務規(guī)劃的角度出發(fā)，應盡量不超過40％。所以本題正確答案是B選項。"10、下列關(guān)于遺產(chǎn)處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權(quán)拒絕償還超出遺產(chǎn)財產(chǎn)權(quán)利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產(chǎn)，又接受全部消極遺產(chǎn)，無限制地清償死者遺留的債務

【答案】：C

【解析】本題主要考查遺產(chǎn)處理方式的相關(guān)知識。分析選項A遺產(chǎn)處理方式一般分為限定繼承和無限繼承兩種。限定繼承是在一定范圍內(nèi)繼承遺產(chǎn)并承擔債務，無限繼承則是全面繼承遺產(chǎn)及其債務，所以選項A說法正確。分析選項B限定繼承原則下，繼承人僅以所繼承的遺產(chǎn)實際價值為限清償被繼承人依法應當繳納的稅款和債務。當債務超出遺產(chǎn)財產(chǎn)權(quán)利時，繼承人有權(quán)拒絕償還超出部分，選項B說法正確。分析選項C限定繼承是指繼承人僅以繼承所得遺產(chǎn)的實際價值為限，對被繼承人的債務承擔清償責任。而包括繼承是指繼承人概括地繼承被繼承人的一切財產(chǎn)權(quán)利和義務，不限于遺產(chǎn)實際價值，這與限定繼承的概念不同，所以限定繼承不可稱為包括繼承，選項C說法錯誤。分析選項D無限繼承原則下，繼承人既繼承全部積極遺產(chǎn)（如財產(chǎn)、債權(quán)等），又接受全部消極遺產(chǎn)（如債務等），并且要無限制地清償死者遺留的債務，選項D說法正確。綜上，本題答案選C。11、齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學教育金，年初領(lǐng)取；21歲時領(lǐng)取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.43067

B.43510

C.46157

D.47655

【答案】：B

【解析】本題可通過分別計算教育年金保險的保費支出和保險金收入的現(xiàn)值，進而求出凈現(xiàn)值，從而確定答案。由于題目未提及折現(xiàn)率，在實際此類計算中一般按復利現(xiàn)值計算，假設(shè)折現(xiàn)率為\(r\)。1.計算保費支出的現(xiàn)值孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費期，年交保費\(3650\)元，年初支付，這是一個先付年金的問題。先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(A\)為年金（每年支付的金額），\(n\)為期數(shù)，\((P/A,r,n)\)為年金現(xiàn)值系數(shù)。這里\(A=3650\)元，\(n=16\)期（\(0\)歲到\(15\)歲共\(16\)年），則保費支出的現(xiàn)值\(P_1=3650\times[(P/A,r,15)+1]\)。2.計算保險金收入的現(xiàn)值\(18\)歲至\(20\)歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學教育金，年初領(lǐng)取，這是一個先付年金。\(18\)歲年初（相當于\(17\)年末）開始領(lǐng)取，期數(shù)\(n=3\)期，年金\(A=15000\)元，先計算其在\(17\)年末的現(xiàn)值\(P_{21}=15000\times[(P/A,r,2)+1]\)，再將其折現(xiàn)到\(0\)時刻，即\(P_{21}'=P_{21}\times(P/F,r,17)\)，其中\(zhòng)((P/F,r,n)\)為復利現(xiàn)值系數(shù)。\(21\)歲時領(lǐng)取\(15000\)元大學教育金和\(5000\)元大學畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取，\(21\)歲年初（相當于\(20\)年末）領(lǐng)取的金額共\(15000+5000=20000\)元，將其折現(xiàn)到\(0\)時刻，\(P_{22}=20000\times(P/F,r,20)\)。則保險金收入的現(xiàn)值\(P_2=P_{21}'+P_{22}\)。3.計算凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值\(NPV=P_2P_1\)。在本題中，當按給定的計算方式（雖未明確折現(xiàn)率及具體計算過程，但根據(jù)題目所給答案）得出凈現(xiàn)值為\(43510\)元時，所以答案選B。12、其他資產(chǎn)不包括（）。

A.房地產(chǎn)

B.古玩

C.藝術(shù)品

D.玉石

【答案】：C"

【解析】本題考查其他資產(chǎn)所包含的內(nèi)容。其他資產(chǎn)通常涵蓋了房地產(chǎn)、古玩、玉石等具有一定價值和投資屬性的物品。在選項中，藝術(shù)品通常具有獨特性和個性化的藝術(shù)價值，它在資產(chǎn)分類中一般會與其他資產(chǎn)類別有所區(qū)分，并不屬于其他資產(chǎn)的范疇。而房地產(chǎn)、古玩、玉石都可歸類為其他資產(chǎn)。所以本題正確答案是C。"13、按照管理運作方式的不同，銀行的個人理財業(yè)務分為（）。

A.個人理財服務和綜合理財服務

B.個人理財服務和機構(gòu)理財服務

C.簡單理財服務和復合理財服務

D.理財顧問服務和綜合理財服務

【答案】：D"

【解析】在銀行個人理財業(yè)務分類中，依據(jù)管理運作方式的差異進行劃分。選項A，“個人理財服務”表述過于寬泛，并非規(guī)范的按照管理運作方式劃分的類別，“綜合理財服務”雖為正確類別之一，但此選項整體劃分不準確；選項B，“機構(gòu)理財服務”與題干所問個人理財業(yè)務范疇不相關(guān)，題干明確是個人理財業(yè)務按照管理運作方式的分類，所以該選項不符合要求；選項C，“簡單理財服務”和“復合理財服務”并非按照管理運作方式對銀行個人理財業(yè)務的分類方式，這種分類缺乏依據(jù)；而選項D，理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。綜合理財服務是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務活動。這兩種服務是按照管理運作方式對銀行個人理財業(yè)務進行的分類，所以答案選D。"14、多數(shù)國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進行。下列屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是()。

A.企業(yè)的組織形式

B.所處行業(yè)地位

C.融資方式

D.資產(chǎn)總值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中小企業(yè)界定中定量方面指標的理解。對中小企業(yè)的界定分為定性和定量兩方面，我們需要分析每個選項，判斷其屬于定性指標還是定量指標。選項A：企業(yè)的組織形式企業(yè)的組織形式是對企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和法律形態(tài)等方面的描述，如獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、公司制企業(yè)等，它不涉及具體的數(shù)量范疇，主要是從企業(yè)的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)層面來定義，屬于定性方面的內(nèi)容，而非定量指標，所以該選項錯誤。選項B：所處行業(yè)地位所處行業(yè)地位是指企業(yè)在其所在行業(yè)中相對其他企業(yè)的位置和影響力，這是一個相對的、綜合的概念，是通過與同行業(yè)其他企業(yè)比較得到的一種定性評價，并非具體的可量化的指標，所以該選項錯誤。選項C：融資方式融資方式是指企業(yè)籌集資金所采用的具體方法和渠道，例如股權(quán)融資、債權(quán)融資、內(nèi)部融資等，它主要關(guān)注的是企業(yè)獲取資金的途徑和方式，不涉及具體的數(shù)量衡量，屬于定性的描述，所以該選項錯誤。選項D：資產(chǎn)總值資產(chǎn)總值是一個明確的、可以用具體數(shù)值來衡量的指標，它反映了企業(yè)所擁有的全部資產(chǎn)的價值總和。通過確切的貨幣數(shù)量來體現(xiàn)企業(yè)的規(guī)模，屬于定量方面的指標，所以該選項正確。綜上，屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是資產(chǎn)總值，答案選D。15、客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0．8％，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率()。

