風險管理基礎練習試卷7

一、單項選擇題（本題共〃題，每題7.0分，共”

分。）

1、商業銀行的非預期損失由（）來彌補或應付。

A、購買保險

B、計提損失準備金

C、計提資本金

D、沖減經營利潤

標準答案：C

知識點解析：商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預

期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規模巨大的災難性損失，如地震、火

災等，可以通過購買商業保險轉移風險；對于因衍生產品交易等過度投機行為所造

成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業務/行為的做法加以規避。

2、某商業銀行通過操作風險與控制自我評估（RCSA）,發現網點A的效益不高、操

作風險暴露較為嚴重，決定撤銷該網點。這種風險管理方式屬于（）。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險規避

標準答案：D

知識點解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業

務或市場風險的策略性選擇。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可通過限

制某些業務的經濟資本配置實現。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對

其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該

業務風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

3、在商業銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理（）最為有效。

A、商品價格風險

B、貸款違約風險

C、信息系統失效風險

D、聲譽風險

標準答案：A

知識點解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產

或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風

險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可分為自我對沖和市場

對沖兩種情況。A項的商品價格風險屬于市場風險的一種情況。

4、下列關于商業銀行風險管理的表述，最恰當的是（）。

A、風險管理主要是事后管理

B、風險管理應當實現風險與收益的合理平衡

C、風險管理應當以客戶為中心

D、風險管理主要是控制風險

標準答案：B

知識點解析：通過風險管理，商業銀行了解和認識外部環境、內部狀況和業務開展

的不確定性，分析和預測影響商業銀行盈利性的風險因素，從宏觀層次和微觀層次

管理潛在風險，為提高收益制定相關策略，將風險控制在“與風險管理能力相匹配

的水平”，最終實現風險-收益的合理平衡。

5、下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A、信貸人員未經授權調整評級指標

B、不當言論造成銀行聲譽受損

C、黑客攻擊造成系統中斷

D、交易員超限額交易

標準答案：B

知識點解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類

別。AD兩項屬于人員因素；C項屬于外部事件；B項屬于聲譽風險事件。

6、商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保

證，這種做法屬于（）管理策略。

A、風險補償

B、風險轉移

C、風險對沖

D、風險規模

標準答案：B

知識點解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風

險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉

移，擔保屬于非保險轉移。

7、在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避策略主要通過（）來實現。

A、減少經濟資本配置

B、降低風險暴露

C、風險轉移

D、設定止損限額

標準答案：A

知識點解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業

務或市場風險的策略性選擇。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過

限制某些業務的經濟資本配置實現。

8、某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺

陷可能給銀行帶來巨大受失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A、外部事件

B、內部流程

C、人員因素

D、系統缺陷

標準答案：B

知識點解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類

別。其中，內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文

件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

9、下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A、匯率風險

B、操作風險

C、商品價格風險

D、利率風險

標準答案：B

知識點解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

10、如果商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客

戶，其資產組合的總體風險一般會（）。

A、增加

B、降低

C、不變

D、負相關

標準答案：B

知識點解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產

間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險

分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。

11、根據監管機構的規定，操作風險包含（）。

A、聲譽風險

B、法律風險

C、戰略風險

D、流動性風險

標準答案：B

知識點解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以

及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

12、現有A、B、C三種產品，其資產收益率的相關系數如表1-1所示，則（）。

*1-1三樽產品］I產收整*的相關JMi

ABC

A1

B0.921

C0.12I

A、B與C的組合可以很好的起到風險對沖的作用

B、A與B的組合可以很好地分散風險

C、A與C的組合不能起到風險分散的作用

D、B與C的組合不能很好地分散風險

標準答案：A

知識點解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產

或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險分散是指通過多樣

化投資分散并降低風險的策略性選擇。如果資產組合中各資產存在相關性，則風險

