國際結算操作細則(進口)國際結算操作細則培訓

（進口篇）進口開證1.開證：業務受理---開證前審核---授信審批---掃描上傳---業務跟蹤2.信用證修改3.信用證來單---承兌/付款4.信用證注銷、閉卷及保證金調整進口代收5/27/20252進口開證受理開證申請書1.應使用現行版本（申請書及承諾書）2.加蓋預留印鑒3.附頁（如有），需加蓋騎縫章或相同印鑒合同、訂單或形式發票1.進出口合同或轉廠合同2.如為代理進口，則需提供代理合同、協議等5/27/20253一、進口付匯備案表：提交前提為異地企業、不在名錄、真實性審核、進口買斷貨物等二、進口批件1.按規定需提交的進口配額證原件2.授信要求控制貨權，進口貨物需要進口許可證的，要求申請人提供許可證或提交保證函，保證到貨前提供。進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件5/27/20254進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件三、區分不同貿易方式需提交的文件1.轉口貿易：轉口貿易合同，包括一份出口合同，一份進口合同，兩份合同的貨品、數量一樣，出口合同金額一般大于進口合同金額：1）先支后收：國外買方開立的信用證或經國內銀行核實密押的國外銀行開立的付款保函原件。2）先收后支：申請人承諾函，保證付匯時提供收匯水單。

5/27/20255進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件2.國內轉廠開證時要求申請人提交或在信用證單據中要求受益人提交以下文件，不能做到的，申請人須向我行提供承諾函，保證在付匯時或付匯后30天內向我行提供以下文件：5/27/20256進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件1）深加工結轉：①對于“來料轉進料”：轉出方企業的運抵國（地區）為“中華人民共和國（142）”、貿易方式為“來料結轉（0255）”、加貼有防偽標簽且蓋有海關“驗訖章“的正本出口報關單的復印件；5/27/20257進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件②對于“進料轉進料”：轉出方企業的運抵國（地區）為“中華人民共和國（142）”、貿易方式為“進料深加工（0654）”加貼有防偽標簽且蓋有海關“驗訖章“的正本出口報關單的復印件；轉出方企業的加蓋有海關“驗訖章”的出口收匯核銷單的復印件。5/27/20258進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件2）出口加工區貨物出區深加工結轉：①信用證受益人為出口加工區內轉出企業的：轉出企業的運抵國(地區)為“中華人民共和國(142)”、貿易方式為“成品進出區(5100)”的正本出口加工區出境貨物備案清單；5/27/20259進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件②信用證受益人為境外企業的：轉出企業的運抵國（地區）為“中華人民共和國(142)”、貿易方式為“成品進出區(5100)”的正本出口加工區出境貨物備案清單；轉出企業的運抵國（地區）為“中華人民共和國(142)”、貿易方式為“區內加工貨物(5015)”的正本出口加工區進境貨物備案清單。5/27/202510進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件3.涉及保稅區域的開證區分開證申請人和受益人分別在區內、境外及境內區外的不同情況，并結合貨物來源地進行判斷開證時要求申請人提交或在信用證單據中要求受益人提交以下文件或承諾函，保證在付匯時或付匯后向我行提供以下文件：5/27/202511進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件1）開證申請人為境內區外企業①信用證受益人為區內企業：提供受益人的《保稅監管區域外匯登記證》；②信用證受益人為境外企業：A.貨物來源于境外，從保稅監管區內報關進口的，提供正本進境貨物備案清單（付匯核銷專用聯）；5/27/202512進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件B.貨物來源于境內區外，但從區內報關進口的，提供境外企業與區內倉儲企業的倉儲合同或協議、區內倉儲企業出具的貨物屬于境外企業的證明及其他境內區外企業的正本出口貨物報關單（因區外企業核銷需要等客觀原因不能提供的，可以提供復印件）5/27/202513進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件③信用證受益人為其他境內區外企業：提供受益人與區內倉儲企業的倉儲合同或協議以及區內倉儲企業出具的貨權屬于該境內區外企業的證明。