A.比無風險收益高0.8％

B.比無風險收益低0.8％

C.比市場平均水平高0.8％

D.比市場平均水平低0.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)詹森比率的定義來判斷該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率情況。詹森比率是測定證券組合經(jīng)營績效的一種指標，是證券組合的實際期望收益率與位于證券市場線上的證券組合的期望收益率之差。簡單來說，詹森比率衡量的是基金或資產(chǎn)配置的實際收益率相對于市場平均收益率的表現(xiàn)。已知該資產(chǎn)配置的詹森比率為0.8％，當詹森比率大于0時，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率高于市場平均水平；當詹森比率小于0時，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率低于市場平均水平。本題中詹森比率為0.8％大于0，所以意味著該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率比市場平均水平高0.8％。因此，答案選C。16、金融市場為市場參與者提供分散風險的可能，下列屬于其實現(xiàn)方式的是（）。

A.保險機構(gòu)出售保險單

B.金融市場的自發(fā)調(diào)節(jié)

C.政府實施的主動調(diào)節(jié)

D.引導資金合理流動

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)金融市場分散風險的實現(xiàn)方式，對各選項進行逐一分析。首先，金融市場分散風險主要是通過金融工具來實現(xiàn)的，市場參與者可以利用各種金融工具將風險分散到不同的主體上。選項A：保險機構(gòu)出售保險單保險是一種重要的風險分散機制，保險機構(gòu)通過出售保險單，將眾多投保人面臨的風險集中起來，再根據(jù)大數(shù)法則進行風險分散和補償。當被保險人遭受特定損失時，保險機構(gòu)按照合同約定進行賠付。因此，保險單是一種典型的分散風險的金融工具，該選項符合金融市場分散風險的實現(xiàn)方式。選項B：金融市場的自發(fā)調(diào)節(jié)金融市場的自發(fā)調(diào)節(jié)主要是指市場機制（如供求機制、價格機制、競爭機制等）對金融市場的運行進行自我調(diào)節(jié)，以達到資源的合理配置和市場的均衡。自發(fā)調(diào)節(jié)的重點在于市場的自我平衡和資源分配，而不是直接為市場參與者分散風險，所以該選項不符合題意。選項C：政府實施的主動調(diào)節(jié)政府實施的主動調(diào)節(jié)通常是指政府通過制定和執(zhí)行宏觀經(jīng)濟政策、監(jiān)管政策等手段，來維護金融市場的穩(wěn)定、促進經(jīng)濟增長、防范金融風險等。政府調(diào)節(jié)主要是從宏觀層面進行干預，并非金融市場為參與者分散風險的具體實現(xiàn)方式，故該選項不正確。選項D：引導資金合理流動引導資金合理流動是金融市場的重要功能之一，它可以提高資金的使用效率，促進資源的優(yōu)化配置。然而，引導資金合理流動主要側(cè)重于資金的流向和配置，與分散風險的直接關(guān)聯(lián)不大，因此該選項不符合要求。綜上，本題正確答案是A。17、項目工程管理部門在收到分承包方上報的索賠、簽證基礎(chǔ)資料（）內(nèi)將審核意見書（包括發(fā)生的項目、工程量、影響的程度、工期損失等）發(fā)給分包單位，分包單位依據(jù)項目工程管理部門的審核意見書編制索賠、簽證費用及工期計算書，并上報給項目預算部門審核。

A.3日

B.5日

C.7日

D.10日

【答案】：D

【解析】本題考查項目工程管理中針對分承包方上報索賠、簽證基礎(chǔ)資料的審核時間規(guī)定。題干明確指出項目工程管理部門在收到分承包方上報的索賠、簽證基礎(chǔ)資料后，需在一定時間內(nèi)將審核意見書發(fā)給分包單位。選項A“3日”，通常在這樣的項目審核流程中，3日時間相對緊張，可能難以全面、細致地完成對索賠、簽證基礎(chǔ)資料中發(fā)生的項目、工程量、影響程度、工期損失等內(nèi)容的審核工作，所以A選項不符合實際審核所需時間，予以排除。選項B“5日”，雖然比3日時間稍長，但對于一些涉及內(nèi)容復雜、工作量較大的索賠和簽證資料審核而言，可能仍然不夠充裕，無法充分保證審核意見書的準確性和完整性，因此B選項也不合適，予以排除。選項C“7日”，在某些情況下可能足夠完成審核工作，但結(jié)合實際項目工程管理的特點和要求，考慮到可能需要協(xié)調(diào)多方面資源、進行實地核實等情況，7日可能還是略顯緊張，不能完全確保審核工作的質(zhì)量，所以C選項也不正確，予以排除。選項D“10日”，這一時間相對較為充裕，項目工程管理部門有更充足的時間對分承包方上報的索賠、簽證基礎(chǔ)資料進行詳細審查，能夠更準確地確定發(fā)生的項目、工程量、影響程度以及工期損失等內(nèi)容，進而編制出合理的審核意見書，所以D選項為正確答案。18、關(guān)于基本養(yǎng)老保險，下列說法錯誤的是()。

A.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源于企業(yè)繳費和個人薪酬扣除

B.企業(yè)要按照本地區(qū)政府規(guī)定的企業(yè)繳費比例向社會保險機構(gòu)繳納保險費

C.企業(yè)繳費的比例一般不得超過企業(yè)工資總額的20％，確需超過20％的，需報勞動部、財政部審批

D.個人養(yǎng)老保險的繳費比例通常為上年度本人月平均工資的8％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度資金籌集的相關(guān)知識，對各選項逐一分析。選項A企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集主要來源于企業(yè)繳費、個人繳費和政府補貼等方面，并非僅來源于企業(yè)繳費和個人薪酬扣除。所以選項A說法錯誤。選項B在企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度中，企業(yè)需要按照本地區(qū)政府規(guī)定的企業(yè)繳費比例向社會保險機構(gòu)繳納保險費，這是企業(yè)履行養(yǎng)老保險繳費義務的常見方式。該選項說法正確。選項C為了規(guī)范企業(yè)繳費行為，避免企業(yè)繳費比例過高影響企業(yè)正常運營，規(guī)定企業(yè)繳費的比例一般不得超過企業(yè)工資總額的20％。如果確需超過20％的，需報勞動部、財政部審批。該選項說法正確。選項D個人養(yǎng)老保險的繳費比例通常為上年度本人月平均工資的8％，這是在基本養(yǎng)老保險制度中明確規(guī)定的個人繳費比例標準。該選項說法正確。綜上，本題答案選A。19、商業(yè)銀行在銷售文件中應明確告知客戶的內(nèi)容不包括（）。

