典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的深度剖析與實(shí)踐探索——以天津J典當(dāng)行為例一、引言1.1研究背景與意義典當(dāng)行業(yè)作為一種古老的金融業(yè)態(tài)，在現(xiàn)代金融市場(chǎng)中依然占據(jù)著獨(dú)特且重要的地位。其以物換錢的融資方式，具有便捷、靈活等特點(diǎn)，能夠滿足社會(huì)不同層次主體的短期資金需求，是對(duì)主流金融體系的有效補(bǔ)充。尤其對(duì)于中小企業(yè)和個(gè)人而言，在面臨資金周轉(zhuǎn)困境，又難以從銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)快速獲得貸款時(shí)，典當(dāng)行能夠憑借相對(duì)簡(jiǎn)便的流程和廣泛的抵押物范圍，迅速提供資金支持，解燃眉之急。近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展以及金融市場(chǎng)的不斷完善，典當(dāng)行業(yè)也呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2022年，中國(guó)的典當(dāng)企業(yè)數(shù)量已達(dá)到7783家，外加115家分支機(jī)構(gòu)，全行業(yè)的注冊(cè)資本高達(dá)946億元，典當(dāng)總額達(dá)到11794.6億元，且預(yù)計(jì)到2030年，中國(guó)典當(dāng)行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模將持續(xù)擴(kuò)大，保持穩(wěn)定增長(zhǎng)趨勢(shì)。從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)來(lái)看，典當(dāng)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式主要以房地產(chǎn)抵押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)為主導(dǎo)，特別是房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)在眾多典當(dāng)行中占據(jù)了核心地位。然而，這種業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也使得典當(dāng)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)與房地產(chǎn)市場(chǎng)等關(guān)聯(lián)緊密，面臨著較大的市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，典當(dāng)行業(yè)在發(fā)展過(guò)程中也面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。從宏觀層面看，政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)等時(shí)刻影響著典當(dāng)行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。例如，監(jiān)管政策的變動(dòng)、貨幣政策的調(diào)整，都可能對(duì)典當(dāng)行業(yè)的業(yè)務(wù)開(kāi)展和盈利模式產(chǎn)生重大影響；而法律體系的不完善以及從業(yè)者對(duì)法律法規(guī)的認(rèn)識(shí)不足，也容易引發(fā)法律糾紛，給典當(dāng)行帶來(lái)?yè)p失。從微觀角度分析，違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、絕當(dāng)物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、貸款比例管理風(fēng)險(xiǎn)以及職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)等，同樣不容忽視。比如，在鑒定評(píng)估環(huán)節(jié)，如果缺乏專業(yè)的評(píng)估師和科學(xué)的評(píng)估體系，就可能導(dǎo)致抵押物價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確，進(jìn)而影響典當(dāng)行的資金安全；絕當(dāng)物在變現(xiàn)過(guò)程中，也可能因市場(chǎng)行情波動(dòng)、渠道不暢等原因，難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的價(jià)值，造成資產(chǎn)損失。天津J典當(dāng)行作為典當(dāng)行業(yè)的一員，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也不可避免地面臨著上述各類風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行深入研究，不僅有助于該企業(yè)自身提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；同時(shí)，對(duì)于整個(gè)典當(dāng)行業(yè)而言，也具有重要的借鑒意義。通過(guò)對(duì)天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制的案例分析，可以總結(jié)出具有普遍性和代表性的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，為其他典當(dāng)企業(yè)提供有益的參考，促進(jìn)整個(gè)典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升，推動(dòng)行業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀在國(guó)外，典當(dāng)行業(yè)的研究歷史較為悠久，并且隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和理論研究的深入，取得了豐富的成果。早期的研究主要聚焦于典當(dāng)行業(yè)的起源、發(fā)展歷程以及在不同國(guó)家和地區(qū)的實(shí)踐模式。例如，通過(guò)對(duì)歐洲中世紀(jì)典當(dāng)行的研究，深入剖析了其在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的角色和作用，以及與當(dāng)時(shí)金融體系的關(guān)系。隨著金融理論的不斷完善，學(xué)者們開(kāi)始從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度對(duì)典當(dāng)行業(yè)進(jìn)行研究。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，國(guó)外學(xué)者運(yùn)用金融市場(chǎng)分析工具，如資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）、套利定價(jià)理論（APT）等，對(duì)典當(dāng)行面臨的市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，研究抵押物市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)對(duì)典當(dāng)行資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力的影響。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上，引入信用評(píng)分模型，如FICO評(píng)分模型等，通過(guò)對(duì)當(dāng)戶的信用記錄、還款能力等多維度數(shù)據(jù)的分析，評(píng)估其違約風(fēng)險(xiǎn)，為典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策依據(jù)。在國(guó)內(nèi)，典當(dāng)行業(yè)的研究起步相對(duì)較晚，但隨著近年來(lái)典當(dāng)行業(yè)的快速發(fā)展，相關(guān)研究也日益增多。國(guó)內(nèi)學(xué)者首先對(duì)典當(dāng)行業(yè)在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了全面梳理，包括行業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、區(qū)域分布等方面的分析，為后續(xù)研究奠定了基礎(chǔ)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類方面，國(guó)內(nèi)學(xué)者結(jié)合我國(guó)國(guó)情和典當(dāng)行業(yè)的特點(diǎn)，將典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)分為宏觀風(fēng)險(xiǎn)和微觀風(fēng)險(xiǎn)。宏觀風(fēng)險(xiǎn)涵蓋政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)等；微觀風(fēng)險(xiǎn)則包括違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、絕當(dāng)物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、貸款比例管理風(fēng)險(xiǎn)以及職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)等。在風(fēng)險(xiǎn)控制措施的研究上，國(guó)內(nèi)學(xué)者提出了一系列具有針對(duì)性的建議。在政策層面，強(qiáng)調(diào)政府應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，完善相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范行業(yè)發(fā)展；在企業(yè)層面，建議典當(dāng)行建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高從業(yè)人員素質(zhì)，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和技術(shù)手段，提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。盡管國(guó)內(nèi)外在典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制研究方面取得了一定的成果，但仍存在一些不足之處。首先，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的量化研究方面，雖然國(guó)外學(xué)者引入了一些先進(jìn)的金融模型，但由于典當(dāng)行業(yè)的業(yè)務(wù)特殊性，這些模型在實(shí)際應(yīng)用中還存在一定的局限性，需要進(jìn)一步優(yōu)化和改進(jìn)，以更好地適應(yīng)典當(dāng)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征。國(guó)內(nèi)的量化研究相對(duì)較少，大多停留在定性分析階段，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的精確度量和深入分析。其次，在典當(dāng)行業(yè)與金融科技融合的風(fēng)險(xiǎn)研究方面，隨著金融科技的快速發(fā)展，典當(dāng)行業(yè)也在積極探索數(shù)字化轉(zhuǎn)型，但目前對(duì)于數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中可能出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)，如數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)等，研究還不夠深入和系統(tǒng)，缺乏有效的應(yīng)對(duì)策略。此外，針對(duì)不同規(guī)模、不同地區(qū)典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)特征和差異化風(fēng)險(xiǎn)控制策略的研究也相對(duì)薄弱，未能充分考慮到典當(dāng)行在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的多樣性和復(fù)雜性。1.3研究方法與框架本研究主要運(yùn)用了文獻(xiàn)研究法、案例分析法以及定性與定量相結(jié)合的研究方法，力求全面、深入地剖析天津J典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。文獻(xiàn)研究法是本研究的重要基礎(chǔ)。通過(guò)廣泛查閱國(guó)內(nèi)外關(guān)于典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的學(xué)術(shù)文獻(xiàn)、行業(yè)報(bào)告、法律法規(guī)等資料，梳理了典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)理論和研究成果，明確了典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分類、特征以及國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀，為后續(xù)研究提供了堅(jiān)實(shí)的理論支撐。在查閱過(guò)程中，對(duì)典當(dāng)行業(yè)的起源、發(fā)展歷程以及在不同國(guó)家和地區(qū)的實(shí)踐模式進(jìn)行了深入了解，掌握了國(guó)外學(xué)者運(yùn)用金融市場(chǎng)分析工具對(duì)典當(dāng)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析方法，以及國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)我國(guó)典當(dāng)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等方面的研究成果，從而為本研究的問(wèn)題提出和分析提供了豐富的理論依據(jù)。案例分析法是本研究的核心方法之一。以天津J典當(dāng)行為具體研究對(duì)象，深入調(diào)研該典當(dāng)行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險(xiǎn)管理流程等實(shí)際情況。通過(guò)收集和整理天津J典當(dāng)行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、風(fēng)險(xiǎn)事件案例等資料，對(duì)其面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的識(shí)別和分析。例如，在研究違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，分析了天津J典當(dāng)行在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中是否存在違反相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范的行為，以及這些行為對(duì)企業(yè)造成的影響；在研究鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，結(jié)合具體的典當(dāng)業(yè)務(wù)案例，探討了評(píng)估師在對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估時(shí)可能出現(xiàn)的偏差及其原因。通過(guò)對(duì)這些實(shí)際案例的深入分析，總結(jié)出天津J典當(dāng)行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在的問(wèn)題和不足之處，并提出針對(duì)性的改進(jìn)建議。定性與定量相結(jié)合的研究方法貫穿于整個(gè)研究過(guò)程。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析階段，運(yùn)用定性研究方法，對(duì)典當(dāng)行業(yè)面臨的宏觀風(fēng)險(xiǎn)和微觀風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的分類和闡述，明確了各類風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式。同時(shí)，通過(guò)收集和分析天津J典當(dāng)行的相關(guān)數(shù)據(jù)，運(yùn)用定量研究方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。例如，在研究市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過(guò)分析房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)、利率波動(dòng)等數(shù)據(jù)，評(píng)估市場(chǎng)因素對(duì)天津J典當(dāng)行房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的影響程度；在研究信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，運(yùn)用信用評(píng)分模型對(duì)當(dāng)戶的信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估，分析其違約風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)定性與定量相結(jié)合的方法，使研究結(jié)果更加客觀、準(zhǔn)確，既能深入剖析風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征，又能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行精確度量?；谏鲜鲅芯糠椒ǎ菊撐牡恼w框架如下：第一章為引言部分，主要闡述了研究背景與意義，介紹了典當(dāng)行業(yè)在現(xiàn)代金融市場(chǎng)中的重要地位以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，強(qiáng)調(diào)了對(duì)天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行研究的必要性。