5/27/202514進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件2）開證申請人為區內企業：提供《保稅監管區域外匯登記證》最遲在付匯后90天內向我行提交下面資料，否則銀行應在每季結束后3個工作日內報該注冊地外匯局。5/27/202515進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件①信用證受益人為境外企業A.貨物直接從境外報關或者備案進口的，可直接辦理；B.貨物來源于區內：提供正本出口貨物報關單或者其他海關監管憑證、境外企業與區內倉儲企業簽訂的倉儲合同或者協議、區內倉儲企業出具的貨權屬于境外企業的證明等；5/27/202516進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件C.貨物來源于境內區外：需提供正本出口貨物報關單或者海關對該貨物在境內區外的監管憑證以及境內區外企業出具的貨權屬于境外企業的證明；5/27/202517進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件D.區內企業將進口貨物轉賣給境內區外企業，并由境內區外企業直接在境內區外報關進口的，境內區外企業向區內企業支付，區內企業再向境外支付時：提供相應的收賬通知或結匯水單、境內區外企業正本進口貨物報關單辦理。銀行須在該正本進口貨物報關單上簽注付匯企業名稱、付匯日期、金額。5/27/202518進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件②信用證受益人為境內區外企業A.貨物來源于境內區外：提供正本進境貨物備案清單或者境內區外企業正本出口貨物報關單；B.貨物來源于區內：提供正本進境貨物備案清單或者正本出口貨物報關單或者其他海關監管憑證、境內區外企業與區內倉儲企業的倉儲合同或協議以及區內倉儲企業出具的貨權屬于境內區外企業的證明。5/27/202519進口開證受理

國家外管政策要求的有關文件4.涉及保稅倉庫的開證1）對區外經營保稅倉庫的企業，從境外進口貨物，以寄售、代銷的方式供其他境內機構使用或買斷再銷售給其他境內機構的，我行不接受其申請開立使用DELIVERYORDER或WAREHOUSERECEIPT等非提單/空運單進行交貨的信用證。2）涉及區外保稅倉庫的付匯應依據《關于保稅倉庫外匯管理有關問題的通知》（匯發【1998】97號文）執行。5/27/202520進口開證受理我行要求的其它文件：1、開往受美國、歐盟、安理會等制裁的國家，申請人提交風險承擔函；2、單證中心發出風險提示函的，申請人提交風險承擔函。5/27/202521進口開證—開證前審核開證人、受益人資格審核1、申請人在外匯局公布的“對外付匯進口單位名錄”顯示可對外付匯，或提供《進口付匯備案表》并備案類別、備案申請人、付匯銀行、收匯人國別、結算方式及期限、備案金額、有效期、外匯局簽章等；2、申請人、受益人為保稅區及其他特殊經濟區內企業的，提供《保稅監管區域外匯登記證》。5/27/202522進口開證—開證前審核貿易真實性審核1、審核進口商簽署的相關合同或類似文件，包括但不限于進口合同、進口代理合同（若為代理進口時）等，確保從表面上，開證具有真實的商品交易背景；2、進口合同、形式發票由進出口雙方簽名或蓋章；5/27/202523進口開證

開證前貿易真實性審核3、合同金額、計算；4、合同記載的其他條款（結算方式、貨物描述、單據等）；5、正本進境/出境貨物備案清單、出口貨物報關單等應復印留存我行備查（因信用證付匯核銷由外匯局負責，我行不應在正本單據上批注）。5/27/202524進口開證—開證申請書審核1、要求客戶使用我行現行最新版本，并提供我行現行版本的《信用證開證申請人承諾書》（共十條）(如下圖)5/27/202525進口開證—開證申請書審核5/27/2025265/27/202527進口開證—開證申請書審核2、申請人Applicant/受益人Beneficiary：為滿足反洗錢規定的需要，應有詳細的名稱和地址，最好提供號碼。(1)申請人、受益人名稱與合同相符；5/27/202528進口開證—開證申請書審核(2)受益人與信用證通知行Advisingbank不在同一國家或地區，且為首次開立該受益人信用證的，向申請人確認，并在申請書中注明“已確認通知行”。5/27/202529進口開證—開證申請書審核3、信用證開證金額:（1）不能大于進口合同金額；（2）信用證幣種、金額大小寫一致；（3）日元開證沒有小數位，如信用證金額（含上浮）為小數位的，應四舍五入取整辦理審批。