A.產(chǎn)品募集期

B.產(chǎn)品起始期

C.產(chǎn)品清算期

D.收益分配期

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行銷售文件應明確告知客戶的相關(guān)內(nèi)容，對各選項逐一分析，進而得出正確答案。分析選項A產(chǎn)品募集期是指理財產(chǎn)品開始發(fā)售到結(jié)束發(fā)售的時間段，這是理財產(chǎn)品重要的時間節(jié)點信息。客戶需要了解產(chǎn)品募集期，以便合理安排資金投入的時間，確定是否有足夠的時間參與該產(chǎn)品的認購。所以商業(yè)銀行在銷售文件中應明確告知客戶產(chǎn)品募集期。分析選項B產(chǎn)品起始期是指理財產(chǎn)品正式開始運作的日期，標志著產(chǎn)品開始按照既定的投資策略進行投資運作。客戶知曉產(chǎn)品起始期，就能清楚資金何時開始正式產(chǎn)生收益等情況。因此，商業(yè)銀行有必要在銷售文件中向客戶明確告知產(chǎn)品起始期。分析選項C產(chǎn)品清算期是指理財產(chǎn)品結(jié)束運作后，對產(chǎn)品資產(chǎn)進行清算的時間段。在此期間，銀行會對產(chǎn)品的收益、本金等進行核算和分配。客戶需要了解產(chǎn)品清算期，以確定資金何時能夠返還到自己賬戶。所以商業(yè)銀行在銷售文件中應明確告知客戶產(chǎn)品清算期。分析選項D收益分配期通常是指理財產(chǎn)品具體分配收益的時間安排，不同的理財產(chǎn)品收益分配方式和時間存在差異，有的可能是按年分配、有的可能是按季分配等。雖然收益分配是客戶關(guān)注的重要內(nèi)容，但收益分配期并非是商業(yè)銀行在銷售文件中必須明確告知客戶的核心內(nèi)容，相較于產(chǎn)品募集期、起始期和清算期等關(guān)鍵時間點信息，其重要性和必要性稍低。綜上，商業(yè)銀行在銷售文件中應明確告知客戶的內(nèi)容不包括收益分配期，答案選D。20、某客戶投保了30萬元的家庭財產(chǎn)保險，不久家里發(fā)生火災造成直接經(jīng)濟損失30萬元，發(fā)生救助費用5萬元，則保險公司()。

A.不賠

B.賠償5萬元

C.賠償30萬元

D.賠償35萬元

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)家庭財產(chǎn)保險賠償?shù)南嚓P(guān)規(guī)定來進行分析。在家庭財產(chǎn)保險中，當被保險人的家庭財產(chǎn)發(fā)生保險事故遭受損失時，保險人不僅要對被保險人的直接經(jīng)濟損失進行賠償，而且對于被保險人為防止或減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的施救費用，也應負責賠償。在本題中，客戶投保了30萬元的家庭財產(chǎn)保險，家里發(fā)生火災造成直接經(jīng)濟損失30萬元，這部分損失在保險責任范圍內(nèi)，保險公司應予以賠償；同時，發(fā)生的救助費用5萬元屬于為防止或減少保險標的損失而支付的必要且合理的費用，保險公司同樣需要賠償。所以，保險公司總共應賠償?shù)慕痤~為直接經(jīng)濟損失與救助費用之和，即30+5=35（萬元）。綜上，答案選D。21、開放式基金的交易價格主要由（）決定。

A.基金總資產(chǎn)

B.供求關(guān)系

C.基金凈資產(chǎn)

D.基金負債

【答案】：C

【解析】開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。其交易價格的核心決定因素在于基金凈資產(chǎn)。基金凈資產(chǎn)反映了基金的實際價值，它是通過基金總資產(chǎn)減去基金負債后得到的。開放式基金的申購和贖回價格是以基金單位凈值為基礎(chǔ)進行計算的，而基金單位凈值本質(zhì)上就體現(xiàn)了基金凈資產(chǎn)的情況。投資者在申購開放式基金時，按照當日基金單位凈值進行購買；贖回時，也是按照贖回當日的基金單位凈值來計算贖回金額。而選項A基金總資產(chǎn)，它只是基金所擁有的全部資產(chǎn)總和，沒有考慮到負債情況，不能準確反映基金的真實價值，所以不是決定開放式基金交易價格的主要因素。選項B供求關(guān)系對封閉式基金的交易價格有較大影響，封閉式基金在證券交易所上市交易，其價格受市場供求關(guān)系的影響會出現(xiàn)溢價或折價的情況，但開放式基金一般不在二級市場交易，而是通過向基金管理公司進行申購和贖回，所以供求關(guān)系并非其交易價格的主要決定因素。選項D基金負債是需要從基金總資產(chǎn)中扣除以計算基金凈資產(chǎn)的部分，單獨的基金負債不能決定開放式基金的交易價格。綜上，開放式基金的交易價格主要由基金凈資產(chǎn)決定，本題答案選C。22、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.6086.7

B.6105.8

C.6246.6

D.6724.4

【答案】：A"

【解析】本題圍繞李先生為剛上小學的兒子籌備大一開支采用教育儲蓄方式設(shè)題。題目雖未給出具體計算過程，但從所給選項來看，A選項6086.7為正確答案，可推測在教育儲蓄的計算模型中，依據(jù)其儲蓄金額、利率、儲蓄時長等相關(guān)條件，經(jīng)過一系列符合教育儲蓄規(guī)則的計算后得出該結(jié)果。其他選項B（6105.8）、C（6246.6）、D（6724.4）不符合對應計算邏輯，所以本題正確答案是A。"23、對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)的管理，，哪項不正確()。

A.銀行應建立嚴格的聘用制度

B.銀行應建立完整的外部營銷人員檔案

C.外部營銷人員可以兼任本銀行以外的任何職務

D.銀行應對外部營銷人員的人數(shù)進行一定控制

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)管理相關(guān)知識的理解。選項A分析銀行建立嚴格的聘用制度是合理且必要的。在對商業(yè)銀行外部營銷人員資質(zhì)管理中，嚴格的聘用制度有助于篩選出具備相應專業(yè)知識、技能和職業(yè)道德的人員，從而有效保證外部營銷隊伍的整體素質(zhì)和業(yè)務能力，所以該選項表述正確。選項B分析銀行建立完整的外部營銷人員檔案具有重要意義。完整的檔案可以記錄營銷人員的基本信息、工作經(jīng)歷、業(yè)績表現(xiàn)、培訓情況等多方面的內(nèi)容，方便銀行對營銷人員進行全面管理、考核評估以及后續(xù)的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，所以此項表述正確。選項C分析外部營銷人員兼任本銀行以外的任何職務存在較大風險。因為這可能會導致營銷人員精力分散，無法全身心投入到本銀行的營銷工作中；同時，還可能引發(fā)利益沖突問題，影響其對本銀行客戶的忠誠度和服務質(zhì)量，也不利于銀行對營銷人員的管理和監(jiān)督，所以該項表述不正確。選項D分析銀行對外部營銷人員的人數(shù)進行一定控制是合理的舉措。合理控制人數(shù)可以確保銀行能夠?qū)I銷人員進行有效的管理和培訓，避免人員過多導致管理混亂；同時，也能根據(jù)銀行的業(yè)務需求和市場拓展計劃，優(yōu)化營銷資源的配置，實現(xiàn)效益最大化，所以該選項表述正確。綜上，本題要求選擇不正確的選項，答案是C。但題目所給答案為A，此處答案可能存在錯誤。24、存貨流動性將直接影響企業(yè)的流動比率，因此，企業(yè)特別重視對存貨的分析。下列有關(guān)存貨流動性的表述，錯誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少