同時(shí)，對(duì)國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀進(jìn)行了綜述，分析了國(guó)內(nèi)外在典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制研究方面的成果與不足。最后，介紹了本研究采用的研究方法和論文的整體框架。第二章對(duì)典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面概述，詳細(xì)闡述了典當(dāng)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分類，包括宏觀風(fēng)險(xiǎn)中的政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)，以及微觀風(fēng)險(xiǎn)中的違規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、絕當(dāng)物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、貸款比例管理風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)，深入分析了各類風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，為后續(xù)對(duì)天津J典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)分析奠定了理論基礎(chǔ)。第三章聚焦于天津J典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)分析，首先介紹了天津J典當(dāng)行的基本情況，包括企業(yè)規(guī)模、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等。然后，結(jié)合實(shí)際案例，深入分析了天津J典當(dāng)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，以及這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的影響。通過(guò)對(duì)天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)狀況的詳細(xì)剖析，明確了其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在的問(wèn)題和不足之處。第四章提出了天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)化策略，針對(duì)第三章中分析出的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，從建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系、加強(qiáng)內(nèi)部管理、提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警能力、培養(yǎng)專業(yè)人才等方面提出了具體的優(yōu)化措施。同時(shí)，對(duì)優(yōu)化策略的實(shí)施效果進(jìn)行了預(yù)期分析，評(píng)估了這些策略對(duì)降低天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的作用。第五章為研究結(jié)論與展望，對(duì)整個(gè)研究過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行了總結(jié)，概括了天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀、問(wèn)題及優(yōu)化策略。同時(shí)，對(duì)未來(lái)典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的研究方向進(jìn)行了展望，提出了進(jìn)一步研究的建議和思路。二、典當(dāng)行業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)控制理論基礎(chǔ)2.1典當(dāng)行業(yè)相關(guān)概念典當(dāng)作為一種特殊的融資方式，在金融領(lǐng)域中占據(jù)著獨(dú)特的地位。根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》，典當(dāng)是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回典當(dāng)物的行為。從這一定義可以看出，典當(dāng)涉及當(dāng)戶、典當(dāng)行兩個(gè)主要主體，以及當(dāng)物、當(dāng)金、利息等關(guān)鍵要素。當(dāng)戶通過(guò)提供有價(jià)值的物品作為擔(dān)保，從典當(dāng)行獲取急需的資金，以滿足自身的生產(chǎn)、生活或投資等需求；而典當(dāng)行則在評(píng)估當(dāng)物價(jià)值的基礎(chǔ)上，向當(dāng)戶發(fā)放當(dāng)金，并在當(dāng)戶贖回當(dāng)物時(shí)收取相應(yīng)的利息和費(fèi)用，以此實(shí)現(xiàn)盈利。典當(dāng)行作為專門(mén)從事典當(dāng)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，具有其顯著的特點(diǎn)。典當(dāng)行的業(yè)務(wù)流程相對(duì)簡(jiǎn)便快捷。與銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)繁瑣的貸款審批程序相比，典當(dāng)行在對(duì)當(dāng)物進(jìn)行評(píng)估后，能夠迅速為當(dāng)戶提供資金，一般當(dāng)天即可完成放款，大大節(jié)省了融資時(shí)間，滿足了當(dāng)戶的緊急資金需求。例如，中小企業(yè)在面臨短期資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，若向銀行申請(qǐng)貸款，可能需要經(jīng)歷漫長(zhǎng)的審批過(guò)程，包括提交大量的資料、進(jìn)行信用審查、抵押物評(píng)估等環(huán)節(jié)，整個(gè)過(guò)程可能需要數(shù)周甚至數(shù)月。而通過(guò)典當(dāng)行，企業(yè)只需提供符合要求的當(dāng)物，如房產(chǎn)、設(shè)備等，典當(dāng)行在短時(shí)間內(nèi)完成評(píng)估后即可發(fā)放當(dāng)金，幫助企業(yè)及時(shí)解決資金問(wèn)題。典當(dāng)行的抵押物范圍廣泛，涵蓋了動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利等多個(gè)領(lǐng)域。動(dòng)產(chǎn)方面，包括金銀首飾、珠寶玉石、名表、字畫(huà)、古玩等貴重物品，以及汽車、機(jī)械設(shè)備等生產(chǎn)生活資料；不動(dòng)產(chǎn)主要指房地產(chǎn)，如住宅、商鋪、寫(xiě)字樓等；財(cái)產(chǎn)權(quán)利則包括股權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。這種廣泛的抵押物范圍，使得不同類型的當(dāng)戶都能夠根據(jù)自身的資產(chǎn)狀況選擇合適的當(dāng)物進(jìn)行融資，極大地拓寬了融資渠道。比如，一位擁有專利技術(shù)的創(chuàng)業(yè)者，在企業(yè)發(fā)展初期資金緊張時(shí)，可以將其專利權(quán)作為當(dāng)物質(zhì)押給典當(dāng)行，獲得創(chuàng)業(yè)所需的資金支持。此外，典當(dāng)行的融資額度和期限具有較強(qiáng)的靈活性。融資額度根據(jù)當(dāng)物的價(jià)值評(píng)估而定，從幾千元到數(shù)千萬(wàn)元不等，能夠滿足不同規(guī)模的資金需求。融資期限也較為靈活，短則幾天，長(zhǎng)則數(shù)月甚至數(shù)年，當(dāng)戶可以根據(jù)自身的還款能力和資金使用計(jì)劃選擇合適的期限。對(duì)于一些臨時(shí)性的資金需求，當(dāng)戶可以選擇較短的典當(dāng)期限，如一周或一個(gè)月；而對(duì)于一些長(zhǎng)期的投資項(xiàng)目，當(dāng)戶則可以選擇較長(zhǎng)的期限，如一年或兩年。典當(dāng)行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用。它為中小企業(yè)和個(gè)人提供了便捷的融資渠道，緩解了他們?cè)谏a(chǎn)經(jīng)營(yíng)和生活中面臨的資金壓力。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，中小企業(yè)由于規(guī)模較小、信用記錄不完善等原因，往往難以從銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)獲得足夠的貸款支持。而典當(dāng)行憑借其獨(dú)特的融資模式，能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)提供及時(shí)的資金支持，幫助它們解決原材料采購(gòu)、設(shè)備更新、市場(chǎng)拓展等方面的資金需求，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展壯大。同時(shí)，對(duì)于個(gè)人而言，在面臨突發(fā)的資金需求，如醫(yī)療費(fèi)用、教育費(fèi)用等時(shí)，典當(dāng)行也能夠提供快速的融資解決方案，幫助個(gè)人度過(guò)難關(guān)。典當(dāng)行在活躍市場(chǎng)流通方面也具有積極作用。當(dāng)戶在典當(dāng)過(guò)程中，將閑置的物品轉(zhuǎn)化為資金，實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)的流動(dòng)性。而典當(dāng)行在處理絕當(dāng)物品時(shí)，通過(guò)拍賣、變賣等方式將這些物品重新推向市場(chǎng)，促進(jìn)了商品的流通和再利用，提高了社會(huì)資源的配置效率。例如，一些企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善倒閉，其閑置的設(shè)備、庫(kù)存商品等可以通過(guò)典當(dāng)行進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)，同時(shí)也為其他有需求的企業(yè)提供了購(gòu)買這些資產(chǎn)的機(jī)會(huì)，促進(jìn)了市場(chǎng)的活躍。典當(dāng)行的發(fā)展歷程源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，在不同的歷史時(shí)期呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)和發(fā)展態(tài)勢(shì)。典當(dāng)行業(yè)最早可追溯到中國(guó)古代，其起源可以追溯到南北朝時(shí)期。當(dāng)時(shí)，佛教寺院為了籌集資金，開(kāi)始經(jīng)營(yíng)質(zhì)庫(kù)，這便是典當(dāng)行的雛形。在唐宋時(shí)期，隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，典當(dāng)業(yè)逐漸繁榮起來(lái)，不僅寺院經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)，民間也出現(xiàn)了大量的典當(dāng)行。到了明清時(shí)期，典當(dāng)業(yè)達(dá)到了鼎盛階段，典當(dāng)行的數(shù)量和規(guī)模都有了顯著的增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)范圍也不斷擴(kuò)大，成為當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中不可或缺的一部分。然而，清末民初時(shí)期，由于戰(zhàn)亂頻繁、社會(huì)動(dòng)蕩不安，以及近代銀行業(yè)的興起，典當(dāng)業(yè)受到了嚴(yán)重的沖擊，逐漸走向衰落。許多典當(dāng)行因經(jīng)營(yíng)不善而倒閉，行業(yè)規(guī)模大幅縮減。新中國(guó)成立后，在社會(huì)主義改造的過(guò)程中，典當(dāng)業(yè)被視為“剝削”和“高利貸”的象征，遭到全面取締。直到改革開(kāi)放后，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融體制的改革，典當(dāng)業(yè)才迎來(lái)了復(fù)蘇的契機(jī)。1987年，四川成都市成立了新中國(guó)第一家典當(dāng)行——成都市華貿(mào)典當(dāng)服務(wù)商行，標(biāo)志著典當(dāng)業(yè)在我國(guó)的重新興起。此后，典當(dāng)行業(yè)在全國(guó)范圍內(nèi)迅速發(fā)展，典當(dāng)行的數(shù)量不斷增加，業(yè)務(wù)范圍也日益多元化。1993年，典當(dāng)業(yè)由人民銀行主管，開(kāi)始納入金融監(jiān)管體系；2000年，監(jiān)管部門(mén)由人民銀行變?yōu)閲?guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)，典當(dāng)行也從金融機(jī)構(gòu)變更為非金融機(jī)構(gòu)；2005年，商務(wù)部和公安部聯(lián)合公布了《典當(dāng)管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范了典當(dāng)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)了典當(dāng)行業(yè)的健康發(fā)展。近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)和金融市場(chǎng)的不斷完善，典當(dāng)行業(yè)也在不斷創(chuàng)新和發(fā)展。一方面，典當(dāng)行積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，除了傳統(tǒng)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、不動(dòng)產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)外，還開(kāi)展了財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押、藝術(shù)品典當(dāng)?shù)刃屡d業(yè)務(wù)；另一方面，典當(dāng)行加強(qiáng)了與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的融合，開(kāi)展線上典當(dāng)業(yè)務(wù)，提高了業(yè)務(wù)辦理的效率和便捷性。同時(shí)，典當(dāng)行業(yè)也面臨著一些挑戰(zhàn)和問(wèn)題，如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、風(fēng)險(xiǎn)控制難度加大、法律法規(guī)不完善等，需要行業(yè)內(nèi)企業(yè)和相關(guān)部門(mén)共同努力，加以解決。2.2風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)理論風(fēng)險(xiǎn)控制，是指風(fēng)險(xiǎn)管理者運(yùn)用各種措施和方法，力求消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，或者降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)所造成的損失。這一過(guò)程涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，需要全面、系統(tǒng)地收集和分析各類信息，以精準(zhǔn)找出可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，確定其發(fā)生的可能性以及可能造成的影響程度；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)環(huán)節(jié)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定并實(shí)施針對(duì)性的應(yīng)對(duì)策略，如風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留等；風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和監(jiān)控則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)進(jìn)行持續(xù)關(guān)注，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整策略。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為綜合和全面的概念，它強(qiáng)調(diào)企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，全面執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程。這不僅要求培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使風(fēng)險(xiǎn)管理理念深入人心，貫穿于企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)和員工的行為準(zhǔn)則中；還需要建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，明確企業(yè)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和應(yīng)對(duì)原則；采取有效的風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施，如風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?，以降低風(fēng)險(xiǎn)成本；構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系，明確各部門(mén)和崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展；搭建高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)收集、傳遞、分析和共享，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力支持；以及強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)，通過(guò)完善的制度和流程，規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，COSO-ERM(2017)風(fēng)險(xiǎn)管理框架具有重要的指導(dǎo)意義。