5/27/202530進口開證—開證申請書審核4、增減幅度：只允許最多以兩位整數表示，不應存在小數點；5/27/202531進口開證—開證申請書審核5、信用證截止日Dateofexpiry一般來講，截止日（即到期日、效期）=最遲裝運日＋交單期限，進口貨物尾款結算部分的除外；5/27/202532進口開證—開證申請書審核6、兌用銀行及兌用方式Availablewith應按照以下原則選擇信用證類型、兌用銀行及交單地placeofexpiry：5/27/202533進口開證—開證申請書審核信用證類型（期限）by()兌用銀行Availablewith到期地點placeofexpiry即期付款信用證BYPAYMENT開證行ISSUINGBANKAPPLICANTBANK’SCOUNTER延期付款信用證BYDEFFERPAYMENT開證行ISSUINGBANKAPPLICANTBANK’SCOUNTER遠期承兌信用證BYACCEPTANCE開證行ISSUINGBANKAPPLICANTBANK’SCOUNTER議付信用證BYNEGOTIATION作為議付行的我行代理行（信譽良好）NEGOTIATINGBANK’SCOUNTER5/27/202534進口開證—開證申請書審核7、卸貨港Portofdischarge最終目的地Placeoffinaldestination（1）卸貨港、最終目的地應該是中國大陸口岸，以確保進口貿易背景真實；5/27/202535進口開證—開證申請書審核（2）若卸貨港、最終目的地為中國大陸以外的口岸，向申請人明確是否為轉口貿易：1）屬于轉口貿易的，參照前述內容要求客戶提供轉口貿易資料；2）不屬轉口貿易的，要求客戶提供“進口開證情況說明及保證書”，保證在付匯時或付匯后向我行提供正本進口貨物報關單（進口付匯或付匯證明聯）。5/27/202536進口開證—開證申請書審核（3）控制貨權開證，卸貨港、最終目的地必須為中國大陸口岸；5/27/202537進口開證—開證申請書審核8、貨物描述Description應與合同相符：（1）信用證的商品名稱、規格、單價、數量和金額一般應與合同相一致，也可以是合同的一部分開立信用證；（2）貨物金額的計算應準確無誤，貨物價值應與開證金額一致，否則應在申請書中表明開證金額與貨物價值間差額的處理方式；5/27/202538進口開證—開證申請書審核9、其他審核要求：（1）對于幣種、金額、期限的修改及對單據條款等付款條件進行的重大修改，應要求客戶在申請書上蓋章確認;（2）對于其他問題的修改，在客戶不能提交書面確認的情況下，可通過錄音向客戶確認，經辦人員簽名確認；5/27/202539進口開證—開證申請書審核（3）申請書須用英文填寫，若通知行為港澳臺地區或國內銀行的，可接受以下內容由中文填寫，但需向申請人確認并告知申請人信用證的中文部分只能以電報碼的形式開出，我行不承擔通知行收到信用證后電報碼轉換的準確性責任：1)貨物名稱不能以英文表示的；2)某些單據名稱沒有英文名稱的。5/27/202540進口開證—其他合規性審核需由支行填寫《超權限事項審批表》，以‘預處理’方式由分行貿易融資部報總行貿易融資部審批的開證，按現行規定處理。5/27/202541進口開證—授信審批一、所有開證（含100%保證金開證）均應按開證最大金額（即含金額上浮部分）進行授信審批；二、授信額度內開證的，進行出賬前審批，按審批的意見辦理，扣減相應額度；5/27/202542進口開證—授信審批三、出賬通知書應明確以下事項：1、開證金額為信用證最大金額(含上浮)；2、信用證期限：即期、遠期及天數；3、保證金收取比例或金額；4、開證擔保方式：控制貨權、保證、抵押、質押等；某次開證采用存單質押的，注明“質押手續完備”；5、電子通知書注明合同號和放款序號，并正確錄入個性化資料。5/27/202543進口開證—授信審批四、授信的審批權限必須符合業務機構留存單證中心的《代理結算業務委托書》的規定。五、控制貨權開證，信用證條款不滿足《廣東發展銀行進口控制貨權授信業務操作指引》及補充通知要求的，應報總行貿易融資部或分行貸審會批準同意。5/27/202544進口開證掃描上傳---準備工作一、掃描前確保以下要求已辦妥：1、客戶的以下參數已錄入參數系統：（1）客戶的基本資料；（2）信用證保證金賬戶；（3）手續費和匯率優惠；給予客戶單筆優惠的，已取得的優惠審批批復。（4）其他提示信息，如已獲批準的控貨權開證的特殊要求。5/27/202545進口開證掃描上傳---準備工作2、業務提交申請單按要求填寫：（1）保證金和手續費的出賬賬號、入款賬號；（2）應收保證金金額：1）按授信審批要求且不低于開證最大金額（含開證上浮）計收；5/27/202546進口開證掃描上傳---準備工作2）保證金計收原則如下①一般收取與信用證幣種相同的外匯保證金。售匯繳納外匯保證金的，售匯匯率使用當日售匯匯率（可計客戶優惠匯率）；②繳納人民幣保證金的,不計客戶優惠匯率，并按以下要求折算計收：5/27/202547進口開證掃描上傳---準備工作A.人民幣匯率穩定或上升時，按當天售匯牌價折算并收取；B.人民幣匯率下跌時，按當天售匯牌價加100-200基點折算；5/27/202548進口開證掃描上傳---準備工作C.除美元、港幣外，其他貨幣應購買即期或遠期交收的付匯幣種外匯，按即/遠期匯率計算保證金，否則一般應按當天售匯牌價加10%折算。若已購買遠期外匯的，應在提交申請單批注。