醫院財務門診管理制度一、總則（一）目的為加強醫院財務門診管理，規范門診收費行為，提高財務工作效率和服務質量，確保醫院財務信息的準確、完整與安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于醫院財務門診的各項收費業務、財務管理活動以及相關工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和財務規章制度，依法進行財務核算與管理。2.準確性原則：確保門診收費數據的準確無誤，財務報表真實可靠。3.及時性原則：及時處理門診收費業務，按時報送財務報表和相關資料。4.服務性原則：樹立良好的服務意識，為患者和臨床科室提供優質、高效的財務服務。5.安全性原則：加強財務信息安全管理，防止財務數據泄露和財務風險。二、崗位設置與職責（一）門診收費崗位1.負責門診患者的掛號、收費工作，準確收取各項費用，開具合法有效的票據。2.認真核對患者身份信息、就診科室、收費項目及金額，確保收費準確無誤。3.及時處理退費業務，嚴格按照退費流程進行操作，做好相關記錄。4.負責現金、支票、銀行卡等收款的清點、核對與繳存工作，確保資金安全。5.協助患者解決收費過程中遇到的問題，提供必要的解釋和指導。（二）財務審核崗位1.對門診收費票據進行審核，檢查票據的開具是否規范、內容是否完整、金額是否準確。2.審核門診收費日報表、收入明細賬等財務資料，確保數據的一致性和準確性。3.定期對門診收費情況進行抽查核對，發現問題及時查明原因并督促整改。4.協助財務主管開展財務審計工作，提供相關資料和數據支持。（三）財務主管崗位1.全面負責醫院財務門診的管理工作，制定和完善財務門診管理制度及流程。2.組織門診收費人員的培訓與考核，提高業務水平和服務質量。3.審核門診收費日報表、財務報表等重要財務資料，確保財務信息準確無誤。4.分析門診收入情況，提出合理的財務管理建議，為醫院決策提供依據。5.協調與其他部門的關系，確保財務門診工作順利開展。三、門診收費管理（一）收費標準1.嚴格執行物價部門核定的收費標準，不得擅自提高或降低收費價格。2.收費標準如有調整，應及時通知相關部門和人員，并確保收費系統準確更新。（二）收費流程1.患者掛號：患者憑有效證件到掛號窗口或自助掛號機辦理掛號手續，掛號人員根據患者需求選擇相應的科室和醫生，并收取掛號費用。2.就診繳費：患者持掛號憑證到相應科室就診，醫生根據病情開具檢查、檢驗、治療等項目，患者持處方或檢查申請單到收費窗口繳費。3.收費操作：收費人員核對患者身份信息、就診科室、收費項目及金額后，進行收費操作。使用計算機收費系統準確錄入相關信息，打印收費票據。4.票據開具：收費票據應使用財政部門統一監制的票據，如實填寫患者姓名、性別、年齡、收費項目、金額、日期等內容，并加蓋收費專用章。5.退費管理：患者因特殊原因需要退費的，應持有效證件和原始票據到原收費窗口辦理退費手續。收費人員核實退費原因和相關憑證后，按照退費流程進行操作。屬于醫保報銷范圍內的費用，應先辦理醫保退費手續，再進行現金退費。（三）收款管理1.現金收款：收費人員收取現金時，應認真核對票面真偽，確保收款金額準確無誤。每日營業終了，及時清點現金，將現金繳存銀行，并填寫現金繳存單。2.支票收款：收取支票時，應仔細審核支票的真實性、有效性和填寫內容的完整性。檢查支票的出票日期、收款人、金額、用途等是否符合要求。收到支票后，及時送存銀行，并在支票登記簿上做好記錄。3.銀行卡收款：支持患者使用銀行卡繳費，收費人員應熟練操作銀行卡刷卡設備，確保交易成功。交易完成后，打印交易憑條交患者簽字確認。4.收款核對：每日營業終了，收費人員應與財務審核人員核對當日收款金額，確保賬實相符。如發現差異，應及時查明原因并進行調整。四、財務審核管理（一）審核內容1.收費票據審核：檢查票據的格式、內容、印章等是否符合規定，票據號碼是否連續，有無缺號、跳號現象。2.收費項目審核：核對收費項目是否與物價部門核定的標準一致，有無擅自新增或變更收費項目。3.