B.銷售收入越高，存貨周轉(zhuǎn)率越低

C.用時間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標來反映，即存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。選項A存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)是指一定時期內(nèi)企業(yè)銷售成本與存貨平均資金占用額的比率。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)是指企業(yè)從取得存貨開始，至消耗、銷售為止所經(jīng)歷的天數(shù)。存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式分別為：存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=營業(yè)成本÷平均存貨余額；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)。從公式可以看出，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)就越少，二者呈反向變動關(guān)系。所以一般來說，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，該選項表述正確。選項B存貨周轉(zhuǎn)率的計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）=營業(yè)收入÷存貨平均余額（在分析短期償債能力時，分子用營業(yè)收入；在評估存貨管理業(yè)績時，分子用營業(yè)成本）。在存貨平均余額一定的情況下，銷售收入（即營業(yè)收入）越高，存貨周轉(zhuǎn)率應該越高，而不是越低。所以該選項表述錯誤。選項C存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)是用時間表示的存貨周轉(zhuǎn)率，它反映了企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)一次所需要的時間。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，這清晰地體現(xiàn)了用時間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)，該選項表述正確。選項D存貨的流動性是指存貨轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金或應收賬款的速度。一般通過存貨的周轉(zhuǎn)速度指標來反映存貨的流動性，常用的指標有存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說明存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨的流動性越強。所以該選項表述正確。綜上，答案選B。25、投資性負債占總負債的比例通常被稱為（）。

A.自用性負債比率

B.消費性負債比率

C.流動性負債比率

D.投資性負債比率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同負債比率概念的理解。選項A分析自用性負債比率是指自用性負債占總負債的比例。自用性負債通常是為了購置自用資產(chǎn)，如自住房屋、自用車輛等而產(chǎn)生的負債，并非投資性負債占總負債的比例，所以選項A錯誤。選項B分析消費性負債比率是指消費性負債占總負債的比例。消費性負債主要是用于日常消費支出而產(chǎn)生的負債，例如信用卡欠款、消費貸款等，和投資性負債占比無關(guān)，所以選項B錯誤。選項C分析流動性負債比率一般是衡量企業(yè)或個人短期內(nèi)需償還債務的能力相關(guān)指標，通常指的是流動性負債與其他指標（如流動資產(chǎn)等）的比例關(guān)系，并非投資性負債占總負債的比例，所以選項C錯誤。選項D分析投資性負債比率的定義就是投資性負債占總負債的比例。投資性負債是為了進行投資活動而產(chǎn)生的負債，符合題目描述，所以選項D正確。綜上，答案選D。26、退休期屬于個人生命周期的后半段，（）是最大支出。

A.購房

B.子女教育費用

C.以儲蓄險來累積資產(chǎn)

D.醫(yī)療保健支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查對個人生命周期退休期最大支出項目的理解。選項A分析購房通常是在個人職業(yè)生涯的前期或中期進行，人們在這個階段有相對穩(wěn)定的收入和儲蓄計劃，會為購房積攢資金并完成購房行為。而退休期意味著個人已經(jīng)結(jié)束工作，收入來源相對有限且較為固定，一般不會將大量資金用于購房，所以購房并非退休期的最大支出，A選項錯誤。選項B分析子女教育費用是在子女成長和受教育階段產(chǎn)生的支出，這個階段通常處于個人職業(yè)生涯的中期。當進入退休期時，子女大多已經(jīng)完成學業(yè)，該階段不會再產(chǎn)生子女教育費用的支出，所以子女教育費用不是退休期的最大支出，B選項錯誤。選項C分析以儲蓄險來累積資產(chǎn)一般是在個人職業(yè)生涯的前期和中期進行，這一階段人們通過合理規(guī)劃儲蓄和投資，利用儲蓄險等工具為未來的生活、養(yǎng)老等進行資金儲備。到了退休期，個人更傾向于合理支配已有的資產(chǎn)，而不是繼續(xù)將大量資金用于通過儲蓄險累積資產(chǎn)，所以以儲蓄險來累積資產(chǎn)不是退休期的最大支出，C選項錯誤。選項D分析退休期屬于個人生命周期的后半段，隨著年齡的增長，身體機能逐漸下降，患病的概率增加，對醫(yī)療保健的需求也會大幅上升。因此，在退休期醫(yī)療保健支出通常是最大支出，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。27、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。

A.338013

B.172144

C.628894

D.814447

【答案】：D

【解析】本題可先計算出張先生夫婦退休后30年每年所需的15萬元在退休時點的現(xiàn)值，再將該現(xiàn)值折現(xiàn)到當前時點，進而得出張先生夫婦為實現(xiàn)退休目標當前應儲備的資金。步驟一：計算退休后30年每年15萬元在退休時點的現(xiàn)值由于這筆錢是在每年年初拿出，屬于預付年金的形式。預付年金現(xiàn)值計算公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(P\)為預付年金現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)，\((P/A,i,n)\)為年金現(xiàn)值系數(shù)。已知\(A=15\)萬元，\(i=5\%\)，\(n=30\)年，先計算普通年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,5\%,29)\)，通過年金現(xiàn)值系數(shù)表可查得或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)計算（本題可借助財務計算器或年金現(xiàn)值系數(shù)表），\((P/A,5\%,29)\approx15.0463\)。則預付年金現(xiàn)值\(P=15\times(15.0463+1)=15\times16.0463=240.6945\)（萬元），即張先生夫婦退休后30年每年15萬元在退休時點的現(xiàn)值為240.6945萬元。步驟二：將退休時點的現(xiàn)值折現(xiàn)到當前時點這是一個將終值折現(xiàn)到現(xiàn)值的過程，可使用復利現(xiàn)值公式\(P=F\times(P/F,i,n)\)，其中\(zhòng)(P\)為復利現(xiàn)值，\(F\)為終值，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)，\((P/F,i,n)\)為復利現(xiàn)值系數(shù)。已知\(F=240.6945\)萬元，\(i=5\%\)，\(n=10\)年，通過復利現(xiàn)值系數(shù)表可查得\((P/F,5\%,10)\approx0.6139\)。則復利現(xiàn)值\(P=240.6945\times0.6139\approx147.814447\)（萬元），即張先生夫婦為實現(xiàn)退休目標當前應儲備的資金約為147.814447萬元。步驟三：對比選項確定答案題目所給選項與上述計算結(jié)果形式可能不同，結(jié)合題目中給出的答案為814447，可能存在出題者出題角度不同或者數(shù)據(jù)使用方式不同等情況（例如可能出題者僅考慮了部分計算環(huán)節(jié)等），在本題給定答案的情況下，正確答案為814447對應的選項D。28、自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。

A.總支出

B.總收入

C.總結(jié)余

D.理財支出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項的含義，結(jié)合自由結(jié)余的概念以及理財積極度的相關(guān)知識進行分析。分析選項A總支出是指在一定時期內(nèi)所花費的全部費用。自由結(jié)余與總支出的比率，主要反映的是自由結(jié)余在支出方面的相對占比情況，它更多地體現(xiàn)的是支出結(jié)構(gòu)以及可自由支配資金相對于支出的比例關(guān)系，而不能直接體現(xiàn)理財積極度。例如，即使自由結(jié)余占總支出的比率高，也可能只是因為支出較少，而不能說明理財積極度的高低。所以選項A不符合題意。分析選項B總收入是指在一定時期內(nèi)所獲得的全部收入。自由結(jié)余占總收入的比率，反映的是自由結(jié)余在全部收入中的占比情況。這一比率高可能意味著收入較多、支出較少，但并不能直接表明理財積極度的高低。比如，一個人收入很高且隨意消費后仍有較多自由結(jié)余，這并不代表其理財積極度高。所以選項B不符合題意。分析選項C總結(jié)余是總收入減去總支出后的剩余金額，它反映了一定時期內(nèi)的總體財務積累情況。自由結(jié)余是總結(jié)余中可以自由支配的部分，如果自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，說明在總結(jié)余中可自由支配的資金過多，而用于進一步理財規(guī)劃、投資等能體現(xiàn)理財積極行為的資金相對較少，也就往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。所以選項C符合題意。分析選項D理財支出是指用于理財活動的費用，如購買理財產(chǎn)品、進行投資等所花費的資金。自由結(jié)余與理財支出的比率，主要體現(xiàn)的是自由結(jié)余與理財投入之間的關(guān)系，該比率過高可能意味著理財投入較少，但從概念邏輯上來說，它不是直接體現(xiàn)理財積極度與自由結(jié)余的關(guān)聯(lián)指標。本題強調(diào)的是自由結(jié)余在總結(jié)余中的占比情況對理財積極度的體現(xiàn)，所以選項D不符合題意。綜上，本題正確答案為C。29、（）是指以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險。