（3）有額外要求和指示的，如指定售匯牌價，應明確列明；5/27/202549進口開證掃描上傳二、掃描提交，需掃描的資料：1、出賬通知書（紙質+電子）；2、開證申請書、客戶確認的模板或補充文件；3、業務提交申請單；4、保證金入賬傳票（單證中心功能不能滿足的，已在網點收妥，如21部門定期保證金）；5/27/202550進口開證掃描上傳5、24599借方傳票（從24599科目收取保證金或費用）；6、《進口付匯備案表》（異地客戶開證時需提交）；7、其他特殊要求的資料（1）授信批復有特殊要求的；（2）套匯繳納保證金的，申請人套匯申請書，且印鑒核符；（3）單筆手續費優惠批復；5/27/202551進口開證掃描上傳三、信用證模板的處理：1、出賬前可掃描開證申請書，提交進口開證業務，在附言欄注明“出模板、是否控制貨權”等字樣；2、單證中心出具模板后，需要客戶確認的，打印給客戶確認；客戶需要修改模板內容的，與單證中心勾通，無需反復提交業務；5/27/202552進口開證掃描上傳3、正式提交業務前，檢查確認模板的更改之處，做如下處理：（1）有少量修改的，申請書修改處應由申請人蓋章或分行結算人員簽字確認；（2）改動較大的：1）要求申請人重新提交開證申請書，或5/27/202553進口開證掃描上傳2）在信用證模板上修改并蓋章確認，附言注明“按確認的模板開證”。信用證模板上的申請人印章應與原申請書上的印鑒一致，并由分行核印相符，或；3）申請人有額外補充的，提交的補充文件加蓋與原申請書一致的印鑒并核符。4、正式提交業務時應在附言欄注明“已有稿，LCNO.XXX”。5/27/202554進口開證掃描上傳四、預處理功能的使用1.需總行審批的開證，或支行對開證申請書上涉及授信批復內容的條款無法把握時，在制作模板時勾選‘需要審批’，分行進行預處理；2.需到分行出賬的開證，在其他資料齊全后，提交套模板任務并勾選‘需要審批’，進行預處理。分行貿易融資部加入取得的有關批復或出賬通知書后正式開證。5/27/202555進口開證業務跟蹤一、通過任務監視器跟蹤業務的流程，對于單證中心打回或通知不能處理的業務，應進行相應處理：1、沒有錄入客戶參數或錄入錯誤；2、條款不清晰；3、條款不能滿足外管政策或銀行規定；4、審批材料不完整或審批有誤；5、超出分行權限、需要總行審批等。5/27/202556進口開證業務跟蹤二、記賬失敗5/27/202557進口開證業務跟蹤三、發報不成功5/27/202558進口開證業務跟蹤四、打印和交付信用證發報成功，在任務監視器或SEARCH界面瀏覽報文，點擊PCC格式打印報文兩份，一份留存檔案，一份加蓋“副本”章，交客戶（SEARCH可打印ACK報文）。五、核對單證中心賬務，錄入信貸管理系統（CMS與單證接口上線前）。5/27/202559進口信用證修改---處理原則一、須使用我行現行適用版本的修改申請書。5/27/202560進口信用證修改---處理原則二、進行合規性1、如修改內容涉及原證的金額、商品等超出了原合同、配額證、備案表范圍的，應比照信用證開立，進行合規和貿易真實性審核，要求申請人提交符合該修改申請的合同、配額證、進口付匯備案表等；2、修改后新受益人位于特殊經濟區域的，要求申請人提供外匯政策規定的文件。5/27/202561進口信用證修改---處理原則三、由于我行操作錯誤需要修改的，無需客戶提交修改申請書。1、業務機構錯誤的，業務機構發起修改；2、單證中心錯誤的，單證中心發起修改。5/27/202562進口信用證修改---業務審批根據修改內容的不同，審批部門不同：一、授信部門審批：涉及改變控貨條件、增加授信風險、增加開證金額、全部改變貨物名稱等；二、總行貿易融資部審批：比照開證處理5/27/202563進口信用證修改---審核及處理一、核符修改申請書上的預留印鑒；二、核對修改申請書的信用證號、開證日、原信用證金額、受益人名稱等項目與原證相符；三、修改后條款無不利于我行控制貨權、控制風險的條款。四、修改申請書注明修改費用的承擔方式，由申請人承擔的，注明申請人扣費賬號5/27/202564進口信用證修改---審核及處理五、修改內容1.展期：已失效信用證原則上不做展期修改。如確需修改，須由授信部門確認額度尚生效，同意展期。5/27/2025652.完全修改受益人：原則上應先撤銷原證再開立新證；如申請人為我行重要客戶，且結算記錄良好，應符合以下條件方予辦理：(1)加蓋預留印鑒的申請人書面說明；(2)提供新的合同；(3)新受益人涉及特殊經濟區域的，取得相應資料，并在業務提交單上勾選相應欄位進口信用證修改---審核及處理5/27/2025663.修改金額（1）減額：核對貨物數量、單價和貨款總額計算正確。（2）增額：正確計算出賬金額（含金額上浮部分），審批同開證。4.其他修改：貨物名稱（是否需要批件），是否修改控貨條款等，做相應處理。進口信用證修改---審核及處理5/27/202567一、掃描上傳資料1、《信用證修改申請書》；2、業務提交申請單（若需）：若減額修改需要按比例退保證金的，在提交單上注明。單證中心將在收到受益人同意減額的電報后，發起“信用證修改確認”，退相應保證金；3、其他（若需）：授信審批表、進口付匯備案表、核符印鑒的客戶的修改原因說明、保證書。