該框架由美國(guó)反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)（COSO）于2017年發(fā)布，是對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐的高度總結(jié)與升華。COSO-ERM(2017)風(fēng)險(xiǎn)管理框架從五個(gè)方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了深入闡述，為企業(yè)提供了全面、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理指引。在理解企業(yè)文化方面，強(qiáng)調(diào)企業(yè)在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的決策過(guò)程中，必須充分考慮企業(yè)的整體文化。企業(yè)文化作為企業(yè)的靈魂，深刻影響著員工的價(jià)值觀、行為方式和決策思維。積極健康的企業(yè)文化能夠促進(jìn)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)同和參與，使風(fēng)險(xiǎn)管理措施得以有效執(zhí)行；而不良的企業(yè)文化則可能導(dǎo)致員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的忽視或錯(cuò)誤判斷，增加企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如，一家強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新和冒險(xiǎn)的企業(yè)，在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可能更傾向于采取積極的應(yīng)對(duì)策略，勇于嘗試新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，但同時(shí)也需要更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的控制，避免過(guò)度冒險(xiǎn)帶來(lái)的損失；而一家注重穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，則可能在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)上更加謹(jǐn)慎保守。提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力是實(shí)現(xiàn)企業(yè)愿景和使命的關(guān)鍵技能之一。風(fēng)險(xiǎn)管理能力并非單一的技能，而是涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)方面的綜合能力。企業(yè)需要不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和專業(yè)素養(yǎng)，通過(guò)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的積累，提升整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、蒙特卡羅模擬等，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和應(yīng)對(duì)策略的科學(xué)性。管理應(yīng)用場(chǎng)景要求企業(yè)的各個(gè)部門(mén)、運(yùn)營(yíng)單位都要有風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。風(fēng)險(xiǎn)管理并非是某個(gè)部門(mén)的專屬職責(zé)，而是貫穿于企業(yè)的整個(gè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程，涉及到各個(gè)部門(mén)和崗位。從采購(gòu)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的管理，到生產(chǎn)部門(mén)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)的控制，再到銷售部門(mén)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)，每個(gè)部門(mén)都在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演著重要的角色。企業(yè)需要建立跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)信息共享和溝通協(xié)調(diào)，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的合力。風(fēng)險(xiǎn)管理要緊密配合戰(zhàn)略和目標(biāo)。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)定必須充分考慮企業(yè)戰(zhàn)略方向和發(fā)展目標(biāo)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)的整體戰(zhàn)略相契合。在制定戰(zhàn)略目標(biāo)時(shí)，企業(yè)需要對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，選擇符合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力的戰(zhàn)略路徑。例如，企業(yè)在計(jì)劃進(jìn)入一個(gè)新的市場(chǎng)時(shí)，需要對(duì)該市場(chǎng)的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行深入分析，評(píng)估進(jìn)入該市場(chǎng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和收益，然后根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略目標(biāo)，決定是否進(jìn)入以及如何進(jìn)入該市場(chǎng)。風(fēng)險(xiǎn)管理要和企業(yè)價(jià)值觀連接。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與愿景和使命中的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度相匹配。企業(yè)價(jià)值觀是企業(yè)在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的價(jià)值觀念和行為準(zhǔn)則，它決定了企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和偏好。如果企業(yè)的價(jià)值觀強(qiáng)調(diào)社會(huì)責(zé)任和可持續(xù)發(fā)展，那么在風(fēng)險(xiǎn)管理中，就會(huì)更加注重環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等方面的管理，避免因追求短期利益而忽視長(zhǎng)期的社會(huì)和環(huán)境影響。COSO-ERM(2017)風(fēng)險(xiǎn)管理框架包含20項(xiàng)原則，這些原則為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供了具體的指導(dǎo)。在董事會(huì)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督方面，董事會(huì)作為企業(yè)的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略進(jìn)行監(jiān)督，并執(zhí)行治理責(zé)任，以支持管理實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)。董事會(huì)應(yīng)具備獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督能力，定期審查企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和執(zhí)行情況，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。建立運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)要求組織在追求戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)的過(guò)程中，建立合理的運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。定義崇尚的文化和展示對(duì)核心價(jià)值的承諾，強(qiáng)調(diào)企業(yè)要明確期望的行為，塑造積極的企業(yè)文化，使員工對(duì)企業(yè)的核心價(jià)值觀產(chǎn)生認(rèn)同感和歸屬感，從而在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中遵循企業(yè)的價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則。吸引，發(fā)展和保留有能力的個(gè)體，企業(yè)要致力于建立符合戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)的人力資本，吸引和培養(yǎng)具備風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識(shí)和技能的人才，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供堅(jiān)實(shí)的人力支持。分析業(yè)務(wù)環(huán)境要求組織充分考慮業(yè)務(wù)環(huán)境對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的潛在影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、政策法規(guī)變化等因素，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。定義風(fēng)險(xiǎn)偏好，企業(yè)應(yīng)在創(chuàng)造，維護(hù)和實(shí)現(xiàn)價(jià)值的背景下，明確自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和偏好，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。評(píng)估替代策略，組織在制定決策時(shí)，要對(duì)各種替代策略進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)其潛在影響進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，選擇最優(yōu)的策略。制定業(yè)務(wù)目標(biāo)，企業(yè)在確定各個(gè)層次的業(yè)務(wù)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，確保目標(biāo)的可行性和安全性。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度、風(fēng)險(xiǎn)排序、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)、建立風(fēng)險(xiǎn)組合觀等原則，構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)管理的核心流程。企業(yè)要全面識(shí)別影響戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)績(jī)效的風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)先排序，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并從整體上考慮風(fēng)險(xiǎn)的組合，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。評(píng)估實(shí)質(zhì)性變化，企業(yè)要及時(shí)識(shí)別和評(píng)估可能嚴(yán)重影響戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)的變更，如市場(chǎng)環(huán)境的重大變化、企業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整等，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和績(jī)效，企業(yè)應(yīng)定期評(píng)價(jià)績(jī)效并考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，通過(guò)績(jī)效評(píng)估來(lái)檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行改進(jìn)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)，組織要不斷追求企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的完善，通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、引入先進(jìn)的管理理念和技術(shù)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。利用信息系統(tǒng)，企業(yè)要充分利用信息技術(shù)系統(tǒng)來(lái)支持企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)信息的處理效率和決策的科學(xué)性。溝通風(fēng)險(xiǎn)信息，企業(yè)要通過(guò)有效的溝通渠道，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在企業(yè)內(nèi)部各個(gè)層次的傳遞和共享，使員工能夠及時(shí)了解企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，共同參與風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)、文化和績(jī)效報(bào)告，企業(yè)要在內(nèi)部各個(gè)層次進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)、文化和績(jī)效的報(bào)告，為管理層提供決策依據(jù)，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)。三、我國(guó)典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀3.1典當(dāng)行業(yè)總體情況近年來(lái)，我國(guó)典當(dāng)行業(yè)呈現(xiàn)出穩(wěn)步發(fā)展的態(tài)勢(shì)，在金融市場(chǎng)中發(fā)揮著獨(dú)特的補(bǔ)充作用。從發(fā)展規(guī)模來(lái)看，截至2022年，中國(guó)的典當(dāng)企業(yè)數(shù)量已達(dá)到7783家，外加115家分支機(jī)構(gòu)，全行業(yè)的注冊(cè)資本高達(dá)946億元，典當(dāng)總額達(dá)到11794.6億元，且預(yù)計(jì)到2030年，中國(guó)典當(dāng)行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模將持續(xù)擴(kuò)大，保持穩(wěn)定增長(zhǎng)趨勢(shì)。這一增長(zhǎng)趨勢(shì)表明，典當(dāng)行業(yè)在滿足社會(huì)多元化融資需求方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，其市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，反映了市場(chǎng)對(duì)典當(dāng)行業(yè)的認(rèn)可和需求的增長(zhǎng)。在業(yè)務(wù)類型方面，典當(dāng)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式主要以房地產(chǎn)抵押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)為主導(dǎo)。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)在眾多典當(dāng)行中占據(jù)了核心地位，其業(yè)務(wù)占比在過(guò)去幾年中一直保持在較高水平。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2017-2022年期間，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)在典當(dāng)總額中的占比平均達(dá)到50%以上。這主要是因?yàn)榉康禺a(chǎn)具有價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定、保值增值能力較強(qiáng)等特點(diǎn)，對(duì)于典當(dāng)行來(lái)說(shuō)，是一種較為可靠的抵押物。然而，這種業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也使得典當(dāng)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)與房地產(chǎn)市場(chǎng)的環(huán)境變化緊密相連。一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)，如房?jī)r(jià)下跌、市場(chǎng)交易活躍度下降等，典當(dāng)行的房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)就會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)也是典當(dāng)行業(yè)的重要業(yè)務(wù)類型之一，主要包括金銀首飾、珠寶玉石、名表、字畫(huà)、古玩等貴重物品，以及汽車、機(jī)械設(shè)備等生產(chǎn)生活資料的質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)具有流動(dòng)性強(qiáng)、變現(xiàn)相對(duì)容易等優(yōu)點(diǎn)，能夠滿足當(dāng)戶短期、快速的資金需求。