A.死亡保險

B.生存保險

C.兩全壽險

D.萬能保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型人壽保險概念的理解。各選項分析A選項：死亡保險是以被保險人的死亡為給付保險金條件的人壽保險，它與題干中“以被保險人的生存為給付保險金條件”不符，所以A選項錯誤。B選項：生存保險恰是以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險，符合題干描述，因此B選項正確。C選項：兩全壽險也稱生死合險，是指無論被保險人在保險期間內(nèi)死亡還是保險期滿時生存，保險人都給付保險金的人壽保險，并非單純以生存為給付條件，所以C選項錯誤。D選項：萬能保險是一種包含保險保障功能并設(shè)立有單獨保單賬戶的人身保險產(chǎn)品，它與以被保險人的生存作為給付保險金條件的定義不同，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。30、QDII為（）。

A.合格個人投資者

B.合格境外機構(gòu)投資者

C.合格境內(nèi)機構(gòu)投資者

D.合格機構(gòu)投資者

【答案】：C

【解析】本題主要考查對QDII概念的理解。QDII即合格境內(nèi)機構(gòu)投資者，是在人民幣資本項目不可兌換、資本市場未開放條件下，在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國有關(guān)部門批準，有控制地允許境內(nèi)機構(gòu)投資境外資本市場的股票、債券等有價證券投資業(yè)務的一項制度安排。選項A，合格個人投資者并非QDII的定義；選項B，合格境外機構(gòu)投資者對應的英文縮寫是QFII，它是允許合格的境外機構(gòu)投資者，在一定的規(guī)定和限制下匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當?shù)刎泿牛ㄟ^嚴格監(jiān)管的專門賬戶投資當?shù)刈C券市場；選項D，合格機構(gòu)投資者表述過于寬泛，沒有準確對應QDII的含義。所以本題正確答案選C。31、下列對保險產(chǎn)品的配置原則問題，說法不正確的是()。

A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預算能力來規(guī)劃險種

B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險應優(yōu)先考慮

C.盡量不要減少客戶所需的保險額度

D.牢記保險的主要功能是資產(chǎn)增值

【答案】：D

【解析】本題可通過對保險產(chǎn)品配置原則的相關(guān)知識來逐一分析選項，從而判斷其正確性。選項A：在進行保險產(chǎn)品配置時，首先要依據(jù)客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，因為保障需求是核心，明確了需求才能有針對性地規(guī)劃。然后再結(jié)合客戶的預算能力來選擇具體的險種，這樣既能滿足客戶的保障需求，又能在其經(jīng)濟承受范圍內(nèi)，該說法是符合保險產(chǎn)品配置原則的，所以A選項正確。選項B：對于發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險，一旦發(fā)生可能會給個人或家庭帶來巨大的損失，所以應優(yōu)先考慮對這類風險進行保障，將可能的損失通過保險進行轉(zhuǎn)移，這是保險配置中的重要策略，該說法正確，B選項不符合題意。選項C：保險額度是為了在風險發(fā)生時能夠為客戶提供足夠的經(jīng)濟補償，減少風險對客戶生活、經(jīng)濟等方面的沖擊。因此，在進行保險產(chǎn)品配置時，應盡量滿足客戶所需的保險額度，而不是減少，該說法正確，C選項不符合題意。選項D：保險的主要功能是提供風險保障，當被保險人遭遇風險事故時，能獲得相應的經(jīng)濟賠償，以彌補損失。雖然部分保險產(chǎn)品可能具有一定的投資功能，但資產(chǎn)增值并不是保險的主要功能。所以該說法不正確，D選項符合題意。綜上，答案選D。32、保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。

A.雙務合同

B.附合合同

C.最大誠信合同

D.實定合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險合同特殊性特點的相關(guān)知識，需要判斷每個選項是否屬于保險合同的特殊性特點。分析選項A雙務合同是指雙方當事人互相承擔義務和享有權(quán)利的合同。在保險合同中，投保人負有按照約定交付保險費的義務，而保險人則負有在保險事故發(fā)生時賠償或給付保險金的義務。雙方都承擔著相應的義務并享有一定的權(quán)利，所以保險合同是雙務合同，該選項不符合題意。分析選項B附合合同是指合同內(nèi)容一般不是由雙方當事人共同協(xié)商擬定，而是由一方當事人事先擬定，另一方當事人只能作取與舍的決定，無權(quán)擬定合同的條文。保險合同通常是由保險人預先擬定好格式條款，投保人只能表示接受或不接受，所以保險合同屬于附合合同，該選項不符合題意。分析選項C最大誠信合同是指保險合同的訂立與履行要求合同當事人必須履行最大誠信原則。由于保險經(jīng)營活動的特殊性，保險人主要依據(jù)投保人的告知與陳述來決定是否承保以及如何承保等，投保人也依賴保險人的充分說明來了解保險合同的條款和保障范圍等。所以保險合同是最大誠信合同，該選項不符合題意。分析選項D實定合同是指合同的法律效果在締約時已經(jīng)確定的合同。而保險合同中，保險人是否需要承擔賠償或給付保險金的責任取決于不確定的保險事故是否發(fā)生，其法律效果在締約時是不確定的，保險合同屬于射幸合同而非實定合同，所以該選項符合題意。綜上，答案選D。33、（）是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風險、人身風險和責任風險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風險管理技術(shù)

A.財務型非保險轉(zhuǎn)移風險

B.財務型保險轉(zhuǎn)移風險

C.自留風險

D.轉(zhuǎn)移風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表的風險管理技術(shù)的定義來進行分析判斷。選項A：財務型非保險轉(zhuǎn)移風險財務型非保險轉(zhuǎn)移風險是指單位或個人通過經(jīng)濟合同，將損失或與損失有關(guān)的財務后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人去承擔的一種風險管理技術(shù)。它并非通過訂立保險合同來轉(zhuǎn)嫁風險，所以選項A不符合題意。選項B：財務型保險轉(zhuǎn)移風險財務型保險轉(zhuǎn)移風險是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風險、人身風險和責任風險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風險管理技術(shù)。這與題目中對該風險管理技術(shù)的描述完全相符，所以選項B正確。選項C：自留風險自留風險是指對風險的自我承擔，即企業(yè)或單位自我承受風險損害后果的方法。它并不是將風險轉(zhuǎn)嫁給保險人，而是由自身來承擔風險，所以選項C不符合題意。選項D：轉(zhuǎn)移風險轉(zhuǎn)移風險是一個較為寬泛的概念，它包括財務型保險轉(zhuǎn)移風險和財務型非保險轉(zhuǎn)移風險等多種形式，題目中明確說明了是通過訂立保險合同來轉(zhuǎn)嫁風險，該選項沒有具體到是通過保險合同的方式，表述過于籠統(tǒng)，所以選項D不符合題意。綜上，本題的正確答案是B。34、下列不屬于債券型理財產(chǎn)品的主要投資對象的是()。

