衛(wèi)生院會計年終工作總結(jié)演講人：日期:目錄02日常賬務(wù)管理01年度工作概述03預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督04財務(wù)報告與審計05資產(chǎn)管理優(yōu)化06改進與未來計劃01PART年度工作概述整體收支執(zhí)行情況各項收入如實入賬，包括醫(yī)療服務(wù)收入、藥品收入、其他收入等。收入情況各項支出嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，包括人員經(jīng)費、藥品支出、設(shè)備購置等。支出情況分析收入與支出的平衡狀況，采取措施保證資金的有效使用。收支平衡情況制度建設(shè)完善會計管理制度，加強內(nèi)部控制，確保財務(wù)安全。01預(yù)算管理編制合理的年度預(yù)算計劃，嚴格控制各項支出。02資金管理加強資金管理，確保資金的安全和有效利用。03績效評價開展績效評價工作，提高資金使用效率和效益。04重點工作任務(wù)回顧財務(wù)指標完成分析財務(wù)指標完成情況分析年度財務(wù)指標的完成情況，如收入增長率、支出占比等。01經(jīng)濟效益分析分析衛(wèi)生院的經(jīng)濟效益，如診療人次、病床使用率等。02改進措施根據(jù)分析結(jié)果，提出針對性的改進措施，提高財務(wù)管理水平和經(jīng)濟效益。0302PART日常賬務(wù)管理賬目核對與清理核對衛(wèi)生院各項收入與支出，確保賬目清晰、準確。核對收支賬目清理往來賬款盤點庫存物資及時清理與其他單位或個人之間的往來款項，避免壞賬損失。對庫存物資進行定期盤點，確保賬實相符。會計憑證歸檔規(guī)范將會計憑證按照類別進行整理，如收入、支出、轉(zhuǎn)賬等。憑證分類整理確保會計憑證附件齊全，如發(fā)票、收據(jù)、報銷單等。憑證附件齊全將整理好的會計憑證裝訂成冊，妥善保存，方便日后查閱。歸檔保存財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新財務(wù)系統(tǒng)維護對財務(wù)系統(tǒng)進行日常維護，確保其正常運行，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。03定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進行備份，確保數(shù)據(jù)安全，同時了解數(shù)據(jù)恢復(fù)方法。02數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)錄入財務(wù)數(shù)據(jù)及時將衛(wèi)生院的各項財務(wù)數(shù)據(jù)錄入財務(wù)系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的準確性。0103PART預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督預(yù)算編制調(diào)整情況預(yù)算科目調(diào)整根據(jù)實際需要，對年初預(yù)算的科目進行調(diào)整，使預(yù)算更加符合衛(wèi)生院的實際運營情況。01預(yù)算金額調(diào)整根據(jù)收入狀況和支出需求，對預(yù)算金額進行合理調(diào)整，確保預(yù)算的可行性和科學性。02預(yù)算執(zhí)行方案制定根據(jù)調(diào)整后的預(yù)算，制定詳細的預(yù)算執(zhí)行方案，明確各部門的預(yù)算執(zhí)行職責和任務(wù)。03支出進度動態(tài)監(jiān)控建立支出進度定期匯報制度，及時掌握各部門支出進度，確保支出按計劃進行。對可能出現(xiàn)的支出風險進行預(yù)警，提醒各部門注意控制支出，防止超支現(xiàn)象發(fā)生。對各項支出進行合理性審查，確保支出符合預(yù)算和財務(wù)規(guī)定，杜絕不合理支出。支出情況定期匯報支出風險預(yù)警支出合理性審查超支項目整改措施超支原因分析整改方案制定整改情況跟蹤整改結(jié)果反饋對超支項目進行深入分析，找出超支的原因，為制定整改措施提供依據(jù)。根據(jù)超支原因，制定針對性的整改方案，明確整改目標、時間和責任人。對整改情況進行跟蹤問效，確保整改措施落到實處，超支問題得到有效解決。及時將整改結(jié)果反饋給相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，為后續(xù)的預(yù)算管理提供參考和借鑒。