二、提交業務的流程和后續工作同開證。進口信用證修改---業務提交與跟蹤5/27/202568一、增額或減額修改：通知行來電確認受益人已接受或拒絕修改的，單證中心將憑電文發起“信用證修改確認”任務。（1）同意增額的，按增額執行信用證；（2）拒絕增額的，系統沖銷賬務并恢復額度；（3）同意減額的，系統沖銷賬務且按分行的要求退保證金，分行恢復額度；（4）拒絕減額的，仍然按原信用證執行。二、其他修改，按手工函電附言要求處理。進口信用證修改確認5/27/202569進口來單收到裝船通知控制貨權開證，收到信用證下裝船通知件的：（一）開證時應由進口方辦理投保而未辦理的，催促客戶辦理；（二）通知并配合授信部門監控貨物到港情況。5/27/202570預提不符點指交單行向我行寄單前發來向我行提示不符點并咨詢我行是否接受不符點單據的做法。收到交單行預提不符點電報，單證中心憑電文發起“預提不符點”任務，支行作如下處理：進口來單---預提不符點5/27/202571一、打印電文，通知申請人：1、單證中心未做其他提示的，要求申請人確定是否接受不符點單據2、如單證中心提示已辦理了提貨擔保或授權提貨的，聯系申請人時一并說明我行已接受不符點。二、取得申請人加蓋預留印鑒的電文或確認函，明確表示接受或拒絕接受不符點單據；進口來單---預提不符點5/27/202572三、接受以下不符點，需經授信部門審批（收足100％保證金除外）：1、交單金額大于信用證可支用余額；同時還應參照信用證開立，要求申請人提供合同、配額證、進口付匯備案表等；2、控制貨權信用證，不符點不滿足我行控制貨權的要求。授信部門在申請人的確認電文或確認函上審批。進口來單---預提不符點5/27/202573四、除已辦理提貨擔保和授權提貨外，接受缺少物權單據的不符點，要求申請人提交貨物真實進口的相關憑證（如進口貨物報關單正本）。進口來單---預提不符點5/27/202574五、掃描以下資料，發起“不符點答復”任務，跟蹤后續來單：1、申請人的電文或確認函，核符印鑒，注明：（1）收保證金、收費的賬號、金額（如需）；（2）接受缺少物權單據的不符點，已取得相關貨物進口憑證。2、其他（如需）：審批表、備案表等。進口來單---預提不符點5/27/202575收單并發起來單任務由分行貿易融資部處理；支行在任務監視器看到單證中心完成‘進口信用證來單’業務后，留意次日應收到分行交換的《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》及全套單據，通知申請人贖單。進口來單---收單5/27/202576支行在任務監視器看到單證中心完成‘信用證換單’業務后，留意次日應收到分行交換的《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》及單據，作相應處理：（1）原證單據已放單的，向客戶替換相應單據；（2）原證單據未放單的，聯系客戶接受單據；進口來單---換單5/27/202577一、催收電文：按附言欄意見做相應處理二、款項讓渡電文收到交單銀行或受讓銀行通知信用證款項已讓渡，要求我行到期向受讓行付款的電文，由單證中心直接回復。單證中心提示“已接受款項讓渡，請在寄單面函上標注受讓行名稱”，支行在交單行的寄單面函上注明“款項已讓渡給XX銀行”字樣，以便單證中心在付匯時按新的路線付款。進口來單---電文往來5/27/202578單據未承付前，所有權屬于受益人，支行應妥善保管，不能損毀、涂畫、遺失，也不得擅自借單、放單給申請人。一、即期付款贖單，滿足以下條件1、取得申請人加蓋預留印鑒的《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，勾選“同意即期付匯”；2、核符印鑒；進口來單---放單5/27/2025793、提交“保證金調整”補足保證金至付款金額或提交“信用證付匯”任務，記賬成功；或4、申請人要求進口押匯、進口代付并提交融資資料：（1）進口押匯項下，辦妥押匯手續后放單；或在確認額度足夠的情況下，若押匯手續未辦妥，分行貿易融資部總經理簽名可放單；（2）進口代付項下，辦妥代付審批后放單。進口來單---放單5/27/202580二、遠期信用證，滿足以下條件：1、取得申請人加蓋預留印鑒的《對外外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，勾選“同意即期付匯”或“同意承兌并到期付款”；2、核符印鑒。3、如為控貨權信用證項下提單換取倉單，單據需交授信部門辦妥質押手續，根據授信方案辦理押匯或付匯手續。進口來單---放單5/27/202581三、已辦理提貨擔保的單據處理：1、申請人辦妥承兌/付款手續后，我行在全套正本提單背面加蓋“僅用于換回廣東發展銀行提貨擔保函”的印章，與其他單據一并交申請人或客戶經理；2、敦促申請人或客戶經理在十個工作日內換回發出的提貨擔保函；3、提貨擔保函換回后，提交發起“釋放提貨擔保”任務，恢復相應的授信額度或退回保證金。