金融機構建立風險控制體系方案

金融機構面臨的風險多多。如何將風險控制在一個較低的水

平已經成為金融機構發展壯大的迫切要求。現代金融機構發展的

實踐證明：風險控制和金融機構自身發展密不可分。控制風險、

減少風險正是為了金觸機構自身更好的發展c只有穩健合規經營、

資產質量優良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發展潛力的優質

客戶群，才有持久發展的生命力，而資產質量差的銀行，包袱日

益沉重，不良資產大量侵蝕利潤，不僅不能吸引優質客戶，還會

丟失原有較好的客戶，

1.建立完善、垂直的風險控制機構體系

西方發達金融機構的發展經驗說明，大凡風險控制得比較好

的金融機構，都有一個共同特點，即不僅建立了完善的風險管理

體制，而且建立了垂直的風險控制機構體系。具體說來我們應在

總行一級設一個風險控制委員會，全行的首席風險控制官擔任這

個委員會的主席。與此同時，各業務部門和每一個分行都設有風

險控制官，但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一

級業務部門的負責人負責。

2,保持風險控制的獨立性

這種獨立性不僅表現在風險控制要獨立于市場開拓，還表現

在程序控制、內部審計和法律管理三個方面。從程序控制上看，

包括：采用合適的會計政策，確定合適的呆賬準備金比例，內部

報告和外部報告；從內部審計上看，包括：控制和管理政策的確

立，控制程序完備性的測試，確認銀行內部的操作辦法符合外部

監管的要求；從法律管理上看，包括：銀行活動符合法律要求，

與監管部門保持聯系，為業務活動提供合同文本、警告違約風險

等。

3.建立相應的風險控制指標體系

完善金融機構風卷控制的各項指標體系，建立一套專門的信

貸資產法律。風險控制主要是通過科學的風險指標體系來實現的,

包括銀行資產的安全性、流動性和盈利性等一系列指標，并根據

這些風險指標及時提供的預警信號嚴格控制風險、消除風險。鑒

于目前逃、廢銀行債務已成為一個社會問題，非常有必要依靠法

律的力量予以保護。因此，在嚴格執行《金融機構法》、《擔保

法》、《貸款通則》等金融法規的同時，要建立一部專門維護信

貸資產安全的法律來保證銀行資產的安全。對于借款不還，逃廢

銀行債務的行為，要嚴格繩之以法。

4.建立健全各項風險控制的規章制度

金融機構應當逐步建立一套有效的風險控制制度體系，其中

應包括建立健全以整體風險控制為目標的資產負債管理制度，以

局部風險控制為內涵的授權授信、審貸分離及崗位操作與責任約

束制度，以風險控制和評估為核心的風險管理制度和以風險轉化

為內容的保障制度。在貸款增量和存量考核方面，首先要堅持貸

款第一責任人制度，即誰放誰收，存量方面除密切注意監測貸款

的流動性比率外，還要對那些即將形成的風險或已經形成的風險

貸款劃分責任，把貸款增量和存量在流動過程中形成的風險額與

責任人的工資獎金掛鉤，建立貸款風險抵押承包制和責任人比例

賠償制度，定期考評，根據任務完成情況兌現獎罰。通過完善的

規章制度使各業務部門相互制約，相互監督，既要給予業務部門

應有的權力，又要防止將權力過于集中在某個部門。

5.建立合適的風險控制的獎懲制度

考核風險控制官業績好壞的主要指標當然是銀行的資產質

量，而資產質量是由分散的單筆資產業務組成的，因而對全行總

體資產質量狀況、單筆貸款的質量狀況應當清清楚楚記錄下來。

對歷來風險控制嚴格、.尺度把握準確的風險控制人員.，銀行要有

所激勵。如果經過審計和調查，發現市場拓展人員或風險控制官

在一筆貸款運作過程中有故意過失，則應視情節輕重給予相應的

處罰。

6.要建立獨特的風險文化

要把風險控制作為一種文化、一種靈魂注入金融工作中。我

們所說的企業文化，它是一種能支配企業行為的思想性、靈魂性

的東西，而風險文化是一個成熟金融機構文化的重要內涵，這個

內涵就是風險威脅生存。在從事銀行各項業務中，每個人、每個

崗位、每個部門面對的都是風險與處理風險，要把風險意識從上