財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)，如股權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等質(zhì)押業(yè)務(wù)，近年來(lái)也呈現(xiàn)出一定的發(fā)展態(tài)勢(shì)，但在整體業(yè)務(wù)中所占比例相對(duì)較小。從市場(chǎng)分布來(lái)看，我國(guó)典當(dāng)行業(yè)在地域上呈現(xiàn)出不均衡的特點(diǎn)。東部沿海地區(qū)和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，如北京、上海、廣州、深圳等，典當(dāng)行數(shù)量眾多，業(yè)務(wù)規(guī)模較大。這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，企業(yè)和個(gè)人的融資需求旺盛，同時(shí)金融市場(chǎng)活躍，為典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展提供了良好的市場(chǎng)環(huán)境。以北京為例，作為我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)和文化中心，擁有眾多的中小企業(yè)和高凈值人群，對(duì)短期融資的需求多樣且頻繁，這使得北京的典當(dāng)行業(yè)發(fā)展迅速，典當(dāng)行數(shù)量和業(yè)務(wù)規(guī)模在全國(guó)名列前茅。中西部地區(qū)典當(dāng)行數(shù)量相對(duì)較少，但近年來(lái)隨著經(jīng)濟(jì)的崛起，這些地區(qū)的典當(dāng)行數(shù)量也在逐漸增加，呈現(xiàn)出向內(nèi)陸地區(qū)拓展的態(tài)勢(shì)。隨著中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)和項(xiàng)目的融資需求不斷增加，典當(dāng)行業(yè)作為一種便捷的融資渠道，逐漸受到當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和個(gè)人的關(guān)注和青睞。一些典當(dāng)行開(kāi)始在中西部地區(qū)布局，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，拓展業(yè)務(wù)范圍，以滿足當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的需求。典當(dāng)行業(yè)在我國(guó)金融市場(chǎng)中具有獨(dú)特的地位和作用，其發(fā)展規(guī)模、業(yè)務(wù)類型和市場(chǎng)分布呈現(xiàn)出一定的特點(diǎn)。然而，在發(fā)展過(guò)程中，典當(dāng)行業(yè)也面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。3.2運(yùn)營(yíng)狀態(tài)分析從業(yè)務(wù)量來(lái)看，天津J典當(dāng)行在過(guò)去幾年呈現(xiàn)出一定的波動(dòng)態(tài)勢(shì)。2020年，受疫情影響，業(yè)務(wù)量出現(xiàn)了明顯下滑，全年典當(dāng)業(yè)務(wù)筆數(shù)較上一年減少了15%。這主要是因?yàn)橐咔閷?dǎo)致經(jīng)濟(jì)活動(dòng)受限，企業(yè)和個(gè)人的資金需求減少，同時(shí)人員流動(dòng)受限也使得典當(dāng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展受到阻礙。隨著疫情防控形勢(shì)的好轉(zhuǎn)以及經(jīng)濟(jì)的逐步復(fù)蘇，2021-2022年，天津J典當(dāng)行的業(yè)務(wù)量逐漸回升。2021年，典當(dāng)業(yè)務(wù)筆數(shù)較2020年增長(zhǎng)了8%，2022年進(jìn)一步增長(zhǎng)了12%。在業(yè)務(wù)類型方面，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)一直是天津J典當(dāng)行的主要業(yè)務(wù)之一，在業(yè)務(wù)總量中占據(jù)較大比重。2022年，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)筆數(shù)占總業(yè)務(wù)筆數(shù)的45%，當(dāng)金金額占總當(dāng)金金額的55%。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)中，汽車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)較為活躍，2022年汽車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)筆數(shù)占動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)筆數(shù)的35%，這主要是因?yàn)槠嚲哂辛鲃?dòng)性強(qiáng)、變現(xiàn)相對(duì)容易等特點(diǎn)，受到不少當(dāng)戶的青睞。在收益方面，天津J典當(dāng)行的營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)源于綜合服務(wù)費(fèi)、利息收入以及絕當(dāng)品銷售收入。2020-2022年期間，綜合服務(wù)費(fèi)和利息收入是其主要的收入來(lái)源，占營(yíng)業(yè)收入的80%以上。2020年，由于業(yè)務(wù)量的下降以及市場(chǎng)利率的波動(dòng)，天津J典當(dāng)行的營(yíng)業(yè)收入為800萬(wàn)元，較2019年減少了150萬(wàn)元。2021年，隨著業(yè)務(wù)量的回升，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)至950萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為18.75%。2022年，營(yíng)業(yè)收入進(jìn)一步增長(zhǎng)至1100萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為15.79%。在利潤(rùn)方面，2020年，由于成本的增加以及部分業(yè)務(wù)的虧損，凈利潤(rùn)為200萬(wàn)元，較2019年減少了80萬(wàn)元。2021-2022年，通過(guò)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)成本控制等措施，凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)步增長(zhǎng)。2021年，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)至300萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為50%；2022年，凈利潤(rùn)達(dá)到400萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為33.33%。資金流動(dòng)性是衡量典當(dāng)行運(yùn)營(yíng)狀況的重要指標(biāo)之一。天津J典當(dāng)行的資金來(lái)源主要包括自有資金、銀行貸款以及股東增資。其中，自有資金占比較大，2022年自有資金占總資金來(lái)源的60%。銀行貸款是其重要的外部融資渠道，2022年銀行貸款占總資金來(lái)源的30%。在資金運(yùn)用方面，主要用于發(fā)放當(dāng)金、購(gòu)置固定資產(chǎn)以及支付運(yùn)營(yíng)成本等。2022年，發(fā)放當(dāng)金的資金占總資金運(yùn)用的70%。為了評(píng)估天津J典當(dāng)行的資金流動(dòng)性，我們可以分析其流動(dòng)比率和速動(dòng)比率。2020-2022年期間，流動(dòng)比率分別為1.5、1.6和1.7，速動(dòng)比率分別為1.2、1.3和1.4。這表明天津J典當(dāng)行的資金流動(dòng)性較好，具有較強(qiáng)的短期償債能力。然而，需要注意的是，典當(dāng)行的資金流動(dòng)性也受到市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)周期等因素的影響。在市場(chǎng)波動(dòng)較大時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)當(dāng)戶還款困難、絕當(dāng)品增加等情況，從而影響資金的回籠和流動(dòng)性。3.3逾期與絕當(dāng)情況分析在典當(dāng)業(yè)務(wù)中，逾期與絕當(dāng)是影響典當(dāng)行資金安全和經(jīng)營(yíng)效益的重要風(fēng)險(xiǎn)因素。逾期是指當(dāng)戶在約定的還款期限屆滿后，未能按時(shí)償還當(dāng)金及利息的情況；絕當(dāng)則是指當(dāng)戶在典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，超過(guò)規(guī)定的寬限期（一般為5日）仍未贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)那樾?。一旦出現(xiàn)絕當(dāng)，典當(dāng)行將獲得當(dāng)物的處置權(quán)，通過(guò)變賣、拍賣等方式變現(xiàn)當(dāng)物，以彌補(bǔ)當(dāng)金損失。從行業(yè)整體數(shù)據(jù)來(lái)看，近年來(lái)典當(dāng)行業(yè)的逾期率和絕當(dāng)率呈現(xiàn)出一定的波動(dòng)趨勢(shì)。據(jù)中商產(chǎn)業(yè)研究院數(shù)據(jù)顯示，2017年1-10月，行業(yè)逾期貸款余額123.4億元，貸款逾期率為13.9%，較上年同期上升0.4個(gè)百分點(diǎn)；絕當(dāng)金額35.9億元，絕當(dāng)率1.5%，較上年同期下降0.4個(gè)百分點(diǎn)。這表明典當(dāng)行業(yè)在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，雖然逾期率有所上升，但通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，絕當(dāng)率得到了一定程度的控制。天津J典當(dāng)行在逾期與絕當(dāng)方面也面臨著一些挑戰(zhàn)。2020-2022年期間，天津J典當(dāng)行的逾期率分別為10%、12%和13%，呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢(shì)。2020年，受疫情影響，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)定，部分當(dāng)戶經(jīng)營(yíng)困難，導(dǎo)致還款能力下降，逾期率有所上升。2021-2022年，隨著經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，逾期率本應(yīng)有所下降，但由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，天津J典當(dāng)行為了拓展業(yè)務(wù)，在一定程度上放寬了對(duì)當(dāng)戶的審核標(biāo)準(zhǔn)，使得一些信用風(fēng)險(xiǎn)較高的當(dāng)戶進(jìn)入了業(yè)務(wù)范圍，從而導(dǎo)致逾期率進(jìn)一步上升。在絕當(dāng)率方面，2020-2022年分別為2%、2.5%和3%，同樣呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)。這主要是因?yàn)橛馄诋?dāng)戶數(shù)量的增加，使得超過(guò)寬限期仍未處理的當(dāng)物增多，進(jìn)而導(dǎo)致絕當(dāng)率上升。逾期與絕當(dāng)?shù)脑蚴嵌喾矫娴?。從市?chǎng)環(huán)境因素來(lái)看，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的波動(dòng)對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)影響較大。在經(jīng)濟(jì)下行期間，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，盈利能力下降，個(gè)人收入減少，導(dǎo)致當(dāng)戶還款能力受到影響，逾期和絕當(dāng)?shù)目赡苄栽黾印＠?，?020年疫情期間，許多中小企業(yè)停工停產(chǎn)，營(yíng)業(yè)收入大幅減少，無(wú)法按時(shí)償還當(dāng)金，使得天津J典當(dāng)行的逾期和絕當(dāng)數(shù)量明顯增加。市場(chǎng)利率的波動(dòng)也會(huì)對(duì)典當(dāng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，當(dāng)戶的融資成本增加，還款壓力增大，可能會(huì)出現(xiàn)逾期還款的情況；而當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，典當(dāng)行的資金成本相對(duì)較高，可能會(huì)影響其盈利能力，為了維持盈利，典當(dāng)行可能會(huì)提高當(dāng)金利率，這又會(huì)進(jìn)一步增加當(dāng)戶的還款負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致逾期和絕當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)上升。當(dāng)戶自身因素也是導(dǎo)致逾期與絕當(dāng)?shù)闹匾颉Ｐ庞蔑L(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵因素之一，部分當(dāng)戶信用意識(shí)淡薄，存在惡意拖欠當(dāng)金的情況。一些當(dāng)戶在獲得當(dāng)金后，將資金用于高風(fēng)險(xiǎn)投資或其他非正當(dāng)用途，一旦投資失敗或資金鏈斷裂，就無(wú)法按時(shí)償還當(dāng)金，導(dǎo)致逾期和絕當(dāng)。例如，某些企業(yè)當(dāng)戶將當(dāng)金用于股票投機(jī)，若股票市場(chǎng)行情不佳，導(dǎo)致投資虧損，就會(huì)無(wú)力償還當(dāng)金。當(dāng)戶的經(jīng)營(yíng)狀況變化也會(huì)影響其還款能力。一些企業(yè)當(dāng)戶由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、產(chǎn)品滯銷、管理不善等原因，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，無(wú)法按時(shí)償還當(dāng)金。個(gè)人當(dāng)戶也可能因失業(yè)、疾病等突發(fā)情況，導(dǎo)致收入減少，無(wú)法履行還款義務(wù)。從典當(dāng)行內(nèi)部管理角度分析，也存在一些導(dǎo)致逾期與絕當(dāng)?shù)囊蛩?。在貸前審查環(huán)節(jié)，如果典當(dāng)行對(duì)當(dāng)戶的信用狀況、還款能力等審核不嚴(yán)格，就可能會(huì)將當(dāng)金發(fā)放給信用風(fēng)險(xiǎn)較高的當(dāng)戶，增加逾期和絕當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。例如，天津J典當(dāng)行在拓展業(yè)務(wù)過(guò)程中，為了追求業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)，對(duì)一些當(dāng)戶的審核不夠細(xì)致，沒(méi)有充分了解其真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況和信用記錄，導(dǎo)致部分當(dāng)戶在獲得當(dāng)金后無(wú)法按時(shí)還款。在貸后管理方面，典當(dāng)行若未能及時(shí)跟蹤當(dāng)戶的資金使用情況和經(jīng)營(yíng)狀況，就無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施。一些典當(dāng)行在當(dāng)金發(fā)放后，對(duì)當(dāng)戶的資金流向不聞不問(wèn)，當(dāng)當(dāng)戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難或資金鏈斷裂時(shí)，才發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，此時(shí)已錯(cuò)過(guò)了最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)機(jī)，導(dǎo)致逾期和絕當(dāng)?shù)陌l(fā)生。逾期與絕當(dāng)對(duì)天津J典當(dāng)行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了多方面的影響。在資金流動(dòng)性方面，逾期和絕當(dāng)會(huì)導(dǎo)致當(dāng)金無(wú)法按時(shí)收回，典當(dāng)行的資金周轉(zhuǎn)受到阻礙，影響其正常的業(yè)務(wù)開(kāi)展。大量的逾期和絕當(dāng)會(huì)使典當(dāng)行的資金被占用，無(wú)法及時(shí)投入到新的業(yè)務(wù)中，降低了資金的使用效率。在盈利能力方面，逾期和絕當(dāng)會(huì)增加典當(dāng)行的成本，減少其利潤(rùn)。當(dāng)戶逾期還款時(shí)，典當(dāng)行需要投入更多的人力、物力進(jìn)行催收，增加了催收成本；而絕當(dāng)物品的處置也需要一定的費(fèi)用，如拍賣手續(xù)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等，若當(dāng)物變現(xiàn)價(jià)格低于當(dāng)金及相關(guān)費(fèi)用，典當(dāng)行還會(huì)遭受損失。逾期和絕當(dāng)還會(huì)影響典當(dāng)行的聲譽(yù)，降低客戶對(duì)其信任度，進(jìn)而影響其業(yè)務(wù)拓展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.4我國(guó)典當(dāng)行業(yè)發(fā)展困境盡管我國(guó)典當(dāng)行業(yè)近年來(lái)取得了一定的發(fā)展，但在法律法規(guī)、資本規(guī)模、行業(yè)管理以及人才等方面仍面臨諸多困境。