進口來單---放單5/27/202582四、開證時需補后續單據的處理：檢查全套業務資料，要求申請人提供其開證時承諾在到單或付匯時向我行補充的文件，包括但不限于以下：1、進口許可證；2、進口付匯備案表（到單金額超過原備案表金額）3、進境貨物備案清單（復印后退申請人）；4、進口貨物報關單（復印后退申請人）；5、出口貨物報關單復印件；進口來單---放單5/27/202583五、其他注意事項1.支行應留存寄單行的來單面函不交予客戶。2.放單時應做好交接簽收：（1）向申請人放單，申請人需在登記本簽收；（2）向客戶經理放單，客戶經理需在登記本簽收；3.申請人要求先審核單據再拿單的，可提供銀行副本或單據供審核，或要求其在銀行柜臺審核正本單據。進口來單---放單5/27/202584一、單證中心拒付后，在交單行給出新的單據處理指示前，申請人接受不符點單據的，辦理承兌/付款手續并放單。進口來單---拒付后處理5/27/202585二、申請人拒絕接受不符點單據，要求退單的：1.取得申請人加蓋預留印鑒的《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，并勾選“拒付”，或取得申請人加蓋預留印鑒的書面文件表明拒付及退單；2.將單據交回，由分行貿易融資部發起退單。進口來單---拒付后處理5/27/202586三、受益人要求退單，申請人仍未接受不符點的：1.告知申請人有關受益人要求退單事宜，并要求客戶在兩個工作日內回復；2.申請人未及時表示接受單據的，將單據交回分行貿易融資部發起退單。進口來單---拒付后處理5/27/2025873.申請人接受不符點的，取得《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，核符印鑒后不能放單，等待受益人同意：（1）提交“保證金調整”，收足100%保證金（即期）；（2）提交“手工函電”業務，要求單證中心向交單行發報取得放單授權；進口來單---拒付后處理5/27/202588（3）單證中心收到來單行的電報，在“手工函電”附言注明：①“付款/承兌放單”：支行發起“信用證付匯/承兌”；②“不同意放單，請退單”：提交“保證金調整”退保證金（即期），將單據交回分行貿易融資部發起退單。進口來單---拒付后處理5/27/202589四、拒付60天后，申請人不接受單據，交單行也未做出其他指示的,經支行負責人同意后,將單據交回分行貿易融資部發起退單。五、申請人有其他要求（如減價協商），但暫不退單的，取得其加蓋預留印鑒的書面申請，核符印鑒后提交“手工函電”業務，向交單行轉遞申請人的意愿，待答復后做相關處理。進口來單---拒付后處理5/27/202590一、以下情況需辦理承兌或付匯手續:進口來單---承兌/付款1.交單相符；2.已接受預提不符點且無新的不符點；3.已辦理提貨擔保；4.已開出授權提貨函；5.1/3提單經我行背書交申請人提貨；6.申請人及我行皆同意接受不符點；7.拒付條件不成立；8.遠期信用證到期付款。5/27/202591二、遠期單據提交信用證承兌任務要求（一）提交時間1.交單相符或雖不符但我行未拒付的情況下，最遲在收到單據的第五個銀行工作日提交；2.我行已拒付但申請人及我行均接受不符點，在辦妥承兌手續的當天提交；3.無論何種情況，只要放單就提交。進口來單---承兌5/27/202592（二）掃描上傳資料：1.《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，核符印鑒，客戶勾選‘同意承兌并到期付款’；2.來單行面函；3.出賬通知書紙質及電子版（承兌金額大于信用證可支用余額的，需進行超額承兌審批，扣減額度或補足100%保證金）；進口來單---承兌5/27/2025934.業務提交申請單，注明（若需）：（1）扣費賬號；需補繳保證金的，注明保證金金額和保證金賬號；（2）來單時沒有外匯管理局規定的貨權單據的，需注明已提交證明貿易背景的文件資料。進口來單---承兌5/27/202594三、即期或承兌到期單據提交信用證付匯要求（一）付款資金的來源1.從保證金戶支付：減免保證金開證分期分批到單的，付款時支取保證金的比例不大于收取保證金時的比例；2.從申請人在我行開立的賬戶扣款支付；3.使用進口押匯或進口代付款款項支付；4.我行墊付：對于相符交單或已承兌到期的付款，若客戶沒有足夠資金對外付款，我行應墊款對外支付，以免影響我行對外聲譽和被追究罰息。進口來單---付款5/27/202595（二）提交付款的時間：1.付匯任務提交需滿足各幣種清算截止時間的要求；2.即期信用證交單相符或雖不符但我行未拒付的情況下，最遲在收到單據的第五個銀行工作日提交付款任務；3.無論何種情況，只要放單就應在當天準備頭寸，最遲不超過放單后的翌日發起付款任務；進口來單---付款5/27/2025964.以下假日情況，可視需要安排起息日：（1）付款到期日為我國假日而非付款貨幣清算地假日的，1）假日前對外付款，報文起息日為承兌到期日；或2）假日后第一個銀行工作日對外付款。