收費金額審核：檢查收費金額的計算是否準確，小數點位數是否正確，大小寫金額是否一致。4.退費審核：審核退費原因是否合理，退費手續是否齊全，退費金額是否正確。（二）審核流程1.每日營業終了，收費人員將當日的收費票據、日報表等資料整理后交財務審核人員。2.財務審核人員按照審核內容對收費資料進行逐一審核，發現問題及時記錄并與收費人員溝通核實。3.對于審核中發現的錯誤或問題，財務審核人員應督促收費人員及時更正或處理，并跟蹤整改情況。4.審核無誤后，財務審核人員在收費日報表上簽字確認，并將審核后的資料交財務主管進行復核。（三）復核管理1.財務主管對審核后的收費資料進行全面復核，重點檢查審核結果的準確性和完整性。2.如發現審核工作存在遺漏或錯誤，財務主管應及時指出并要求財務審核人員重新審核。3.復核通過后，財務主管在收費日報表上簽字蓋章，確認當日門診收費工作完成。五、財務報表管理（一）報表種類1.門診收費日報表：反映當日門診收費的總體情況，包括掛號收入、各項檢查治療收入、藥品收入等。2.門診收入明細賬：詳細記錄門診患者的收費明細，包括患者姓名、就診科室、收費項目、金額等信息。3.財務月報表：綜合反映醫院門診月度財務收入情況，包括收入總額、分類收入構成、同比變化等。（二）報表編制1.門診收費日報表由收費人員根據當日收費情況于次日上午編制完成，經財務審核人員審核、財務主管復核后報送醫院財務部門。2.門診收入明細賬由財務人員根據收費系統數據定期進行整理和編制，確保數據的準確性和完整性。3.財務月報表由財務主管根據門診收費日報表、門診收入明細賬等資料進行匯總編制，經醫院財務負責人審核后上報相關部門。（三）報表分析1.財務部門定期對門診財務報表進行分析，了解門診收入的變化趨勢、結構特點及影響因素。2.通過報表分析，發現門診收費管理中存在的問題，如收費項目不合理、退費過多等，并提出改進措施和建議。3.為醫院領導決策提供財務數據支持，協助制定合理的門診收費政策和經營策略。六、財務信息安全管理（一）數據備份1.每日營業終了，收費系統數據應進行備份，備份數據存儲在安全的介質上，如磁帶、光盤或移動硬盤等。2.定期將備份數據轉移至異地存儲，防止因本地災害或其他原因導致數據丟失。3.建立數據備份登記制度，記錄備份時間、備份內容、備份介質等信息，確保數據備份的可追溯性。（二）用戶權限管理1.根據財務門診工作崗位設置和職責要求，合理分配收費系統用戶權限，確保不同人員只能訪問和操作其工作職責范圍內的功能模塊。2.定期對用戶權限進行檢查和調整，及時刪除或停用離職人員的用戶賬號，防止非法訪問和數據泄露。3.用戶應妥善保管個人賬號和密碼，不得隨意轉借他人使用。如發現賬號被盜用或密碼泄露，應及時通知系統管理員進行處理。（三）網絡安全管理1.加強醫院財務門診網絡安全防護，安裝防火墻、殺毒軟件等安全設備，防止外部網絡攻擊和病毒入侵。2.定期對網絡設備和安全軟件進行更新和維護，確保其正常運行和防護能力。3.限制外部網絡訪問醫院財務系統，如需遠程訪問，應采用安全的遠程連接方式，并進行身份認證和授權。（四）數據保密1.嚴格遵守國家有關數據保密的法律法規，加強對財務門診數據的保密管理。2.財務人員不得擅自泄露患者的財務信息和醫院的財務數據，嚴禁將數據提供給無關人員或用于非工作目的。3.在數據傳輸和存儲過程中，應采取加密措施，確保數據的保密性和完整性。七、監督與考核（一）內部監督1.醫院財務部門定期對財務門診工作進行內部檢查，重點檢查收費管理制度的執行情況、財務審核工作的質量、財務信息安全措施的落實情況等。2.設立舉報信箱和舉報電話，接受患者和醫院員工對財務門診工作中違規行為的舉報。對舉報信息進行及時調查核實，如情況屬實，嚴肅處理相關責任人。（二）外部監督1.積極配合物價部門、審計部門等外部機構的監督檢查，如實提供財務門診相關資料和信息。2.對于外部監督檢查中發現的問題，及時進行整改，并將整改情況報告相關部門。（三）考核管理1.建立財務門診工作人員考核制度，對收費人員、財務審核人員、財務主管等崗位人員進行定期考核。2.考核內容包括工作業績、工作質量、