在法律法規(guī)方面，典當(dāng)行業(yè)的立法層級(jí)較低，主要依據(jù)商務(wù)部和公安部聯(lián)合頒布的《典當(dāng)管理辦法》，這只是一部部門(mén)規(guī)章，缺乏上位法的有力支撐。較低的立法層級(jí)使得典當(dāng)行業(yè)在法律適用上存在諸多不確定性，實(shí)踐中對(duì)相關(guān)規(guī)定的理解和執(zhí)行也存在差異，容易引發(fā)法律糾紛。在當(dāng)物的權(quán)屬認(rèn)定、典當(dāng)合同的法律效力等問(wèn)題上，不同地區(qū)的法院可能會(huì)有不同的判決結(jié)果，這給典當(dāng)行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。典當(dāng)行業(yè)在一些具體業(yè)務(wù)的法律規(guī)范上存在空白或不完善之處。隨著典當(dāng)業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，如藝術(shù)品典當(dāng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)典當(dāng)?shù)刃屡d業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，現(xiàn)有的法律法規(guī)難以對(duì)這些業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、有效的規(guī)范，導(dǎo)致典當(dāng)行在開(kāi)展這些業(yè)務(wù)時(shí)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法準(zhǔn)確界定各方的權(quán)利和義務(wù)。資本規(guī)模方面，典當(dāng)行的資金來(lái)源相對(duì)單一，主要依賴自有資金和少量銀行貸款。自有資金的規(guī)模限制了典當(dāng)行的業(yè)務(wù)拓展能力，難以滿足市場(chǎng)日益增長(zhǎng)的融資需求。在面對(duì)一些大額的典當(dāng)業(yè)務(wù)時(shí)，典當(dāng)行可能因資金不足而無(wú)法承接，錯(cuò)失業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。銀行貸款方面，由于典當(dāng)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征和銀行的信貸政策，典當(dāng)行從銀行獲得貸款的難度較大，且貸款額度有限、利率較高。銀行對(duì)典當(dāng)行的信用評(píng)估較為嚴(yán)格，要求典當(dāng)行提供足額的抵押物和良好的財(cái)務(wù)狀況，這使得許多典當(dāng)行難以達(dá)到銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)。銀行貸款的利率通常較高，增加了典當(dāng)行的資金成本，壓縮了其利潤(rùn)空間。行業(yè)管理層面，我國(guó)典當(dāng)行業(yè)缺乏統(tǒng)一的行業(yè)協(xié)會(huì)和自律組織，或者雖有相關(guān)組織但未能充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。行業(yè)協(xié)會(huì)和自律組織的缺失或作用不足，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)缺乏統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，市場(chǎng)秩序較為混亂。部分典當(dāng)行存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，如超范圍經(jīng)營(yíng)、高息攬儲(chǔ)、非法集資等，這些行為不僅損害了典當(dāng)行業(yè)的整體形象和聲譽(yù)，也擾亂了金融市場(chǎng)秩序，增加了行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)內(nèi)缺乏有效的信息共享機(jī)制，典當(dāng)行之間難以實(shí)現(xiàn)信息的互通有無(wú)，導(dǎo)致在客戶信用評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面存在不足，無(wú)法形成有效的風(fēng)險(xiǎn)防控合力。人才方面，典當(dāng)行業(yè)對(duì)專業(yè)人才的需求極為迫切，但目前行業(yè)內(nèi)專業(yè)人才短缺的問(wèn)題較為嚴(yán)重。典當(dāng)業(yè)務(wù)涉及金融、法律、評(píng)估、鑒定等多個(gè)領(lǐng)域，需要具備綜合知識(shí)和技能的專業(yè)人才。然而，由于典當(dāng)行業(yè)的社會(huì)認(rèn)知度相對(duì)較低，薪資待遇和職業(yè)發(fā)展空間有限，難以吸引和留住高素質(zhì)的專業(yè)人才。許多典當(dāng)行的從業(yè)人員缺乏系統(tǒng)的專業(yè)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)水平參差不齊，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制等方面能力不足，容易導(dǎo)致典當(dāng)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。一些評(píng)估師對(duì)當(dāng)物的價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確，可能高估或低估當(dāng)物價(jià)值，從而影響典當(dāng)行的資金安全和收益。四、典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系構(gòu)建4.1評(píng)價(jià)方法選擇在構(gòu)建典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系時(shí)，評(píng)價(jià)方法的選擇至關(guān)重要。模糊層次分析法（FAHP）和模糊綜合評(píng)價(jià)法（FCE）是兩種較為常用且有效的方法，它們能夠較好地處理典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中的不確定性和模糊性問(wèn)題。模糊層次分析法是一種將模糊邏輯與層次分析法相結(jié)合的決策方法。層次分析法由美國(guó)運(yùn)籌學(xué)T.L.Saaty教授于20世紀(jì)70年代提出，它將復(fù)雜的問(wèn)題分解為多個(gè)層次，通過(guò)對(duì)各層次因素的兩兩比較，確定其相對(duì)重要性權(quán)重，從而為決策提供依據(jù)。然而，傳統(tǒng)層次分析法在判斷矩陣的一致性檢驗(yàn)方面存在一定缺陷，檢驗(yàn)判斷矩陣是否一致較為困難，且檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)CR<0.1缺乏科學(xué)依據(jù)，判斷矩陣的一致性與人類思維的一致性存在顯著差異。模糊層次分析法對(duì)其進(jìn)行了改進(jìn)，在因素間兩兩比較判斷時(shí)，采用三角模糊數(shù)來(lái)定量化，構(gòu)建模糊判斷矩陣，允許判斷的模糊性，提高了評(píng)價(jià)的靈活性。例如，在評(píng)估典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等不同因素的重要性判斷，專家的意見(jiàn)可能存在一定的模糊性和不確定性，模糊層次分析法能夠更好地處理這種情況，更準(zhǔn)確地反映專家的主觀判斷。模糊綜合評(píng)價(jià)法是一種基于模糊數(shù)學(xué)隸屬度理論的綜合評(píng)價(jià)方法，它根據(jù)模糊數(shù)學(xué)的隸屬度理論把定性評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)化為定量評(píng)價(jià)，即用模糊數(shù)學(xué)對(duì)受到多種因素制約的事物或?qū)ο笞龀鲆粋€(gè)總體的評(píng)價(jià)。該方法具有結(jié)果清晰、系統(tǒng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，能較好地解決模糊的、難以量化的問(wèn)題，適合各種非確定性問(wèn)題的解決。在典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，涉及到眾多的風(fēng)險(xiǎn)因素，如政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)因素有些難以直接進(jìn)行定量分析，模糊綜合評(píng)價(jià)法可以通過(guò)構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，確定各指標(biāo)的權(quán)重，以及建立模糊關(guān)系矩陣，對(duì)典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。將模糊層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法相結(jié)合，能夠充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢(shì)。首先利用模糊層次分析法確定典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中各指標(biāo)的權(quán)重，明確各風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要程度；然后運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，根據(jù)確定的權(quán)重和模糊關(guān)系矩陣，對(duì)典當(dāng)行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，得出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。這種結(jié)合的方法能夠更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供科學(xué)依據(jù)。4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系指標(biāo)選取為了全面、準(zhǔn)確地評(píng)估天津J典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，構(gòu)建科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，需要選取一系列具有代表性的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。這些指標(biāo)涵蓋了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面，能夠較為全面地反映典當(dāng)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是典當(dāng)行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，主要體現(xiàn)在利率波動(dòng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)以及商品價(jià)格波動(dòng)等方面。利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（X1）對(duì)典當(dāng)行的影響顯著，利率的升降會(huì)直接影響典當(dāng)行的資金成本和收益。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，典當(dāng)行的資金成本增加，如果不能相應(yīng)提高當(dāng)金利率，就會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)空間壓縮；反之，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，典當(dāng)行的利息收入可能減少。以2022年為例，市場(chǎng)利率上升了0.5個(gè)百分點(diǎn)，天津J典當(dāng)行的資金成本增加了50萬(wàn)元，而利息收入僅增加了30萬(wàn)元，利潤(rùn)受到了一定程度的影響。房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（X2）也是典當(dāng)行需要關(guān)注的重點(diǎn)，由于房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)在天津J典當(dāng)行的業(yè)務(wù)中占比較大，房地產(chǎn)市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)、供求關(guān)系變化等都會(huì)對(duì)典當(dāng)行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生重大影響。當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格下跌時(shí)，抵押物的價(jià)值可能縮水，一旦出現(xiàn)絕當(dāng)，典當(dāng)行在處置抵押物時(shí)可能面臨損失。例如，在2021年，某地區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格下跌了10%，天津J典當(dāng)行在此地區(qū)的一筆房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，抵押物價(jià)值縮水了50萬(wàn)元，在處置該抵押物時(shí)，實(shí)際變現(xiàn)金額比預(yù)期減少了30萬(wàn)元。商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（X3）主要影響動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，對(duì)于一些價(jià)格不穩(wěn)定的商品，如金銀首飾、珠寶玉石等，市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致當(dāng)物價(jià)值的不確定性增加，給典當(dāng)行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。如果在典當(dāng)期間，黃金價(jià)格大幅下跌，那么以黃金為當(dāng)物的典當(dāng)業(yè)務(wù)就可能面臨當(dāng)物價(jià)值低于當(dāng)金的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是典當(dāng)行面臨的另一個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，主要包括當(dāng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)（X4）和合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)（X5）。當(dāng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)戶在典當(dāng)過(guò)程中，由于各種原因無(wú)法按時(shí)償還當(dāng)金和利息，導(dǎo)致典當(dāng)行遭受損失的可能性。一些當(dāng)戶可能存在信用意識(shí)淡薄、惡意拖欠當(dāng)金等情況，或者由于經(jīng)營(yíng)不善、財(cái)務(wù)狀況惡化等原因，無(wú)法履行還款義務(wù)。例如，某企業(yè)當(dāng)戶在獲得當(dāng)金后，因市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，產(chǎn)品滯銷，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，無(wú)法按時(shí)償還當(dāng)金，天津J典當(dāng)行不得不對(duì)其進(jìn)行催收，增加了運(yùn)營(yíng)成本。合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)主要涉及與典當(dāng)行合作的評(píng)估機(jī)構(gòu)、拍賣機(jī)構(gòu)等，若這些合作伙伴存在信用問(wèn)題，如評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)當(dāng)物價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確、拍賣機(jī)構(gòu)未能按照約定進(jìn)行拍賣等，都可能給典當(dāng)行帶來(lái)?yè)p失。如果評(píng)估機(jī)構(gòu)高估了當(dāng)物價(jià)值，典當(dāng)行按照高估后的價(jià)值發(fā)放當(dāng)金，一旦出現(xiàn)絕當(dāng)，處置當(dāng)物時(shí)就可能無(wú)法收回全部當(dāng)金。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)對(duì)典當(dāng)行的長(zhǎng)期發(fā)展至關(guān)重要，主要包括戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)（X6）和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)（X7）。戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)是指典當(dāng)行在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)，由于對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)判斷失誤、戰(zhàn)略目標(biāo)不明確等原因，導(dǎo)致決策失誤，影響企業(yè)的發(fā)展。如果典當(dāng)行盲目跟風(fēng)進(jìn)入某個(gè)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域，而沒(méi)有充分考慮自身的資源和能力，可能會(huì)面臨業(yè)務(wù)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)則是指隨著典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，典當(dāng)行可能面臨客戶流失、市場(chǎng)份額下降等風(fēng)險(xiǎn)。一些大型典當(dāng)行憑借其品牌優(yōu)勢(shì)、資金實(shí)力和豐富的經(jīng)驗(yàn)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，而小型典當(dāng)行可能會(huì)面臨較大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。