（2）對于承兌到期日或即期付款日為付款貨幣清算地假日的：1）在付款貨幣清算地假日前對外付款；或2）在付款貨幣清算地假日后第一個工作日對外付款。進口來單---付款5/27/202597（三）掃描上傳資料1.業務提交申請單，注明出款賬號、金額（如需）；代付支付的，需注明會計分錄或“支行自行記賬”；2.來單行面函；3.《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》，核符印鑒；4.24599借方傳票（如需）；5.收匯水單（轉口貿易先收后支）；6.代付支付的，還需掃描出賬通知書和總行審批資料；其中全額代付的，發起“手工函電”任務且注明“請發起信用證拒付業務”。進口來單---付款5/27/202598（四）付匯注意事項1.承兌付款到期日監控：將活卷檔案按照承兌和付匯到期日進行排序，最遲在需要承兌或付匯的前一天催促客戶經理或客戶辦理相關手續；或可從SEARCH系統打印“需承兌信用證和需付匯信用證一覽表”，至少提前一天催促客戶經理或客戶辦理相關手續。進口來單---付款5/27/2025992.申報頭寸和平盤；3.若付款當日客戶資金不能及時到位，我行需作墊款處理，墊款后應按我行有關規定向總行貿易融資部報備；4.申請人無正當理由卻拖延付款,而其在我行賬戶資金充足，我行可主動扣減其賬戶余額支付信用證項下應付款項；進口來單---付款5/27/2025100（五）后續工作1.跟蹤記賬情況，出現記賬失敗情況應立即解決；2.核對和補充申報數據，保證數據準確后報送外匯局；3.整理所有資料歸檔；4.付匯時未能補交外匯政策要求單據的，要求客戶在付匯后30天內補交進口貨物報關單、進境貨物備案清單等，或提供外匯局已蓋章的付匯核銷清單，復印留底，正本退客戶；到期不能提交的，向當地外匯局報告。進口來單---付款5/27/2025101進口信用證撤銷信用證撤銷是指遵循《跟單信用證統一慣例》經開證行、保兌行（若有）及受益人同意而取消信用證的行為。本款的撤銷含通知行不同意通知信用證的行為。5/27/2025102進口信用證撤銷一、主動發起的撤證1、申請人要求撤證，提交撤證申請（1）核對印鑒相符；（2）審核申請書已注明撤證原因，核對撤證申請書的信息與我行留底資料相符；（3）掃描客戶的撤證申請，發起“手工函電”任務，需要退保和閉卷的，在撤證申請書中注明，單證中心收到同意撤證的電報后主動發起相應任務。5/27/2025103進口信用證撤銷2、我行主動發起撤證（1）通知行不能通知信用證，來報表示信用證無效的，由單證中心回復后直接閉卷；（2）支行開錯信用證的，由支行發起“手工函電”，提交單注明撤證原因且由分行貿易融資部負責人簽名后，單證中心對外發電報征求受益人意見；（3）單證中心錯開信用證的，由單證中心發起“手工函電”征求受益人撤證意見；5/27/2025104進口信用證撤銷（4）受益人或保兌行確認信用證已撤銷，單證中心憑電文發起“信用證撤銷確認”任務，沖銷表外；單證中心發起閉卷業務，退全部保證金；（5）受益人不同意撤證的，單證中心憑電文發起“手工函電”附言為“受益人不同意撤銷，信用證仍生效”。分行通知客戶撤證進展情況。5/27/2025105進口信用證撤銷二、受益人要求撤證1.通知行來電要求撤證的，支行根據“手工函電”的附言聯系申請人確認是否同意撤證；2.受益人在交單時提交不再裝運∕支取信用證款項聲明，支行根據到單通知中“受益人表示不再出貨或支取信用證款項”的提示，聯系申請人提交同意撤銷余額的聲明；3.支行取得申請人同意的確認，提交“信用證撤銷確認”任務。5/27/2025106進口信用證注銷注銷是指符合一定條件的已失效信用證，在未經受益人、保兌行（如有）同意的情況下，我行主動沖銷表外，恢復額度的行為。一、信用證注銷的條件1、信用證過期三個月以上,未使用的余額一律注銷。申請人要求暫時不注銷的，提供原因說明后可暫不注銷；5/27/2025107進口信用證注銷2、以下情況若申請人書面要求注銷信用證，可予以辦理，其中（2）-（5）須經分行貿易融資部負責人簽字同意：（1）到期地點在我行柜臺的信用證失效；（2）到期地點在國外銀行柜臺，或到期地點雖在我方柜臺，但指定了受益人銀行為兌用銀行的信用證失效一個月以上；（3）不允許分批裝運的信用證，來單顯示分批裝運已發生；（4）信用證少量增減幅金額未支用的；（5）信用證金額未支用完畢，但信用證貨物已全部裝運的。5/27/2025108進口信用證注銷二、掃描以下文件提交“信用證閉卷”業務：1.支行要求注銷：業務提交申請單，注明注銷原因，注明退保證金金額；或2.客戶要求注銷：核符印鑒的客戶信用證注銷申請書，承諾若信用證項下有來單且來單相符，開證申請人仍需承擔付款責任。分行貿易融資部負責人審批（若需，支行需做預處理），注明退保證金金額。5/27/2025109進口信用證法院止付一、收到法院中止支付的裁定，向單證中心報告并立即掃描止付裁定，提交“手工函電”業務；二、要求申請人提供保證，承諾若法院解除止付，對外付款產生的遲付利息均由申請人承擔；三、在法院撤銷止付令前，我行不對外付款。5/27/2025110進口信用證法院止付四、如單證中心確認存在以下情形的，支行應向法院交涉，促請撤銷止付：1、開證行的指定人、授權人已按照開證行的指令善意地進行了付款；2、開證行或者其指定人、授權人已對信用證項下票據善意地作出了承兌；3、保兌行善意地履行了付款義務；4、議付行善意地進行了議付。5/27/2025111進口信用證保證金調整一、“保證金調整”功能的應用