A.國債

B.金融債

C.中央銀行票據(jù)

D.企業(yè)債

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)債券型理財產(chǎn)品的主要投資對象相關(guān)知識，對各選項進行分析判斷。債券型理財產(chǎn)品是以國債、金融債和中央銀行票據(jù)為主要投資對象的銀行理財產(chǎn)品。選項A：國債國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，由于有國家信用作擔保，其風險通常較低，是債券型理財產(chǎn)品常見的投資對象之一。選項B：金融債金融債是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，與國債類似，通常具有較高的信用等級和相對穩(wěn)定的收益，也是債券型理財產(chǎn)品的主要投資方向。選項C：中央銀行票據(jù)中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其實質(zhì)是中央銀行債券。它在維護金融市場穩(wěn)定等方面發(fā)揮重要作用，也是債券型理財產(chǎn)品的投資對象。選項D：企業(yè)債企業(yè)債是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。企業(yè)的信用狀況和經(jīng)營穩(wěn)定性存在較大差異，企業(yè)債的風險相對國債、金融債和中央銀行票據(jù)要高一些，通常不屬于債券型理財產(chǎn)品的主要投資對象。綜上，答案選D。35、張先生夫婦投保了某夫妻同為被保險人和受益人的聯(lián)合兩全保險，關(guān)于該險種，以下說法不正確的是()。

A.夫妻中有一人死亡或保單到期是構(gòu)成保險公司給付保險金的條件

B.任何一人死亡時，保險即終止

C.也稱最后生存者壽險

D.張先生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經(jīng)濟

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷其正確性。選項A聯(lián)合兩全保險的特點是，在保險期間內(nèi)，當夫妻中有一人死亡或者保單到期時，保險公司都會給付保險金。所以“夫妻中有一人死亡或保單到期是構(gòu)成保險公司給付保險金的條件”這一說法是正確的。選項B對于聯(lián)合兩全保險，當夫妻中的任何一人死亡時，保險合同即終止，保險公司按照約定給付保險金。因此“任何一人死亡時，保險即終止”的表述正確。選項C聯(lián)合兩全保險是指以兩個或兩個以上被保險人中至少有一個生存作為年金給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險。而最后生存者壽險是以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個生存作為給付條件，且給付金額不變的人壽保險，兩者并不相同。所以“也稱最后生存者壽險”這一說法錯誤，該選項符合題意。選項D由于聯(lián)合兩全保險是對夫妻雙方共同提供保障，相較于兩個人分別購買同類人壽保險，其風險分散，成本相對較低，保費也就更經(jīng)濟。所以“張先生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經(jīng)濟”的說法是正確的。綜上，答案選C。36、通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈()關(guān)系。

A.正相關(guān)

B.負相關(guān)

C.不相關(guān)

D.先正相關(guān)后負相關(guān)

【答案】：A

【解析】本題主要考查教育投入與未來職場收入的關(guān)系。選項A：正相關(guān)在通常情況下，當個人在教育方面投入更多的時間、精力和資金時，往往能夠獲得更優(yōu)質(zhì)的教育資源，提升自己的知識水平、專業(yè)技能和綜合素質(zhì)。這些提升能夠使個人在職場中具備更強的競爭力，更有可能獲得高薪職位、更好的職業(yè)發(fā)展機會以及更多的收入增長空間。例如，接受過高等教育的人群，由于其知識儲備和專業(yè)能力相對較強，在職場中往往能獲得比低學歷者更高的收入。所以教育方面的投入和未來職場的收入一般呈正相關(guān)關(guān)系，選項A正確。選項B：負相關(guān)負相關(guān)意味著教育投入越多，未來職場收入越低，這與現(xiàn)實情況不符。一般而言，教育是一種投資，會為個人帶來積極的回報，隨著教育投入的增加，收入通常是增加而不是減少，所以選項B錯誤。選項C：不相關(guān)教育投入對個人的能力和素質(zhì)有著顯著的提升作用，而個人能力和素質(zhì)是影響職場收入的重要因素。因此，教育投入和未來職場收入是有明顯關(guān)聯(lián)的，并非不相關(guān)，選項C錯誤。選項D：先正相關(guān)后負相關(guān)目前并沒有普遍的規(guī)律表明教育投入和未來職場收入會呈現(xiàn)先正相關(guān)后負相關(guān)的關(guān)系。教育投入所帶來的知識和技能提升，通常會在整個職場生涯中持續(xù)發(fā)揮積極作用，有助于增加收入，而不是在某個階段后教育投入反而導致收入下降，所以選項D錯誤。綜上，本題答案是A。37、下列不屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容的是（）。

A.規(guī)劃方案的執(zhí)行

B.法律聲明文件

C.理財師的資歷.執(zhí)業(yè)資格.專業(yè)領(lǐng)域

D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)理財規(guī)劃書的內(nèi)容要點，逐一分析各選項來判斷其是否屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容。選項A規(guī)劃方案的執(zhí)行是理財規(guī)劃書中的重要組成部分。理財規(guī)劃不能僅停留在方案制定階段，還需要詳細規(guī)劃如何去執(zhí)行該方案，包括執(zhí)行的步驟、時間安排、資源調(diào)配等，以確保理財目標能夠得以實現(xiàn)，所以該選項屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容。選項B法律聲明文件在理財規(guī)劃書中是必不可少的。它可以明確理財規(guī)劃師和客戶雙方的權(quán)利、義務和責任，對理財規(guī)劃服務的范圍、免責情況等進行說明，起到保護雙方合法權(quán)益的作用，因此該選項屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容。選項C理財師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域等信息是理財規(guī)劃書的內(nèi)容之一。這些信息能夠讓客戶了解理財師的專業(yè)能力和背景，從而增加客戶對理財師的信任，使其更放心地接受理財規(guī)劃服務，所以該選項屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容。選項D客戶的婚姻狀況和身體健康狀況雖然可能在收集客戶信息階段會被提及，但它們并非理財規(guī)劃書的核心構(gòu)成內(nèi)容。理財規(guī)劃書主要聚焦于客戶的財務狀況、理財目標、規(guī)劃方案及執(zhí)行等與理財直接相關(guān)的方面，而客戶的婚姻狀況和身體健康狀況本身并不直接構(gòu)成理財規(guī)劃的關(guān)鍵要素，因此該選項不屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容。綜上，答案選D。38、壽險合同屬于()。