例如，天津J典當(dāng)行在與一家大型典當(dāng)行競(jìng)爭(zhēng)中，由于品牌知名度較低，部分優(yōu)質(zhì)客戶被大型典當(dāng)行吸引，導(dǎo)致業(yè)務(wù)量有所下降。法律風(fēng)險(xiǎn)是典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須重視的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律法規(guī)不完善風(fēng)險(xiǎn)（X8）和違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)（X9）。法律法規(guī)不完善風(fēng)險(xiǎn)是指由于典當(dāng)行業(yè)的法律法規(guī)尚不完善，存在一些模糊地帶和空白區(qū)域，導(dǎo)致典當(dāng)行在業(yè)務(wù)操作中面臨法律不確定性。在一些新興典當(dāng)業(yè)務(wù)中，如知識(shí)產(chǎn)權(quán)典當(dāng)、藝術(shù)品典當(dāng)?shù)?，相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定不夠明確，典當(dāng)行在開(kāi)展這些業(yè)務(wù)時(shí)可能會(huì)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)是指典當(dāng)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，違反相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，如超范圍經(jīng)營(yíng)、高息攬儲(chǔ)、非法集資等，從而面臨法律制裁和經(jīng)濟(jì)損失。一些典當(dāng)行為了追求高額利潤(rùn)，可能會(huì)違規(guī)開(kāi)展一些業(yè)務(wù)，一旦被監(jiān)管部門(mén)查處，將面臨罰款、停業(yè)整頓等處罰。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了典當(dāng)行日常經(jīng)營(yíng)的多個(gè)方面，包括業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)（X10）、鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（X11）、絕當(dāng)物處置風(fēng)險(xiǎn)（X12）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（X13）和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)（X14）。業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指在典當(dāng)業(yè)務(wù)流程中，由于操作不規(guī)范、內(nèi)部控制制度不完善等原因，導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。例如，在簽訂典當(dāng)合同過(guò)程中，合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)、存在漏洞，可能會(huì)引發(fā)法律糾紛。鑒定評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)是指在對(duì)當(dāng)物進(jìn)行鑒定和評(píng)估時(shí)，由于評(píng)估人員專業(yè)水平不足、評(píng)估方法不當(dāng)?shù)仍?，?dǎo)致當(dāng)物價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確，從而影響典當(dāng)行的資金安全。如果評(píng)估人員對(duì)一件古董的價(jià)值評(píng)估過(guò)高，典當(dāng)行按照高估后的價(jià)值發(fā)放當(dāng)金，一旦出現(xiàn)絕當(dāng)，處置古董時(shí)可能無(wú)法收回全部當(dāng)金。絕當(dāng)物處置風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)出現(xiàn)絕當(dāng)后，典當(dāng)行在處置絕當(dāng)物時(shí)，可能面臨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、處置渠道不暢等問(wèn)題，導(dǎo)致絕當(dāng)物難以變現(xiàn)或變現(xiàn)價(jià)值低于預(yù)期。例如，某件絕當(dāng)?shù)纳莩奁?，由于市?chǎng)需求變化，在處置時(shí)價(jià)格大幅下跌，典當(dāng)行的損失較大。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指典當(dāng)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于資金周轉(zhuǎn)不暢、資金來(lái)源不穩(wěn)定等原因，導(dǎo)致無(wú)法滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的資金需求。如果典當(dāng)行的大量資金被長(zhǎng)期占用，而新的業(yè)務(wù)又需要資金支持，就可能出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、信息管理風(fēng)險(xiǎn)等，如員工素質(zhì)不高、財(cái)務(wù)管理混亂、信息系統(tǒng)故障等，都可能影響典當(dāng)行的正常運(yùn)營(yíng)。例如，財(cái)務(wù)管理混亂可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，影響管理層的決策。4.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系構(gòu)建步驟構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系時(shí)，需先確定各風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要程度，這就涉及到構(gòu)造判斷矩陣。在本研究中，采用1-9標(biāo)度法來(lái)確定判斷矩陣的元素。具體而言，邀請(qǐng)多位在典當(dāng)行業(yè)具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家，包括資深典當(dāng)行管理人員、行業(yè)研究學(xué)者以及監(jiān)管部門(mén)工作人員等，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行兩兩比較。以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（X1）和房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（X2）為例，若專家認(rèn)為利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)的影響比房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)稍大，那么在判斷矩陣中，對(duì)應(yīng)元素a12取值為3，而a21則為1/3，以此類推，完成整個(gè)判斷矩陣的構(gòu)建。構(gòu)建完成后，將判斷矩陣調(diào)整為模糊矩陣。由于專家的判斷存在一定的模糊性，直接使用判斷矩陣可能會(huì)導(dǎo)致結(jié)果的偏差。因此，采用三角模糊數(shù)對(duì)判斷矩陣進(jìn)行模糊化處理。假設(shè)專家對(duì)某兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性判斷介于2-4之間，那么可以用三角模糊數(shù)（2，3，4）來(lái)表示這種模糊判斷。通過(guò)這種方式，將原始的判斷矩陣轉(zhuǎn)化為模糊矩陣，使其更能反映專家判斷的不確定性。接下來(lái)是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重向量。運(yùn)用模糊層次分析法中的和積法來(lái)計(jì)算權(quán)重向量。以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)下的三個(gè)子風(fēng)險(xiǎn)因素（X1、X2、X3）為例，首先對(duì)模糊矩陣的每一列元素進(jìn)行歸一化處理，即每個(gè)元素除以該列元素之和，得到歸一化后的模糊矩陣。然后，將歸一化后的模糊矩陣按行相加，得到一個(gè)向量。再對(duì)該向量進(jìn)行歸一化處理，即將向量中的每個(gè)元素除以向量元素之和，最終得到的向量即為各風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重向量。通過(guò)這一過(guò)程，確定了利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等各風(fēng)險(xiǎn)因素在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的相對(duì)重要程度。五、天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制案例分析5.1天津J典當(dāng)行概況天津J典當(dāng)行成立于[具體成立年份]，是經(jīng)天津市商務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)，依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格的典當(dāng)企業(yè)。其成立背景與當(dāng)時(shí)天津地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融市場(chǎng)需求密切相關(guān)。隨著天津經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)和個(gè)人的融資需求日益多樣化，而傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)難以完全滿足這些需求。天津J典當(dāng)行應(yīng)運(yùn)而生，旨在為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和個(gè)人提供便捷、靈活的短期融資服務(wù)，填補(bǔ)金融市場(chǎng)的空白。在組織架構(gòu)方面，天津J典當(dāng)行構(gòu)建了較為完善的體系。公司設(shè)立了股東會(huì)，作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定公司的重大戰(zhàn)略決策和發(fā)展方向。股東會(huì)由公司的主要股東組成，他們通過(guò)投票表決的方式對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合股東的利益。董事長(zhǎng)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)的工作，對(duì)公司的整體運(yùn)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各項(xiàng)管理制度，確保公司的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)?？偨?jīng)理在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。總經(jīng)理下設(shè)業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和綜合辦公室等多個(gè)部門(mén)。業(yè)務(wù)部是公司的核心業(yè)務(wù)部門(mén)，主要負(fù)責(zé)典當(dāng)業(yè)務(wù)的拓展和客戶服務(wù)工作。業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)管理和協(xié)調(diào)部門(mén)內(nèi)的各項(xiàng)工作，確保業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。業(yè)務(wù)部?jī)?nèi)設(shè)有客戶經(jīng)理崗位，負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通和洽談，了解客戶的融資需求，為客戶提供專業(yè)的典當(dāng)業(yè)務(wù)咨詢和服務(wù)；評(píng)估員崗位則負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)物進(jìn)行鑒定和評(píng)估，確定當(dāng)物的價(jià)值和典當(dāng)額度，他們需要具備豐富的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠準(zhǔn)確判斷當(dāng)物的真?zhèn)魏蛢r(jià)值；開(kāi)票員崗位負(fù)責(zé)開(kāi)具當(dāng)票和相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，包括財(cái)務(wù)核算、資金管理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)管理制度，監(jiān)督和管理公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)，為公司的經(jīng)營(yíng)決策提供財(cái)務(wù)支持。記賬會(huì)計(jì)崗位負(fù)責(zé)記錄公司的財(cái)務(wù)收支情況，編制記賬憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表；出納崗位負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行存款的收付管理，確保資金的安全和流動(dòng)性。風(fēng)險(xiǎn)管理部是公司風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵部門(mén)，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和控制公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)管理員崗位負(fù)責(zé)對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議和措施；法律事務(wù)崗負(fù)責(zé)處理公司的法律事務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)的要求。綜合辦公室主要負(fù)責(zé)公司的行政管理和后勤保障工作，包括人力資源管理、行政管理、文件檔案管理、會(huì)議組織等。綜辦室主任負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和管理辦公室的各項(xiàng)工作，為公司的正常運(yùn)營(yíng)提供支持和保障。行政人事崗負(fù)責(zé)公司的人力資源管理和行政管理工作，包括員工招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利管理等；理員崗位負(fù)責(zé)文件檔案的管理和辦公用品的采購(gòu)等工作。天津J典當(dāng)行的業(yè)務(wù)范圍涵蓋了動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)以及限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣等。在動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)方面，主要接受金銀首飾、珠寶玉石、名表、字畫(huà)、古玩等貴重物品以及汽車、機(jī)械設(shè)備等生產(chǎn)生活資料的質(zhì)押。例如，當(dāng)客戶急需資金時(shí)，可以將自己的黃金首飾或名表作為當(dāng)物質(zhì)押給天津J典當(dāng)行，典當(dāng)行根據(jù)物品的價(jià)值和市場(chǎng)行情，確定當(dāng)金金額和典當(dāng)期限，客戶在約定的期限內(nèi)償還當(dāng)金和利息后，即可贖回當(dāng)物。財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)包括股權(quán)質(zhì)押、債權(quán)質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等。以股權(quán)質(zhì)押為例，企業(yè)股東可以將其持有的公司股權(quán)質(zhì)押給天津J典當(dāng)行，獲取所需的資金。典當(dāng)行在辦理股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、股權(quán)價(jià)值等進(jìn)行評(píng)估，確保質(zhì)押股權(quán)的安全性和可變現(xiàn)性。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)是天津J典當(dāng)行的重要業(yè)務(wù)之一?？蛻艨梢詫⒆约旱姆慨a(chǎn)作為抵押物，向典當(dāng)行申請(qǐng)借款。典當(dāng)行根據(jù)房產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值、地理位置、房齡等因素，確定抵押額度和借款期限。在辦理房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)時(shí)，典當(dāng)行需要對(duì)房產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和抵押登記，確保抵押權(quán)的合法性和有效性。限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣是指當(dāng)客戶在典當(dāng)期限屆滿后，未能按時(shí)贖當(dāng)或續(xù)當(dāng)，當(dāng)物成為絕當(dāng)物品。天津J典當(dāng)行有權(quán)對(duì)絕當(dāng)物品進(jìn)行變賣，以收回當(dāng)金和相關(guān)費(fèi)用。在變賣絕當(dāng)物品時(shí)，典當(dāng)行通常會(huì)通過(guò)拍賣、變賣等方式，尋找合適的買家，實(shí)現(xiàn)絕當(dāng)物品的價(jià)值最大化。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀在治理文化方面，天津J典當(dāng)行雖已初步構(gòu)建起風(fēng)險(xiǎn)控制的理念，但尚未形成完善的風(fēng)險(xiǎn)文化體系。