分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產問

的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。

13、在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因

而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（）的風險管理方法。

A、風險補償

B、風險分散

C、風險規避

D、風險轉移

標準答案：C

知識點解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業

務或市場風險的策略性選擇。

14、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，但

無法完成與交易對方的正常結算，這屬于（）。

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、信用風險

標準答案：D

知識點解析：結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方

發生違約的風險，它是一種特殊的信用風險。德國赫斯塔特銀行由于結算風險導致

破產，促成了國際性金融監管機構巴塞爾委員會的成立。

15、無論是銀行本身的跨國經營，還是商業銀行與外國代理行或客戶的業務往來，

都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權地區的業

務，就難免會受到（）的影響。

A、國別風險

B、法律風險

C、聲譽風險

D、流動性風險

標準答案：A

知識點解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導

致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀

行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。

16、法律風險與違規風險之間的關系是（）。

A、違規風險包括法律風險

B、兩者產生的風險相同

C、兩者有關但又有區別

D、兩者產生的原因相同

標準答案：C

知識點解析：違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或

遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。廣義上，與法

律風險密切相關的有違規風險和監管風險。

17、針對全球系統重要性銀行的負外部性問題，各國政府可以采取的措施不包括

（）。

A、增強全球系統重要性銀行的持續經營能力

B、增強全球系統重要性銀行的損失系統能力

C、建立全球系統重要性銀行的恢復和處置框架

D、限制全球系統重要忤銀行的業務范圍

標準答案：D

知識點解析：針對全球系統重要性銀行的負外部性問題，各國政府主要采取兩種措

施來解決：①通過增強全球系統重要性銀行的持續經營能力和損失系統能力來降

低風險；②通過建立全球系統重要性銀行的恢復和處汽框架，來減少全球系統重

要性銀行破產的影響范圍和影響程度。

二、多項選擇題（本題共6題，每題7.0分，共6分0）

18、縱觀全球金融體系發展和金融實踐的演進過程，商業銀行風險管理模式大體經

歷的階段有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：縱觀全球金融體系發展和金融實踐的演進過程，商業銀行風險管理模

式大體經歷了四個發展階段：①資產風險管理模式階段；②負債風險管理模式階

段；③資產負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段。

19、關于商業銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有（）。

標準答案：A,D.E

知識點。析：B’項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期

損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷

史時期內損失的平均值（有時也采用中間值），預期損失不等同于不確定性風險。

20、商業銀行下列業務中存在信用風險的有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量

發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風

險。信用風險既存在于芍統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、

貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。B項，基金代銷中銀行是代理人，不存在

信用風險。

21、關于商業銀行的風險管理策略，卜列說法正確的是（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：A項應用了風險轉移的方法；C項應用了風險對沖的方法。

22、從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件

的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的風險還有（）。

標準答案：B,E

知識點解析：廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。違規風險是

指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而

產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管風險是指由于法律或監管規定的變

化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

23、下列關于商業銀行全面風險管理的說法，正確的是（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：A項，全面風險管理體現在對商業銀行所有層次的業務單位、全部種

類的風險進行集中統籌管理，風險存在于商業銀行業務的每一個環節，這決定了所

有員工都應具有風險管理意識和自覺性。風險管理絕不僅僅是風險管理部門的職

責，無論是董事會、高級管理層，還是業務部門，乃至運營部門，每個人在履行工

作職責時，都必須深刻認識潛在風險因素，并主動預防。

三、判斷題(本題共7題，每題7.0分，共7分。)

24、商業銀行的操作風險主要由內部人員因素和技術因素造成，因此操作風險的成

因則是內部因素而不是外部因素。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以

及外部事件所造成損失的風險。

25、非預期損失與災難性損失是包含與被包含的關系，即災難性損失是非預期損失

中的一個子項。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損

失和災難性損失三大類.其中，災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到

商業銀行安全性和流動性的重大損失。

26、商業銀行的信用風險主要存在于授信業務，市場風險主要存在于交易業務，操

作風險主要存在于柜臺業務。()

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：與市場風險主要存在于交易賬