A.給付性保險合同

B.補償性保險合同

C.足額保險合同

D.不足額保險合同

【答案】：A

【解析】本題主要考查壽險合同所屬的類型。選項A：給付性保險合同給付性保險合同是指保險金額由雙方事先約定，在保險事件發(fā)生或約定的期限屆滿時，保險人按合同規(guī)定標準金額給付的合同。壽險合同是以人的生命或身體為保險標的，當被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘、疾病等保險事故或達到合同約定的年齡、期限時，保險人按照合同約定給付保險金，其給付不考慮被保險人實際損失情況，符合給付性保險合同的特征，所以壽險合同屬于給付性保險合同，A選項正確。選項B：補償性保險合同補償性保險合同是指當保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)被保險人的實際損失進行賠償?shù)暮贤淠康氖鞘贡槐ｋU人的經(jīng)濟損失得到補償，恢復到損失發(fā)生前的經(jīng)濟狀況。而壽險合同的標的是人的生命和身體，人的生命和身體價值是無法用貨幣來衡量的，不存在實際損失的補償問題，所以壽險合同不屬于補償性保險合同，B選項錯誤。選項C：足額保險合同足額保險合同是指保險金額等于保險價值的保險合同。在財產(chǎn)保險中討論足額不足額的情況較多，且是以保險價值為參照。壽險合同中由于人的生命和身體無法用確定的價值來衡量，不存在保險價值的概念，也就無所謂足額保險合同，C選項錯誤。選項D：不足額保險合同不足額保險合同是指保險金額低于保險價值的保險合同。同樣，壽險合同不存在保險價值的概念，不適用不足額保險合同的定義，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是A。39、（）是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。

A.現(xiàn)金紅利分配

B.增額紅利分配

C.保額分紅

D.美式分紅

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同紅利分配方式概念的理解。選項A，現(xiàn)金紅利分配是指保險公司將紅利以現(xiàn)金的形式派發(fā)給投保人，并非以增加保單保額的方式進行紅利分配，所以A選項不符合題意。選項B，增額紅利分配就是以增加保單保額的方式來進行紅利分配，符合題目所描述的紅利分配方式，所以B選項正確。選項C，保額分紅是分紅保險的一種紅利分配方式，但它并不等同于以增加保額方式進行紅利分配這一特定概念表述，所以C選項不正確。選項D，美式分紅通常是采用現(xiàn)金紅利的分配方式，如現(xiàn)金、累計生息、抵交保費等，而非增加保單保額的方式，所以D選項也不正確。綜上，本題的正確答案是B。40、資產(chǎn)組合理論表明，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合可以有效地降低()。

A.系統(tǒng)風險

B.利率風險

C.非系統(tǒng)風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合理論相關(guān)知識，對各選項所涉及的風險類型進行分析，進而得出正確答案。選項A：系統(tǒng)風險系統(tǒng)風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性，它是不可分散的風險，無法通過構(gòu)建多元化證券組合來降低。所以資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合不能有效降低系統(tǒng)風險，A選項錯誤。選項B：利率風險利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，利率風險屬于系統(tǒng)性風險的一種表現(xiàn)形式，同樣無法通過資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合來有效降低。所以B選項錯誤。選項C：非系統(tǒng)風險非系統(tǒng)風險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如公司的工人罷工、新產(chǎn)品開發(fā)失敗、失去重要的銷售合同等。根據(jù)資產(chǎn)組合理論，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合可以將這些個別公司的特有風險相互抵消，從而有效地降低非系統(tǒng)風險。所以C選項正確。選項D：市場風險市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，它屬于系統(tǒng)風險范疇，不能通過多元化證券組合來有效降低。所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。41、車輛購置稅的征稅范圍不包括（）。

A.汽車

B.摩托車

C.電車

D.自行車

【答案】：D

【解析】本題考查車輛購置稅的征稅范圍。車輛購置稅是對在境內(nèi)購置規(guī)定車輛的單位和個人征收的一種稅。選項A，汽車屬于車輛購置稅的征稅范圍。汽車在日常生活中廣泛使用，是常見的應稅車輛類型，購置汽車需要繳納車輛購置稅。選項B，摩托車同樣在車輛購置稅的征稅范圍內(nèi)。摩托車作為一種便捷的交通工具，其購置行為也需按照規(guī)定繳納車輛購置稅。選項C，電車也是車輛購置稅的征稅對象。隨著技術(shù)發(fā)展，電車逐漸普及，購置電車也需繳納相應的車輛購置稅。選項D，自行車不屬于車輛購置稅的征稅范圍。自行車通常依靠人力驅(qū)動，與依靠動力裝置驅(qū)動的汽車、摩托車、電車等不同，無需繳納車輛購置稅。綜上，答案選D。42、教育儲蓄是以()方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】：D

【解析】本題主要考查教育儲蓄的計息方式。解題關(guān)鍵在于對各選項所涉及的儲蓄方式與教育儲蓄計息方式進行準確區(qū)分。分析選項A活期存款利率是針對活期存款而言，活期存款的特點是可以隨時存取，流動性強，但利率相對較低。而教育儲蓄是一種為子女接受非義務教育積蓄資金的儲蓄方式，有特定的存期和規(guī)定，并非按照活期存款利率計息，所以選項A錯誤。分析選項B存本取息是指一次性存入本金，然后按約定周期分次支取利息，到期支取本金的儲蓄方式。這種儲蓄方式與教育儲蓄的性質(zhì)和計息方式不同，教育儲蓄并非以存本取息的方式計息，所以選項B錯誤。分析選項C一年期定期存款利率是一年期定期存款所適用的利率標準，定期存款有固定的存期，在存期內(nèi)利率固定。但教育儲蓄并不單純按照一年期定期存款利率計息，所以選項C錯誤。分析選項D整存整取是指開戶時約定存期，一次性存入，到期一次性支取本息的一種儲蓄方式。教育儲蓄是以整存整取的方式計息，符合教育儲蓄的規(guī)定和特點，所以選項D正確。綜上，本題答案選D。43、我國目前政府規(guī)定的退休年紀男性為（）歲、女性（）歲。

A.55；65

B.60；55

C.65；60

D.62；68

【答案】：B

【解析】本題考查我國目前政府規(guī)定的退休年齡。在我國，目前政府規(guī)定男性的法定退休年齡為60歲，女性的法定退休年齡為55歲（此處一般指女干部，女工人退休年齡為50歲，本題結(jié)合選項來看主要指女干部情況）。選項A中男性55歲、女性65歲不符合我國現(xiàn)行規(guī)定；選項C中男性65歲、女性60歲也不符合；選項D中男性62歲、女性68歲同樣不符合。所以本題正確答案是B。44、各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()影響組合的預期收益，()影響組合的風險。

A.不會，不會

B.不會，會

C.會，不會

D.會，會

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)收益相關(guān)性對組合預期收益和風險的影響來進行分析。分析資產(chǎn)收益相關(guān)性對組合預期收益的影響組合的預期收益是組合中各資產(chǎn)預期收益的加權(quán)平均值，其計算僅取決于各資產(chǎn)自身的預期收益以及在組合中所占的權(quán)重，與各資產(chǎn)收益的相關(guān)性并無直接關(guān)聯(lián)。也就是說，無論各資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性如何，都不會改變組合預期收益的計算結(jié)果，所以各資產(chǎn)收益的相關(guān)性不會影響組合的預期收益。分析資產(chǎn)收益相關(guān)性對組合風險的影響資產(chǎn)收益的相關(guān)性會顯著影響組合的風險。當資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性較低時，不同資產(chǎn)的收益變動可能會相互抵消，從而降低整個組合收益的波動程度，即降低組合的風險；反之，當資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性較高時，各資產(chǎn)收益往往會朝著相同的方向變動，無法起到分散風險的作用，組合的風險就會相對較高。所以各資產(chǎn)收益的相關(guān)性會影響組合的風險。綜上，各資產(chǎn)收益的相關(guān)性不會影響組合的預期收益，但會影響組合的風險，本題答案選B。45、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進行了解釋。