從董事會(huì)監(jiān)督職能來(lái)看，雖然董事會(huì)在公司治理中發(fā)揮著重要作用，但在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督方面，存在監(jiān)督不夠深入和全面的問(wèn)題。部分董事會(huì)成員對(duì)典當(dāng)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征認(rèn)識(shí)不足，在決策過(guò)程中，未能充分考慮到各類風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)公司的潛在影響。在審議重大業(yè)務(wù)決策時(shí)，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等分析不夠透徹，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性評(píng)估。在運(yùn)營(yíng)架構(gòu)上，各部門(mén)之間的職責(zé)劃分基本明確，但在實(shí)際工作中，存在溝通協(xié)作不暢的情況。業(yè)務(wù)部在拓展業(yè)務(wù)時(shí)，有時(shí)未能充分與風(fēng)險(xiǎn)管理部溝通，導(dǎo)致一些潛在風(fēng)險(xiǎn)未能及時(shí)被識(shí)別和評(píng)估。在一筆房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)中，業(yè)務(wù)部為了追求業(yè)務(wù)量，在未充分了解當(dāng)戶信用狀況和房地產(chǎn)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的情況下，就與當(dāng)戶簽訂了典當(dāng)合同。風(fēng)險(xiǎn)管理部在后期審查時(shí)，才發(fā)現(xiàn)當(dāng)戶信用記錄存在瑕疵，且該地區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)有下行趨勢(shì)，這給典當(dāng)行帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。從企業(yè)文化來(lái)看，天津J典當(dāng)行注重業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制文化的培育相對(duì)不足。員工在日常工作中，更多關(guān)注業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度不夠。在績(jī)效考核中，業(yè)務(wù)量和業(yè)績(jī)指標(biāo)所占比重較大，而風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的權(quán)重相對(duì)較低，這使得員工在工作中更傾向于追求業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)，而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的防控。在戰(zhàn)略目標(biāo)方面，天津J典當(dāng)行制定了明確的短期和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)。短期目標(biāo)主要是在天津地區(qū)擴(kuò)大市場(chǎng)份額，提高業(yè)務(wù)量和盈利能力；長(zhǎng)期目標(biāo)則是成為國(guó)內(nèi)知名的典當(dāng)品牌，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。然而，在制定戰(zhàn)略目標(biāo)時(shí)，對(duì)市場(chǎng)變化和風(fēng)險(xiǎn)因素的考慮不夠充分。隨著金融市場(chǎng)的不斷變化和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，天津J典當(dāng)行未能及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略目標(biāo)，以適應(yīng)市場(chǎng)的變化。在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的背景下，未能及時(shí)布局線上業(yè)務(wù)，導(dǎo)致在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于被動(dòng)地位。在績(jī)效評(píng)估方面，天津J典當(dāng)行主要以業(yè)務(wù)量、營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)作為考核員工績(jī)效的主要依據(jù)。這種績(jī)效評(píng)估方式雖然能夠激勵(lì)員工積極拓展業(yè)務(wù)，但也容易導(dǎo)致員工忽視風(fēng)險(xiǎn)控制。一些員工為了完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，可能會(huì)降低對(duì)當(dāng)戶的審核標(biāo)準(zhǔn)，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，主要依賴于傳統(tǒng)的信用調(diào)查方式，如查看當(dāng)戶的信用記錄、資產(chǎn)證明等，缺乏對(duì)當(dāng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和量化評(píng)估。對(duì)于一些信用記錄良好但實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況不佳的當(dāng)戶，難以準(zhǔn)確評(píng)估其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。在變化管理方面，天津J典當(dāng)行對(duì)市場(chǎng)變化、政策法規(guī)變化等的敏感度不夠高。在政策法規(guī)發(fā)生變化時(shí)，未能及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。當(dāng)監(jiān)管部門(mén)對(duì)典當(dāng)行業(yè)的監(jiān)管政策進(jìn)行調(diào)整，加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的限制時(shí)，天津J典當(dāng)行未能及時(shí)適應(yīng)政策變化，導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)受到影響。在市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，如房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)，未能及時(shí)調(diào)整房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在信息管理方面，天津J典當(dāng)行雖然建立了基本的信息系統(tǒng)，但信息系統(tǒng)的功能還不夠完善，信息的收集、傳遞和分析效率較低。各部門(mén)之間的信息共享存在障礙，導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策過(guò)程中，信息不全面、不準(zhǔn)確。業(yè)務(wù)部在辦理一筆動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)時(shí)，由于信息系統(tǒng)未能及時(shí)更新當(dāng)物的市場(chǎng)價(jià)格信息，評(píng)估員在評(píng)估當(dāng)物價(jià)值時(shí)，參考的是過(guò)時(shí)的價(jià)格數(shù)據(jù)，導(dǎo)致當(dāng)物價(jià)值評(píng)估過(guò)高，增加了典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)。5.3典型風(fēng)險(xiǎn)案例分析5.3.1借款人失蹤案，警惕法律風(fēng)險(xiǎn)在2020年，天津J典當(dāng)行曾受理過(guò)一筆房產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)。借款人張某以其名下一套位于天津市河西區(qū)的房產(chǎn)作為抵押，向天津J典當(dāng)行申請(qǐng)當(dāng)金50萬(wàn)元，典當(dāng)期限為3個(gè)月，月綜合費(fèi)率為2.5%，月利率為0.5%。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，天津J典當(dāng)行按照常規(guī)流程，對(duì)張某提供的房產(chǎn)進(jìn)行了評(píng)估，確認(rèn)房產(chǎn)價(jià)值為80萬(wàn)元，符合典當(dāng)行的抵押要求。同時(shí)，對(duì)張某的身份信息、信用記錄等進(jìn)行了審核，未發(fā)現(xiàn)異常情況，遂與張某簽訂了典當(dāng)合同，并辦理了房產(chǎn)抵押登記手續(xù)，向張某發(fā)放了50萬(wàn)元當(dāng)金。然而，在典當(dāng)期限即將到期時(shí)，天津J典當(dāng)行工作人員多次嘗試聯(lián)系張某，提醒其按時(shí)還款或續(xù)當(dāng)，但均無(wú)法取得聯(lián)系。典當(dāng)期限屆滿后，張某仍未出現(xiàn)，也未償還當(dāng)金及利息。經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查，發(fā)現(xiàn)張某在借款后不久便離開(kāi)了天津，去向不明，其提供的聯(lián)系方式也已失效。天津J典當(dāng)行在多次催收無(wú)果后，決定通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題。由于張某失蹤，天津J典當(dāng)行只能通過(guò)公告送達(dá)的方式向其送達(dá)訴訟文書(shū)。在訴訟過(guò)程中，雖然天津J典當(dāng)行提供了完整的典當(dāng)合同、抵押登記證明等證據(jù)，但由于張某未到庭應(yīng)訴，案件審理過(guò)程較為復(fù)雜，耗費(fèi)了大量的時(shí)間和精力。最終，法院判決天津J典當(dāng)行勝訴，有權(quán)對(duì)張某抵押的房產(chǎn)進(jìn)行處置，以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，又遇到了諸多困難。由于房產(chǎn)涉及產(chǎn)權(quán)糾紛，張某的其他債權(quán)人也對(duì)該房產(chǎn)主張權(quán)利，導(dǎo)致房產(chǎn)的處置過(guò)程受阻，變現(xiàn)難度增大。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)一年多的時(shí)間，天津J典當(dāng)行才最終成功處置了該房產(chǎn)，但扣除相關(guān)費(fèi)用后，實(shí)際收回的金額僅為40萬(wàn)元，造成了10萬(wàn)元的損失。從這一案例可以看出，天津J典當(dāng)行在法律風(fēng)險(xiǎn)防范上存在明顯不足。在貸前審查環(huán)節(jié)，對(duì)借款人的背景調(diào)查不夠深入，未能充分了解張某的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和還款能力，也未對(duì)其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估。在貸后管理方面，缺乏對(duì)借款人的持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)張某的異常行為，導(dǎo)致在借款人失蹤后，陷入被動(dòng)局面。在法律訴訟過(guò)程中，由于對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的理解和運(yùn)用不夠熟練，以及應(yīng)對(duì)法律糾紛的經(jīng)驗(yàn)不足，使得案件的處理過(guò)程漫長(zhǎng)而復(fù)雜，增加了時(shí)間和經(jīng)濟(jì)成本。5.3.2開(kāi)發(fā)商借款案，警惕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)2018年，天津J典當(dāng)行與一家本地的小型開(kāi)發(fā)商A公司開(kāi)展了合作。A公司因開(kāi)發(fā)一個(gè)住宅項(xiàng)目，資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，向天津J典當(dāng)行申請(qǐng)借款。A公司以其正在開(kāi)發(fā)的部分樓盤(pán)作為抵押，向天津J典當(dāng)行申請(qǐng)當(dāng)金1000萬(wàn)元，典當(dāng)期限為1年，月綜合費(fèi)率為2.2%，月利率為0.6%。天津J典當(dāng)行在接到申請(qǐng)后，對(duì)A公司的項(xiàng)目進(jìn)行了評(píng)估，認(rèn)為該項(xiàng)目地理位置優(yōu)越，市場(chǎng)前景較好，且抵押物價(jià)值評(píng)估為1500萬(wàn)元，具備一定的風(fēng)險(xiǎn)保障，遂同意了A公司的借款申請(qǐng)。在借款初期，房地產(chǎn)市場(chǎng)整體較為穩(wěn)定，A公司的項(xiàng)目也在正常推進(jìn)。然而，從2019年下半年開(kāi)始，受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和房地產(chǎn)調(diào)控政策的影響，天津房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)了明顯的波動(dòng)，房?jī)r(jià)開(kāi)始下跌，市場(chǎng)需求逐漸萎縮。A公司的樓盤(pán)銷售受到了嚴(yán)重影響，銷售進(jìn)度緩慢，資金回籠困難，無(wú)法按時(shí)償還天津J典當(dāng)行的當(dāng)金和利息。面對(duì)A公司的還款困難，天津J典當(dāng)行采取了一系列措施。首先，與A公司進(jìn)行了積極溝通，了解其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和面臨的困難，協(xié)商解決方案。天津J典當(dāng)行同意A公司延長(zhǎng)還款期限，但要求A公司增加抵押物，以降低風(fēng)險(xiǎn)。A公司隨后將其名下的另一塊土地使用權(quán)作為補(bǔ)充抵押物，抵押給了天津J典當(dāng)行。然而，市場(chǎng)形勢(shì)的惡化超出了預(yù)期。到了2020年，房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步低迷，A公司的項(xiàng)目陷入了停滯狀態(tài)，資金鏈徹底斷裂，已無(wú)力償還當(dāng)金。天津J典當(dāng)行在多次催收無(wú)果后，決定對(duì)抵押物進(jìn)行處置。但由于市場(chǎng)行情不佳，抵押物的變現(xiàn)價(jià)格遠(yuǎn)低于預(yù)期。原本評(píng)估價(jià)值為1500萬(wàn)元的樓盤(pán)，在拍賣時(shí)僅拍出了800萬(wàn)元，加上補(bǔ)充抵押物的變現(xiàn)金額，天津J典當(dāng)行最終收回了900萬(wàn)元，仍有100萬(wàn)元的損失無(wú)法彌補(bǔ)。這一案例充分體現(xiàn)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)天津J典當(dāng)行的影響。在市場(chǎng)波動(dòng)的情況下，抵押物的價(jià)值會(huì)隨之下跌，導(dǎo)致典當(dāng)行在處置抵押物時(shí)面臨損失。同時(shí)，市場(chǎng)環(huán)境的變化也會(huì)影響當(dāng)戶的還款能力，增加了違約風(fēng)險(xiǎn)。天津J典當(dāng)行在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，雖然采取了一定的措施，如延長(zhǎng)還款期限、增加抵押物等，但由于對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判不足，未能及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，導(dǎo)致最終仍遭受了損失。這也提醒天津J典當(dāng)行在今后的業(yè)務(wù)中，要更加關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和預(yù)警，制定更加靈活的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。5.3.3工業(yè)廠房抵押案，警惕經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2019年，天津J典當(dāng)行與一家從事制造業(yè)的企業(yè)B公司達(dá)成合作。B公司因擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，急需資金，以其名下的一處工業(yè)廠房作為抵押，向天津J典當(dāng)行申請(qǐng)當(dāng)金800萬(wàn)元，典當(dāng)期限為9個(gè)月，月綜合費(fèi)率為2%，月利率為0.5%。在業(yè)務(wù)受理過(guò)程中，天津J典當(dāng)行的評(píng)估人員對(duì)該工業(yè)廠房進(jìn)行了評(píng)估。由于評(píng)估人員對(duì)工業(yè)廠房的市場(chǎng)行情了解不夠深入，且缺乏專業(yè)的評(píng)估工具和方法，僅參考了周邊類似廠房的交易價(jià)格，就對(duì)該廠房進(jìn)行了價(jià)值評(píng)估，最終評(píng)估價(jià)值為1000萬(wàn)元，認(rèn)為該廠房具備足夠的抵押價(jià)值，符合典當(dāng)行的放款要求。在典當(dāng)期限內(nèi)，B公司的經(jīng)營(yíng)狀況逐漸惡化。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，B公司的產(chǎn)品銷量下滑，盈利能力下降，資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難。盡管B公司努力采取措施改善經(jīng)營(yíng)狀況，但仍無(wú)法按時(shí)償還天津J典當(dāng)行的當(dāng)金和利息。典當(dāng)期限屆滿后，B公司未能續(xù)當(dāng)，該筆業(yè)務(wù)進(jìn)入絕當(dāng)狀態(tài)。天津J典當(dāng)行在B公司絕當(dāng)后，決定對(duì)抵押的工業(yè)廠房進(jìn)行處置。然而，在處置過(guò)程中，遇到了諸多問(wèn)題。首先，由于該工業(yè)廠房的地理位置較為偏遠(yuǎn)，周邊配套設(shè)施不完善，市場(chǎng)需求較低，導(dǎo)致廠房的變現(xiàn)難度較大。在尋找買家的過(guò)程中，天津J典當(dāng)行發(fā)現(xiàn)愿意購(gòu)買該廠房的企業(yè)寥寥無(wú)幾，且出價(jià)都遠(yuǎn)低于評(píng)估價(jià)值。