1、收取保證金,可通過信用證開立、信用證修改、提貨擔保、信用證承兌、不符點答復、轉讓信用證開立、轉讓信用證修改等模塊在相應的業務處理中收取，額外收取的，通過“保證金調整”模塊收取；5/27/2025112進口信用證保證金調整2、退還保證金,除通過“信用證付匯”或“轉讓證付匯”支用外，必須通過“保證金調整”和信用證閉卷時退還；不應通過手工會計、手工售匯、手工結匯模塊收取和支用保證金，否則影響保證金的準確計算，也影響數據無法歸檔；5/27/2025113進口信用證保證金調整3、保證金持平：同一信用證編號下保證金在不同保證金賬戶之間劃轉，如活期保證金轉定期保證金、人民幣保證金轉外幣保證金或外幣保證金兌換。5/27/2025114進口信用證保證金調整二、業務提交，掃描材料1、業務提交申請單：注明信用證號、出賬賬號、入款賬號、調整的金額、指定的售/套匯牌價等信息。未閉卷信用證，退等值5萬元人民幣以上保證金的，按《代理結算業務委托書》的規定簽字（三級；其他資料信息、要素完整的，可免提交）；2、已核符預留印鑒的客戶申請，包括《結/售匯/轉賬申請書》或申請人扣賬／轉賬授權或支票或《對外付款/承兌通知書》或《境內付款/承兌通知書》或客戶置換保證金的申請，審批權限足夠。5/27/2025115信用證閉卷所有不再執行的信用證，包括信用證已撤銷且無未付來單、信用證已可注銷、信用證已支用完畢，均需通過“信用證閉卷”模塊對該筆信用證進行歸檔處理。閉卷的同時清退該筆信用證項下保證金。支行掃描業務提交申請單，發起“信用證閉卷”，清點紙質資料歸檔。5/27/2025116進口代收進口代收，是指我行收到其他銀行的托收委托指示，憑一定的商業單據（包括進口發票、運輸單據、保險單據等），及／或金融單據（匯票等），向進口方收取交易款項的結算方式。進口代收業務屬商業信用結算，銀行在代收業務中不承擔任何付款或擔保支付的責任。5/27/2025117進口代收---代收來單分行貿易融資部收到代收單據后，進行初步審核并掃描單據提交‘進口代收來單’業務。支行在任務監視器看到單證中心完成‘進口代收來單’業務后，留意次日應收到分行交換的《對外付款/承兌通知書》及全套單據。5/27/2025118進口代收---代收來單一、合規性1、付款人在《對外付匯進口單位名錄》，如外匯政策要求還應提供《進口付匯備案表》。2、要求付款人提供貿易合同，并審核合同與托收的基本事項相符。3、實行進口配額管理的進口貨物，要求付款人提供配額證。5/27/2025119進口代收---代收來單二、放單手續：對于符合放單條件的，在一個工作日內向付款人提示付款或承兌。1、托收面函注明即期付款交單（Documentsagainstpayment,D/Patsight），要求付款人提交以下資料并在付匯任務完成或收妥全額保證金及費用后將所有單據及匯票交付款人：（1）進口合同；（2）印鑒核符的《對外付款/承兌通知書》勾選“同意即期付款”欄位；（3）《進口付匯備案表》及配額證明（如需）。5/27/2025120進口代收---代收來單2、托收面函注明承兌交單（Documentsagainstacceptance,D/A），要求付款人提交以下資料并在承兌任務完成后將所有商業單據交付款人：（1）客戶已承兌的匯票，加蓋與預留印鑒相符的客戶簽章，并記載“承兌”或“ACCEPTED”字樣，注明到期日和承兌日；（2）進口合同；（3）印鑒核符的《對外付款/承兌通知書》并勾選“同意承兌并到期付款”欄位；（4）《進口付匯備案表》及配額證明（如需）。5/27/2025121進口代收---代收來單3、遠期付款交單（Documentsagainstpayment,D/PatXXXdayssight），視情況做如下處理：（1）如付款人同意立即付款贖單，則按即期付款交單辦理。（2）如付款人同意按托收指示的到期日付款贖單，則應保存單據，直至到期日向付款人提示按即期付款交單辦理付款；（3）不允許付款人要求贖單但暫不對外付款，款項存入保證金戶待付的做法。5/27/2025122進口代收---代收來單三、注意事項1、收到付款人任何拒絕單據的聲明，應及時憑客戶聲明掃描發起“手工函電”任務向托收行反饋。2、除非另有指示，付款交單的托收單據只有在全部款項已經收妥后才能放單給付款人。3、交付單據時應與付款人辦妥簽收手續。5/27/2025123進口代收---代收來單4、進口代收來單通知付款人后，如付款人未及時答復是否接受單據的：(1）原則上每周就如何處理單據向付款人咨詢一次；(2）如付款人在我行發出首次通知后30天仍未做出任何答復的，可將單據交回分行貿易融資部，由分行單證中心發起“手工函電