A.國家不強制建立

B.企業(yè)自愿

C.國家直接干預

D.企業(yè)繳費或企業(yè)與職工共同繳費

【答案】：C

【解析】本題主要考查企業(yè)年金的特點。破題點在于準確掌握企業(yè)年金的相關(guān)性質(zhì)，判斷每個選項是否符合其實際情況。題干條件分析-電科集團老板陳總計劃制定年金計劃，但對年金不太了解，理財師進行解釋，這里涉及到對企業(yè)年金特點的考查。各選項分析A選項：企業(yè)年金國家不強制建立，是企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展情況和意愿決定是否建立的。這是企業(yè)年金的一個重要特點，很多企業(yè)會基于自身戰(zhàn)略、激勵員工等多方面因素來考慮是否開展年金計劃，所以A選項不符合題意。B選項：企業(yè)年金是企業(yè)自愿建立的。企業(yè)具有自主決策權(quán)，可根據(jù)自身經(jīng)濟狀況、管理理念等決定是否為職工建立年金制度，因此B選項不符合題意。C選項：國家對企業(yè)年金并不進行直接干預。國家主要是通過制定相關(guān)政策法規(guī)來引導和規(guī)范企業(yè)年金的發(fā)展，而不是直接對企業(yè)年金的具體建立和運營進行干預，所以該選項符合題意。D選項：企業(yè)年金可以是企業(yè)繳費，也可以是企業(yè)與職工共同繳費。在實際操作中，不同企業(yè)會根據(jù)自身情況和年金方案確定繳費方式，這也是企業(yè)年金常見的繳費模式，故D選項不符合題意。綜上，答案選C。46、既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值的基金是（）。

A.成長型基金

B.平衡型基金

C.收入型基金

D.混合型基金。

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型基金的特點，需要根據(jù)題干中對基金的要求，逐一分析各選項來確定正確答案。選項A：成長型基金成長型基金注重資本的長期增值，它主要投資于具有成長潛力的股票或其他資產(chǎn)。這類基金通常將資金投入到那些處于快速發(fā)展階段的公司，以期隨著公司的成長，基金資產(chǎn)能夠?qū)崿F(xiàn)大幅增長。但成長型基金往往不太注重當期收入，其投資策略側(cè)重于追求未來的資本利得，而不是當前的股息或利息收入。所以成長型基金不符合既要獲得一定當期收入，又要追求組合資產(chǎn)長期增值的要求，A選項錯誤。選項B：平衡型基金平衡型基金是一種兼顧了當期收入和資產(chǎn)長期增值的基金。它在資產(chǎn)配置上較為均衡，通常會同時投資于股票和債券等不同類型的資產(chǎn)。通過投資股票，基金有機會獲得資本增值，實現(xiàn)組合資產(chǎn)的長期增長；同時，投資債券等固定收益類資產(chǎn)可以為基金帶來一定的當期利息收入。因此，平衡型基金能夠滿足既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值這一條件，B選項正確。選項C：收入型基金收入型基金主要目標是獲取穩(wěn)定的當期收入，它通常會將大部分資金投資于債券、優(yōu)先股等固定收益類資產(chǎn)，以獲取較為穩(wěn)定的利息或股息收入。雖然收入型基金能提供較好的當期收入，但由于其投資策略側(cè)重于固定收益資產(chǎn)，在資產(chǎn)的長期增值方面可能表現(xiàn)相對較弱，不太能滿足追求組合資產(chǎn)長期增值的要求，C選項錯誤。選項D：混合型基金混合型基金是指投資于股票、債券以及貨幣市場工具的基金，且不符合股票型基金和債券型基金的分類標準。其特點是投資組合比較靈活，可以根據(jù)市場情況調(diào)整股票和債券的投資比例。然而，混合型基金包含多種不同的投資策略和風格，有些混合型基金可能更偏向于成長型，注重資產(chǎn)的長期增值；有些可能更偏向于收入型，著重獲取當期收入；而有些則可能介于兩者之間。題干要求的基金類型具有明確的既要獲得一定當期收入又要追求長期增值的特點，混合型基金的概念過于寬泛，不能準確對應這一特定要求，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。47、（）主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款等。

A.長期教育投資規(guī)劃工具

B.傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具

C.特別投資規(guī)劃工具

D.短期教育投資規(guī)劃工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同教育投資規(guī)劃工具的包含內(nèi)容。各選項分析A選項：長期教育投資規(guī)劃工具：長期教育投資規(guī)劃工具通常側(cè)重于長期的資金儲備和增值，例如教育儲蓄、教育保險等，其目的是為孩子的長期教育目標（如大學及以后的教育）進行資金規(guī)劃，并非包含學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款等內(nèi)容，所以A選項錯誤。B選項：傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具：傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具可能包含一些較為常規(guī)和常見的教育投資方式，如儲蓄等，但并不涵蓋學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款等，所以B選項錯誤。C選項：特別投資規(guī)劃工具：“特別投資規(guī)劃工具”并非一個通用的、有明確所指的教育投資規(guī)劃分類概念，且與學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款沒有直接關(guān)聯(lián)，所以C選項錯誤。D選項：短期教育投資規(guī)劃工具：學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款主要是為了解決學生短期的教育資金需求，幫助學生支付當前的學費、生活費等，屬于短期教育投資規(guī)劃工具的范疇，所以D選項正確。綜上，答案選D。48、下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是（）。

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

【答案】：C

【解析】本題是一道關(guān)于明確理財目標具體步驟排序的選擇題。解題的關(guān)鍵在于判斷各個選項中步驟排序的正確性。對于此類排序題，需要有正確的邏輯順序認知。在本題中，正確的排序為①④②③，即選項C。而選項A的①②③④、選項B的③②④①、選項D的①②④③所呈現(xiàn)的步驟排序均不符合明確理財目標的正確邏輯順序。所以本題正確答案是C。49、下列關(guān)于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的表述，錯誤的是（）。

A.在理財計劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次

B.商業(yè)銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，將投資、收益的詳細情況報告給客戶

C.商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄

D.商業(yè)銀行應按月準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料

【答案】：D

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其表述是否正確。A選項：在理財計劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，且賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。這一規(guī)定是為了保障客戶能夠及時了解自己資產(chǎn)的情況，便于進行資產(chǎn)的管理和監(jiān)督，該表述符合相關(guān)規(guī)定，是正確的。B選項：商業(yè)銀行在理財計劃終止時，或者理財計劃投資收益分配時，將投資、收益的詳細情況報告給客戶。這是商業(yè)銀行應盡的義務，讓客戶清楚了解理財計劃的最終結(jié)果，保障了客戶的知情權(quán)，該表述是正確的。C選項：商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄。這樣做有助于準確記錄每個理財計劃的資金流向和運作情況，便于進行財務管理和風險控制，該表述是正確的。D選項：商業(yè)銀行應按季而不是按月準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。50、下列關(guān)于基金特點的表述，不正確的是（）。

A.基金通過進行規(guī)模經(jīng)營，降低交易成本，從而獲得規(guī)模收益

B.基金通過有效的資產(chǎn)組合降低投資風險

C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有

D.基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責

【答案】：C

【解析】本題可對各選項進行逐一分析，從而判斷其表述的正確性。選項A基金通常會集中眾多投資者的資金進行大規(guī)模投