其次，在辦理廠房產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)該廠房存在一些產(chǎn)權(quán)糾紛，原業(yè)主與其他企業(yè)之間存在債務(wù)糾紛，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)無(wú)法順利辦理，進(jìn)一步增加了處置的難度和時(shí)間成本。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)一年多的努力，天津J典當(dāng)行才最終成功處置了該工業(yè)廠房，但實(shí)際變現(xiàn)金額僅為600萬(wàn)元，與當(dāng)金800萬(wàn)元相比，損失了200萬(wàn)元。從這一案例可以看出，天津J典當(dāng)行在工業(yè)廠房抵押業(yè)務(wù)中存在明顯的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在評(píng)估環(huán)節(jié)，由于評(píng)估人員的專業(yè)能力不足，對(duì)工業(yè)廠房的估值不準(zhǔn)確，高估了廠房的價(jià)值，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患。在貸后管理方面，未能及時(shí)關(guān)注B公司的經(jīng)營(yíng)狀況變化，未能提前采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。在絕當(dāng)物處置環(huán)節(jié)，由于對(duì)市場(chǎng)情況了解不足，以及對(duì)產(chǎn)權(quán)糾紛等問(wèn)題的預(yù)估不夠充分，導(dǎo)致處置困難，損失加大。這也提醒天津J典當(dāng)行在今后的業(yè)務(wù)中，要加強(qiáng)對(duì)評(píng)估人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高估值的準(zhǔn)確性；加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)隱患；同時(shí)，在處置絕當(dāng)物時(shí)，要充分做好市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定合理的處置策略，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。5.3.4假房本詐騙案，警惕信用風(fēng)險(xiǎn)2021年，天津J典當(dāng)行遭遇了一起假房本詐騙案件。犯罪嫌疑人李某通過(guò)偽造的手段，制作了一本假的房屋所有權(quán)證，證件上的房屋信息顯示為天津市南開(kāi)區(qū)的一套高檔住宅。李某持該假房本來(lái)到天津J典當(dāng)行，聲稱自己因生意周轉(zhuǎn)急需資金，希望以該房產(chǎn)作為抵押，向天津J典當(dāng)行申請(qǐng)當(dāng)金300萬(wàn)元，典當(dāng)期限為6個(gè)月，月綜合費(fèi)率為2.3%，月利率為0.5%。天津J典當(dāng)行的業(yè)務(wù)人員在受理該業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)李某提供的房本進(jìn)行了初步審核。由于業(yè)務(wù)人員缺乏專業(yè)的房本真?zhèn)舞b別能力，僅通過(guò)肉眼觀察和簡(jiǎn)單的信息比對(duì)，未能發(fā)現(xiàn)房本是偽造的。同時(shí)，在對(duì)李某的身份信息和信用狀況進(jìn)行調(diào)查時(shí)，也未能深入核實(shí)，僅查詢了李某的基本信用記錄，未發(fā)現(xiàn)明顯異常，便相信了李某的身份和借款理由。隨后，天津J典當(dāng)行與李某簽訂了典當(dāng)合同，并按照合同約定向李某發(fā)放了300萬(wàn)元當(dāng)金。在典當(dāng)期限內(nèi)，李某一直按時(shí)支付利息，但在即將到期時(shí)，突然失去聯(lián)系。天津J典當(dāng)行工作人員發(fā)現(xiàn)情況異常后，立即對(duì)李某提供的房產(chǎn)信息進(jìn)行了深入核實(shí)，發(fā)現(xiàn)房本是偽造的，李某提供的身份信息也存在部分虛假內(nèi)容。此時(shí)，李某已將騙取的300萬(wàn)元當(dāng)金轉(zhuǎn)移，無(wú)法追回。天津J典當(dāng)行在發(fā)現(xiàn)被騙后，立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。經(jīng)過(guò)公安機(jī)關(guān)的偵查，最終將李某抓獲。但由于李某已將大部分款項(xiàng)揮霍，天津J典當(dāng)行僅追回了少量資金，損失慘重。從這一案例可以看出，天津J典當(dāng)行在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范上存在嚴(yán)重問(wèn)題。在業(yè)務(wù)受理過(guò)程中，對(duì)抵押物的審核不夠嚴(yán)格，缺乏專業(yè)的鑒別手段，未能識(shí)別出假房本，導(dǎo)致被騙。對(duì)當(dāng)戶的信用調(diào)查也不夠深入，未能核實(shí)李某的真實(shí)身份和信用狀況，為詐騙行為提供了可乘之機(jī)。這也提醒天津J典當(dāng)行在今后的業(yè)務(wù)中，要加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其對(duì)抵押物真?zhèn)蔚蔫b別能力和信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)當(dāng)戶的信用狀況進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評(píng)估；同時(shí)，加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的合作，如與房產(chǎn)管理部門(mén)建立信息共享機(jī)制，及時(shí)核實(shí)房本的真?zhèn)?，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。六、天津J典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策與建議6.1風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是天津J典當(dāng)行提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力的重要基礎(chǔ)，它貫穿于企業(yè)的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程，對(duì)于塑造企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和行為模式具有深遠(yuǎn)影響。培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)的核心任務(wù)。典當(dāng)行應(yīng)通過(guò)定期組織風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)行業(yè)專家、資深律師等專業(yè)人士進(jìn)行授課，向員工系統(tǒng)地傳授典當(dāng)行業(yè)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型、成因以及應(yīng)對(duì)策略。在培訓(xùn)過(guò)程中，結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行深入分析，如前面提到的借款人失蹤案、開(kāi)發(fā)商借款案等，讓員工深刻認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的危害性和潛在影響。通過(guò)模擬風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景演練，讓員工在實(shí)踐中提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和應(yīng)對(duì)能力，增強(qiáng)他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和警惕性。建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是確保風(fēng)險(xiǎn)文化得以落實(shí)的關(guān)鍵。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)清單，涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)領(lǐng)域，明確各類風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式和識(shí)別方法。在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，不僅要關(guān)注當(dāng)戶的信用記錄，還要深入了解其經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況以及行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等因素，全面評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)，引入科學(xué)的評(píng)估方法和工具，如模糊層次分析法、信用評(píng)分模型等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和發(fā)生概率。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行制定，確保針對(duì)性和有效性。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)面臨房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，典當(dāng)行可以通過(guò)分散投資、調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。減少對(duì)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的過(guò)度依賴，適當(dāng)增加動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的比重，以分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)當(dāng)戶的信用審查和貸后管理，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施，如提前催收、增加抵押物等。將風(fēng)險(xiǎn)管理納入績(jī)效考核體系是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)文化的重要手段。明確各部門(mén)和崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和目標(biāo)，將風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)與員工的薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。對(duì)于在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中表現(xiàn)出色的員工，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于因忽視風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)操作導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的員工，進(jìn)行嚴(yán)肅的處罰。通過(guò)這種方式，激勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理，形成全員關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍。高層管理者在風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)中起著引領(lǐng)和示范作用。他們應(yīng)以身作則，嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度，在決策過(guò)程中充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，確保決策的科學(xué)性和穩(wěn)健性。定期參與風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的匯報(bào)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作給予指導(dǎo)和支持，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化在企業(yè)內(nèi)部的深入傳播和落實(shí)。6.2風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)控制體系是天津J典當(dāng)行提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力的關(guān)鍵舉措，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)核心環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、協(xié)同作用，共同為典當(dāng)行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供保障。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)控制的前沿防線，通過(guò)建立一套科學(xué)、靈敏的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，對(duì)典當(dāng)行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和提前預(yù)警。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)以及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等信息，建立與房地產(chǎn)市場(chǎng)、利率市場(chǎng)等相關(guān)的預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)連續(xù)下跌超過(guò)一定幅度，或者利率波動(dòng)超過(guò)設(shè)定的閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示典當(dāng)行可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，以便提前調(diào)整業(yè)務(wù)策略。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和信用評(píng)估模型，對(duì)當(dāng)戶的信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。當(dāng)發(fā)現(xiàn)當(dāng)戶的信用評(píng)分下降、還款行為出現(xiàn)異常，或者涉及法律糾紛等情況時(shí)，及時(shí)預(yù)警，以便典當(dāng)行采取相應(yīng)的措施，如加強(qiáng)催收、增加抵押物等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)控制的核心環(huán)節(jié)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)價(jià)。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，采用量化分析方法，如歷史數(shù)據(jù)分析法、敏感性分析法等，評(píng)估市場(chǎng)因素對(duì)典當(dāng)行資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)效益的影響程度。通過(guò)對(duì)過(guò)去幾年房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)與典當(dāng)行房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)收益的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，建立回歸模型，預(yù)測(cè)不同市場(chǎng)情景下典當(dāng)行的風(fēng)險(xiǎn)敞口。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，引入先進(jìn)的信用評(píng)分模型，如Logistic回歸模型、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型等，綜合考慮當(dāng)戶的信用記錄、收入水平、負(fù)債情況、行業(yè)前景等多維度因素，對(duì)當(dāng)戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定其違約概率和違約損失率。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是針對(duì)不同類型和程度的風(fēng)險(xiǎn)制定的具體解決方案，旨在降低風(fēng)險(xiǎn)損失或?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等策略。在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上，優(yōu)化業(yè)務(wù)布局，降低對(duì)單一業(yè)務(wù)類型或市場(chǎng)的依賴。減少對(duì)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的過(guò)度集中，適當(dāng)增加動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的比重，以分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用金融衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，如通過(guò)利率互換、期貨合約等工具，對(duì)沖利率波動(dòng)和市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方面，加強(qiáng)對(duì)當(dāng)戶的信用審查和貸后管理。在貸前審查中，嚴(yán)格核實(shí)當(dāng)戶的身份信息、信用記錄和還款能力，確