04PART財務(wù)報告與審計按時完成衛(wèi)生院各項財務(wù)報表的編制，包括資產(chǎn)負債表、收入費用表等。財務(wù)報表編制確保報表數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時性，為決策提供依據(jù)。數(shù)據(jù)準確性與完整性對報表數(shù)據(jù)進行分析，發(fā)現(xiàn)衛(wèi)生院經(jīng)濟運行中的問題和趨勢。財務(wù)分析月度/季度報表編制年度決算報告要點決算分析報告撰寫詳細的決算分析報告，為衛(wèi)生院管理層提供決策參考。03對決算數(shù)據(jù)進行審核，確保數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。02決算數(shù)據(jù)審核決算報告內(nèi)容包括年度收支情況、資產(chǎn)負債狀況、凈資產(chǎn)變動等。01內(nèi)外部審計配合進展內(nèi)部審計積極配合內(nèi)部審計部門的工作，對衛(wèi)生院的財務(wù)狀況進行自查和整改。01外部審計協(xié)助外部審計機構(gòu)進行審計工作，提供所需資料，確保審計工作的順利進行。02審計問題整改針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時制定整改措施并落實，提升財務(wù)管理水平。0305PART資產(chǎn)管理優(yōu)化核對固定資產(chǎn)臺賬與實際資產(chǎn)，確保賬實相符，防止資產(chǎn)流失。固定資產(chǎn)盤點結(jié)果資產(chǎn)賬實相符制定詳細的盤點計劃，包括時間安排、人員分工和盤點程序，確保盤點工作順利進行。盤點流程規(guī)范對盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧和損壞資產(chǎn)，及時查明原因，按規(guī)定進行處理，確保資產(chǎn)賬實一致。問題資產(chǎn)處理折舊計提合規(guī)性嚴格按照國家相關(guān)法規(guī)和醫(yī)院財務(wù)制度執(zhí)行折舊政策，確保折舊計提的準確性和合規(guī)性。折舊政策執(zhí)行折舊方法選擇折舊計提審核根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和使用情況，選擇合適的折舊方法，如直線法、工作量法等，確保折舊計提的科學性和合理性。定期對折舊計提進行審核，確保折舊計提的準確性和合規(guī)性，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。低值易耗品管控采購管理規(guī)范使用管理精細庫存管理科學建立完善的低值易耗品采購流程，實行集中采購和審批制度，確保采購的低值易耗品質(zhì)量可靠、價格合理。制定合理的庫存管理制度，實行領(lǐng)用審批和定期盤點，避免低值易耗品的浪費和積壓。加強對低值易耗品的使用管理，建立領(lǐng)用登記和消耗記錄，確保低值易耗品的使用合理、有效。06PART改進與未來計劃本年度問題總結(jié)會計制度執(zhí)行不嚴格存在會計科目使用不規(guī)范、憑證審核不嚴格等問題。02040301資金管理不夠精細在資金使用過程中，未嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，導(dǎo)致資金使用效率低下。財務(wù)報表準確性有待提高由于數(shù)據(jù)錄入錯誤或核算方法不一致，導(dǎo)致報表數(shù)據(jù)存在誤差。內(nèi)控機制不完善內(nèi)部控制流程存在漏洞，可能導(dǎo)致財務(wù)風險。流程優(yōu)化方向建議完善會計核算流程細化會計科目，規(guī)范憑證審核流程，確保數(shù)據(jù)準確性。加強財務(wù)分析與決策支持提高財務(wù)報表分析的及時性、準確性，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力支持。強化資金管理建立預(yù)算執(zhí)行制度，加強資金監(jiān)管，提高資金使用效率。健全內(nèi)控體系完善內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部審計與監(jiān)督，降低財務(wù)風險。提高會計人員素質(zhì)，招聘高素質(zhì)人才，提升團隊整體實力。加強培訓與人才引進細化